Дипломная работа: Депозитная политика коммерческого банка на примере ОАО "Банк Петровский". Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков Общая характеристика ЗАО « Банк Русский Стандарт»

Депозитная политика банка (в узком смысле, неотъемлемая часть кредитной политики банка в целом) представляет собой банковскую политику по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими. Депозитная политика коммерческого банка - это стратегия и тактика банка по привлечению средств вкладчиков и других кредиторов и определение наиболее эффективной комбинации источников средств для данного банка. Целью депозитной политики является удовлетворение нужд ликвидности банка путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. В связи с этим, расширяются возможности получения прибыли, но это связано и с риском, который следует учитывать (в основном, это соотношения между привлеченными средствами и доходами, которые можно получить при использовании депозитов).

В экономической литературе стран Запада отводится большое место вопросам денежно-кредитной политики и, в частности, проблемам регулирования «депозитных денег». Для эффективного контроля и управления денежным оборотом используются различные методы планирования, прогнозирования и регулирования состояния денежной массы в обращении и, как составляющей, массы депозитов, анализируются различные варианты структуризации денежной массы. Наиболее распространенной схемой, применяемой в индустриально развитых странах Запада, является определение так называемых монетарных агрегатов. В настоящее время в США конструируют до 75 монетарных агрегатов, учитывающих практически все финансовые инструменты, которыми оперируют банки. Основным принципом включения различных компонентов в состав денежной массы является ликвидность этих элементов. Под ликвидностью понимается способность банка погашать своевременно свои обязательства по отношению к клиентам. Чем выше ликвидность банковского актива, тем больше степень «денежности» соответствующего показателя. Наибольшей ликвидностью обладает показатель М0 (наличные денежные средства). Использование на практике нескольких показателей, характеризующих различные параметры денежно-кредитного оборота, состояния денежной массы в обращении, позволяет дать оценку тенденциям развития денежного оборота, а также темпов информации, что, несомненно, положительно складывается на возможностях регулирования денежно-кредитной сферы.

При этом отпадает необходимость к бюджетному финансированию. Депозит отчасти способствует сдерживанию темпов инфляции, отвлекает средства хозяйства и населения от товарного оборота, что уменьшает давление денежной массы на рынок товаров и услуг. Проблема привлечения свободных денежных средств населения - одна из наиболее актуальных проблем сегодня. Подъем экономики во многом будут определять внутренние инвестиции. Задача банков - аккумулировать временно свободные денежные средства населения для их последующего инвестирования в экономику. В то же время, важно подчеркнуть, что и сами банки не в состоянии развиваться устойчиво и стабильно, не имея надежной ресурсной базы. Они не могут развивать, в частности, кредитные операции в условиях ограниченности ресурсов. Поэтому проблема разработки и исполнения оптимальной депозитной политики банков встала в ряд с наиболее актуальными проблемами, ожидающими своего решения. Итак, банк сегодня должен проводить активную политику, направленную на привлечение средств и использование их в качестве ресурсов. Она должна опираться на интересы вкладчиков, чтобы максимально заинтересовать их в хранении средств на банковских счетах. И главным стимулом, конечно, является плата по депозитам, размер которой, безусловно, должен быть выше уровня инфляции. Отсутствие научно-обоснованной процентной ставки - главный тормоз в деле привлечения депозитов.

Решающее условие в успешном проведении банками депозитной политики - это эффективное использование мобилизованных средств.

Ссуды в виде депонированных средств, полученные от предприятий и населения за определенную плату, должны быть возвращены банком вкладчику. Дело усложняется нестабильностью развития экономических отношений, поэтому вкладчики должны быть застрахованы от потерь. Это дополнительный стимул эффективного использования данного ресурса, так как банк, получив во временное пользование средства, должен не только возвратить их, выплатить проценты, но и получить максимальную выгоду для себя от их использования. Особую остроту в этой связи приобрел в последние годы вопрос оптимизации структуры кредитных ресурсов и вложений по суммам и по срокам, так как у многих банков ресурсная часть по срокам значительно короче, чем сроки их кредитных вложений.

В условиях распределения и использования кредитных ресурсов, их осуществление проходит на основе получения максимальной выгоды при минимальном риске (принципы доходности и надежности). Депозитная политика коммерческих банков должна ориентироваться на две категории вкладчиков - физических и юридических лиц. При этом, банкам необходимо учитывать особенности каждой группы клиентов.

Взаимовыгодные отношения клиентуры и банка являются гарантией успеха проведения депозитной политики. Чтобы увеличить число вкладчиков, банкам нужно более тщательно изучать их интересы и состояние обслуживающего их банка. На Западе даже определены критерии так называемого идеального банка, который пользуется неограниченным доверием клиентов. Такой банк должен быть солидным, надежным, преуспевающим; представляющим разнообразную информацию и консультации; хорошо организованным, новаторским, с доброй славой, ориентированным на запросы клиента; доступным в смысле приемлемых процентных ставок; опытным, высокопрофессиональным.

Рост депозитов - не стихийный процесс. Он зависит от многих факторов и связан, прежде всего, с политикой банков, направленной на мобилизацию средств повышения заинтересованности клиентов в инвестировании. В этой связи, банкам необходимо разработать положение о льготах вкладчикам, представить наиболее удобные формы обслуживания, свести к минимуму потери времени.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Подобные документы

Сущность и особенности коммерческого банка как финансового посредника. Анализ рынка банковских услуг на примере депозитных операций коммерческих банков Нижегородской области. Банковские риски, связанные с депозитами; классификация основных видов вкладов.

дипломная работа , добавлен 22.04.2013


Экономическая сущность депозитных операций и их роль в формировании ресурсов коммерческих банков. Классификация депозитов, правила и порядок оформления депозитных операций. Анализ состава и структуры ресурсной базы филиала ОАО "АСБ Беларусбанк".

дипломная работа , добавлен 12.12.2009


Классификация депозитных операций коммерческих банков. Анализ формирования депозитной политики коммерческого банка в системе управления банковскими ресурсами, пути ее оптимизации. Разработка мероприятий, направленных на привлечение депозитных средств.

дипломная работа , добавлен 21.04.2011


Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков. Сберегательные сертификаты и депозиты. Место ОАО АКБ "Пробизнесбанк" на рынке банковских услуг. Структура и номинальная стоимость депозитного портфеля по валютам привлечения.

курсовая работа , добавлен 23.12.2013


Теоретические основы организации депозитных операций коммерческих банков. Политика привлечения депозитов банков второго уровня. Деятельность, структура, депозитная политика АО "Банк ТуранАлем". Направления развития депозитного рынка Казахстана.

курсовая работа , добавлен 10.02.2011


Сущность и виды банковских депозитов. Депозитная политика как составная часть в системе управления банковскими ресурсами. Анализ депозитного рынка в условиях современного состояния экономики страны. Совершенствование организации депозитных операций.

курсовая работа , добавлен 11.06.2014


дипломная работа , добавлен 18.11.2009

Депозитная политика, являясь составной частью общей банковской политики, имеет самостоятельное содержание. Она определяет стратегию и тактику кредитной организации при осуществлении ее депозитной деятельности.

В части стратегии депозитная политика содержит такие элементы, как принципы ее формирования, приоритетные направления и инструменты депозитной деятельности.

Тактический аспект депозитной политики отражает механизм реализации стратегии: организацию депозитного процесса (подразделения банка, участвующие в нем, их полномочия), нормативное регулирование, принципы привлечения и размещения депозитов, организацию контроля и регулирования.

К общим отнесены принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка.

Комплексный подход выражается в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка как с точки зрения стратегии его развития, так и с точки зрения определения наиболее эффективных, оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

Принцип научной обоснованности предполагает, что разработка стратегии депозитной политики должна опираться на ее теоретические основы, соответствовать внешним условиям функционирования банка, учитывать результаты анализа деятельности банка в предшествующие периоды, учитывать общие изменения банковской политики.

К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности. Банк, аккумулируя временно свободные денежные средства в целях их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность. Привлечение депозитных ресурсов должно способствовать эффективности банковской деятельности.

Принцип обеспечения надежности означает, что целью депозитной политики является привлечение депозитных ресурсов в объемах, необходимых для осуществления устойчивого развития банка, причем по наименьшей цене.

Сумма, срок и стоимость депозитов в депозитной политике занимают центральное место. Сумма (объем) депозитов необходима банку для обеспечения его развития, для обеспечения желаемого клиентами спроса на кредит и другие банковские продукты. Вместе с тем немаловажное значение имеет срок депозита, обусловливающего выбор сферы и инструмента размещения, а также стоимость ресурсов, влияющих на прибыль банка. В условиях развития конкуренции в банковской сфере слабая ориентация в ценах на депозитном рынке неизбежно приведет к потере клиентов и прибыли, а недостаточная увязка сроков депозита со сроками их размещения - к потере ликвидности.

Принцип безопасности связан с тем, что депозитная деятельность банка связана с возникновением ряда рисков, которые должен учитывать банк. Основные группы этих рисков - финансовые, функциональные, макроэкономические и пр.

Управление рисками опирается на изучение факторов, влияющих на направление и конкретное содержание депозитной политики.

Выделяются факторы макроэкономические, т.е. те, которые воздействуют на все банки, и микроэкономические, влияющие на работу конкретного банка. Безусловно, депозитная политика банка во многом определяется характером денежно-кредитной и фискальной политики государства. Значительное влияние оказывает и региональная специфика функционирования банка. Анализ факторов, воздействующих на организацию формирования ресурсов банка, позволяет констатировать, что депозитная политика банка отражает приоритеты как общегосударственной, так и индивидуальной политики банка.

Приоритеты в депозитной политике раскрывают предпочтение конкретного банка в области:

• субъектов (юридические, физические лица);
• использования иструментов.

Указанные приоритеты обусловливаются содержанием клиентоориентированной стратегии, состоянием прибыльности и ликвидности банка, развитием предлагаемых им депозитных продуктов, качеством менеджмента.

Инструментарий представляет собой характеристику содержательного блока депозитной политики. Он включает:

• виды депозитов, предлагаемых банком в разрезе сумм, сроков, порядка процентных выплат;
• виды и уровень депозитных ставок, используемых банком;
• содержание депозитных операций.

Известно, что в настоящее время в зарубежных странах применяется более 30 разнообразных видов депозитов. Причем каждый из них имеет свои особенности, наиболее полно отвечающие потребностям юридических и физических лиц при осуществлении сбережений денежных средств и оплаты за товары и услуги.

В России в последние годы также наметилась тенденция к развитию различных видов депозитных услуг применительно к физическим и юридическим лицам. Одновременно в последние годы получило развитие комплексное банковское обслуживание с представлением специфических продуктов, индивидуальных для каждого клиента.

К инструментам депозитной политики, как отмечено выше, относятся также виды ставок, применяемых банком по депозитным операциям.

Процентные ставки подразделяются на следующие виды: фиксированные и плавающие - в зависимости от степени стабильности; реальные и номинальные - в зависимости от того, учтены в них темпы инфляции и отчисления в резервы или нет; позитивные и негативные - в зависимости от защиты ресурсов и процентов от обесценения; договорные ставки и ставки межбанковские - в зависимости от сектора депозитного рынка.

Кроме того, в депозитной политике отражается принятая банком модель ценообразования. В зарубежных странах выделяется шесть моделей формирования цены применительно к оказываемым депозитным услугам:

• 1) установление процентных ставок по методу «издержки плюс прибыль»;
• 2) модель установления цены по депозитам для проникновения на рынок, что означает предложение высоких процентных ставок (выше рыночного уровня) или низких тарифов комиссионных сборов в целях привлечения как можно большего числа новых клиентов;
• 3) ценообразование депозитов на основе рыночных процентных ставок;
• 4) установление процентов по депозитам в зависимости от минимального остатка на депозитном счете или «условное» ценообразование, т.е. в зависимости от условия по соблюдению минимального уровня депозита;
• 5) ценообразование, нацеленное на привлечение клиентов с более высокими доходами, т.е. VIP-клиентов, поскольку стратегия их обслуживания базируется на закреплении за каждым из них отдельного служащего банка и предоставлении индивидуальных услуг;
• 6) ценообразование, зависящее от количества и качества услуг, предоставляемых клиентам (многофакторный способ ценообразования), т.е. клиенты, имеющие две услуги и более, поощряются более низкими тарифами, что обеспечивает закрепление за банком лучших клиентов.

Российские коммерческие банки используют разные модели ценообразования. Для крупных банков доступна первая модель (издержки плюс прибыль), для средних и мелких банков эта модель затратна, и они ориентируются в основном на рыночные ставки.

К факторам, влияющим на реальную стоимость привлеченных коммерческим банком ресурсов, относятся:

• уровень операционных расходов;
• расходы на рекламу;
• установленные ЦБ РФ нормы отчислений в фонд обязательных резервов;
• сроки и размер привлеченных средств;
• режим начисления и выплаты процентов;
• временной лаг между датами привлечения и размещения средств;
• расходы по созданию резерва на возможные потери по ссудам;
• отвлечение средств из оборота на операции, не приносящие дохода. Тактический блок депозитной политики, как было отмечено ранее, охватывает механизм реализации депозитной политики, от которого зависит эффективность функционирования банка.

Каждый из элементов депозитной политики коммерческого банка тесно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса (рис. 7.2).

Рис. 7.2.

Важным элементом механизма реализации стратегии депозитной политики является выделение соответствующих функциональных подразделений и органов управления депозитным процессом.

В части привлечения депозитных ресурсов эти процедуры отражают следующее: от кого они поступают и на каких условиях, что характеризует вид депозита и структуру депозитного портфеля банка в целом.

На формирование депозитного портфеля каждого банка оказывает влияние его политика в области ликвидности и прибыльности, поэтому банки постоянно маневрируют при формировании депозитного портфеля между поддержанием определенной доли депозитов до востребования и низкодоходных срочных и сберегательных вкладов, у которых значительна доля основных (стабильных) депозитов, практически нечувствительных к изменению рыночных процентных ставок. Для России важна срочная структура депозитов, поскольку от нее зависит возможность удовлетворять потребность клиентов в долгосрочных вложениях.

При формировании депозитного портфеля банк должен в первую очередь определиться с тем, желает ли он расти, расширять свою деятельность или обеспечить рост прибыли. Расширение деятельности предполагает увеличение объема депозитов с предложением вкладчикам цены, определенной рынком, т.е. возможную потерю прибыли.

В целом депозитная политика коммерческих банков в настоящее время недостаточно эффективна, она по-прежнему отличается неустойчивостью и находится в зависимости от потенциально волатильных источников. В структуре ресурсной базы коммерческих банков остается много проблем. К ним прежде всего относятся узость ресурсной базы и преобладание краткосрочных пассивов. Кроме того, региональные банки имеют ограниченный доступ к ресурсам межбанковского кредитования.

Повышению эффективности депозитной политики коммерческих банков могло бы способствовать осуществление следующих мер:

• повышение уровня компенсационных выплат по долгосрочным вкладам (свыше трех лет) до 3 млн руб. и более коротких - до 1 млн руб. Эти меры будут способствовать повышению устойчивости ресурсной базы банков;
• введение увеличенного размера страхования по жилищным накопительным и пенсионным вкладам, что должно стимулировать долгосрочные накопления;
• повышение транспарентности тарифной политики кредитных организаций, на которую много нареканий клиентов (недостаточная прозрачность, возможность взимания неоднократно платы за одну услугу и т.п.). Возможно, Банку России следует издать специальное положение о порядке начисления коммерческими банками платы за предоставляемые услуги по аналогии с Положением Банка России от 26.06.1998 № 39-П о порядке начисления процентов.

Депозитная политика представляет собой комплекс мер, на­правленных на мобилизацию банками денежных средств юридичес­ких и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использова­ния.

Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации. При проведении де­позитной политики учитываются принципы организации депозит­ных операций и их взаимосвязь с совокупным денежным оборотом, соотношение экономических и организационных методов в управлении депозитными операциями, формы депозитных счетов и сфера их применения, порядок открытия и закрытия депозитных счетов, правила зачисления и изъятия денежных средств клиентов, порядок и условия перевода денежных средств с одних депозитных счетов на другие, предельные сроки хранения денежных средств на депозитных счетах.

Реализовать данный комплекс мер сможет лишь тот коммерчес­кий банк, который постоянно расширяет диапазон оказываемых клиентам услуг, снижает затраты, улучшает качество кредитно­расчетного и кассового обслуживания, предоставляет различные льготы при обслуживании клиентов, предлагает им разного рода консультации и т.п. Такое комплексное обслуживание играет существенную роль при установлении соотношений между уровня­ми процентных ставок по кредитным и депозитным операциям банка. Особое значение имеет уровень депозитного процента, т.е. процента, выплачиваемого клиентам коммерческого банка по привлеченным вкладам (депозитам), поскольку основу депозитной деятельности коммерческих банков составляют операции по привлечению ими денежных средств.

В мировой банковской практике под депозитами обычно пони­мают записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку, или же денежные средства, которые клиенты депонируют в банке на основе соглаше­ний, договоров и обязательств по депонированию, предусмотренных законом. Поэтому депозитные операции представляют собой операции, связанные с аккумуляцией банками денежных вкладов и их размещением на соответствующих депозитных счетах. На основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткос­рочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Роль депозитных операций будет достаточно весомой, если они будут основаны на хорошо разработанной теории депозит­ной политики.

В зарубежных промышленно развитых странах депозитная поли­тика имеет ряд общих черт, что обусловлено единой природой депо­зитных банковских операций в государствах с рыночной экономи­кой. В этих странах депозиты составляют основную часть пассивов коммерческих банков, а собственный капитал, резервы, другие заем­ные средства и обязательства занимают незначительное место. Организация депозитных операций заключается в том, что:

Во многих странах депозитные операции банков регламен­тируются в законодательном порядке, зачастую наиболее общие условия депонирования средств фиксируются в законах о цент­ральных банках (Англия, ФРГ).

Осуществляется унификация про­центных ставок, а в ФРГ законодательно определен срок уведомления об изъятии средств индивидуальными вкладчиками со сберегательных счетов. В Великобритании банковскому учреждению необходимо получить от Банка Англии лицензию, разрешающую привлекать депозиты, а в случае нарушения на
нарушителя накладывается значительный штраф либо он подвергается тюремному заключению сроком до двух лет;

Коммерческие банки в значительных объемах привлекают депозиты как фирм и корпораций, так и некоммерческих органи­заций и частных лиц, что создает возможности для расширения кредитной деятельности банков и повышения ликвидности их ба­лансов;

Депозитные операции сопровождаются оказанием широкого спектра и высокого качества дополнительных услуг, фактически означающее комплексное обслуживание клиента (мелкому вклад­чику предлагается управление финансовыми активами, ведение коммунальных счетов, расчетов по потребительскому кредиту и т.д., а крупным - услуги по лизинговым и факторинговым опера­циям, консультации по вопросам инвестиций, содействие в эмис­сии акций и т.д.);

Коммерческие банки при проведении депозитных операций используют различные соглашения, договоры или обязательства по депонированию средств, на основе которых регулируются от­ношения между банком и депонентом (такие договоры или согла­шения могут содержать особые условия депонирования, возврата средств и их использования банком).

Депозитная политика должна базироваться на объективных закономерностях формирования и использования денежных доходов и накоплений юридических и физических лиц, а также государ­ства. При этом надо учитывать наиболее существенные особеннос­ти депозитов юридических и физических лиц. Такой особенностью является то, что, например, вклады государственных органов и юридических лиц в банки относительно немногочисленные, отли­чаются большими размерами и сравнительно быстрой оборачива­емостью. Депозиты же физических лиц, наоборот, гораздо много­численнее, но меньше по размерам и оборачиваются намного мед­леннее. Операции по привлечению депозитов населения отлича­ются также своей трудоемкостью.

При проведении депозитной политики необходимо учитывать ряд условий, среди которых можно выделить такие, как определе­ние источников банковских вкладов и структуры банковских пасси­вов и активов, установление предельных сроков хранения денеж­ных средств вкладчиков, достижение максимального дохода от проводимых операций, учет централизованно определяемых норма­тивов и “правил игры” на рынке ссудных капиталов, обеспечение полной самостоятельности и ответственности сторон, участвующих в депозитных операциях и др.

Депозитная политика должна учитывать исторически сло­жившуюся структуру банковских пассивов и активов, динамику их соотношений. Это имеет важное значение для анализа лик­видности балансов коммерческих банков. Этому будет способствовать также оптимальное сочетание различных видов вкладов. Использование разнообразных депозитов позволяет банку обеспечить их наиболее оптимальную структуру и на этой основе четко разграничить кредитные ресурсы по их целевому назначению и скорости оборота, что имеет важное значение для повышения уровня ликвидности банка и укрепления денежного обращения в целом. При проведении депозитной политики важное значение имеет определение видов вкладов юридических и физических лиц, формы депозитных счетов, порядок открытия, режим функциони­рования и закрытия этих счетов, сроки хранения целевых и сроч­ных вкладов, предельные размеры процентных ставок по депозит­ным операциям.

Депозитные операции коммерческих банков связаны не только с зачислением во вклады денежных средств юридических и физи­ческих лиц, но и с выдачей клиентам наличных денег с соответ­ствующих депозитных счетов, а в отдельных случаях с перечисле­нием денежных средств с одних депозитных счетов на другие. Поэтому режим функционирования различных видов депозитных счетов должен включать также порядок использования клиентами банков своих денежных вкладов.

Так, вклады до востребования или текущие предназначены для их повседневного использования клиентами в качестве средства платежа, вносятся и изымаются без указания срока и могут быть истребованы в любой момент по желанию вкладчика полностью или частично. Вклады до востребования размещают клиенты, же­лающие иметь средства в ликвидной форме, а расчеты по таким вкладам проводятся наличными деньгами, чеками, переводами или векселями. При этом вклады до востребования следует отличать от так называемых “дневных денег”, когда речь идет о депозите на один день.

Однако коммерческие банки в большей степени заинтересова­ны в расширении сферы применения срочных депозитов, посколь­ку это увеличивает наиболее устойчивую часть его кредитных ре­сурсов. По сравнению с текущими вкладами, имеющими краткос­рочный характер, срочные депозиты размещаются на более дли­тельное время и могут быть истребованы вкладчиками по истечении установленного срока. Со стороны вкладчика смысл долгосрочно­го размещения временно свободных денежных средств состоит в
получении более высоких процентов. Банк также заинтересован в таких депозитах, поскольку может размещать их в виде кредитов на более длительное время и, соответственно, увеличивать доходы от процентов. Клиент в случае необходимости может досрочно изъять (полностью либо частично) срочный вклад, но при этом банк вправе существенно снизить размер процентов, подлежащих выплате вкладчику. Данное условие специально оговаривается в договоре срочного депозитного вклада, являющимся основным документом, определяющим права, взаимные обязанности и эко­номическую ответственность банка и вкладчика как двух равно­правных партнеров.

Проведение научно обоснованной депозитной политики пред­полагает не только совершенствование действующей системы вкла­дов как формы аккумуляции денежных средств субъектов хозяй­ствования, но и создание специальной системы экономических стимулов, которые должны побуждать предприятия, организации и население хранить свои текущие денежные доходы и накопле­ния на тех или иных депозитных счетах, заинтересовывать банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных и экономичных форм депозитных счетов.

Цели депозитных операций сводятся к соблюдению коммер­ческих интересов банка и улучшению ликвидности его баланса, что предполагает знание основных правил, лежащих в основе де­позитных операций:

Депозитные операции должны организовываться таким об­разом, чтобы они содействовали получению банковской прибыли или созданию условий получения прибыли в будущем;

В процессе организации депозитных операций следует обес­печивать разнообразие субъектов депозитных операций и сочета­ние разных форм депозитов;

При осуществлении банковских операций необходимо обес­печивать взаимосвязь и взаимосогласованность между депозитны­ми операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;

Особое внимание в процессе организации депозитных опера­ций должно уделяться срочным депозитам, которые в наиболь­шей степени обеспечивают поддержание ликвидности баланса банка;

При организации депозитных операций банк должен стре­миться к тому, чтобы резервы свободных (не вовлеченных в ак­тивные операции) средств на депозитных счетах были минимальны (резервы свободных банковских ресурсов определяются как раз­ница между остатками средств на расчетных, текущих и других депозитных счетах и величиной ссудной задолженности);

Следует принимать меры к развитию банковских услуг и по­вышению качества и культуры обслуживания, что способствует привлечению депозитов.

Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уро­вень процента по депозитам. Процентная политика в области де­позитных операций должна учитывать объективность условий ус­тановления процентов по всем видам вкладов if экономическую обоснованность соответствующих процентных ставок, а также не­обходимость обеспечения увязки депозитных процентов с процен­тными ставками по активным банковским операциям.

Поэтому процентные ставки по депозитным операциям банков должны учитывать реальные экономические процессы, происхо­дящие в наличном обращении и безналичном платежном обороте, реагировать на тенденции изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью. При этом депозитный процент может выступать как:

Показатель прибыльной деятельности банковского учрежде­ния;

Инструмент сохранения покупательной силы денег, особенно в условиях высокой инфляции;

Форма социально-экономической защиты вкладчиков от обес­ценения их сбережений;

Инструмент конкурентной борьбы банков, носящей макро­экономический характер;

Инструмент поддержания равновесия локального денежного рынка, осуществляемого на микроуровне;

Стимул к созданию вкладов (депозитов) физических и юри­дических лиц.

На основании вышеизложенного подхода к пониманию депо­зитного процента его можно представить в следующем виде:

П=Пб + И+ЕД + ЕД, (16.2)

где Пд - депозитный процент; Пб - базовая процентная ставка, рассчитываемая с учетом предполагаемых доходов от активных операций; Ио - ожидаемый (прогнозируемый) уровень инфляции; ЕД. - сумма процентов возможных доплат за срочность; ЕДк - сумма процентов возможных доплат для обеспечения конкурен­тоспособности банка и стимулирования депозитов.

Формула 16.2 отражает рыночный подход к формированию депозитного процента. Однако в условиях рыночного установле­ния процентных ставок по активным и пассивным операциям мо­жет сложиться такое их соотношение, которое не позволит полу­
чить прибыль. Для устранения этого соотношения резкое пони­жение процентных ставок по депозитам или соответствующее уве­личение процента по кредитам является не всегда возможным или желательным для банка. Поэтому для стабилизации процентных ставок по пассивным и активным операциям необходимо наличие специальных резервных или страховых фондов, которые помогают покрыть потребности банка в части обязательств и прибыли при неблагоприятной экономической конъюнктуре. Без создания та­ких фондов, одним из назначений которых является возмещение расходов по выплате процентов в случае повышения требований депозиторов или падения доходов, невозможно обеспечить устой­чивую работу банка.

С депозитным процентом связан пересчет размеров срочных денежных вкладов. Если основная сумма вклада и проценты по нему подвергаются инфляционной переоценке, то для определения размера вклада с учетом инфляции может быть использована следующая формула:

С=С(1-Ш)(1+И), (16.3)

где Сн - накопленная сумма денег (на конец года); Сп - первона­чальная величина денежного вклада (на начало года); П - депо­зитный процент (без корректировки на годовой уровень инфля­ции); Ио - фактический уровень годовой инфляции.

Если пересчитывается только основная сумма вклада, то фор­мула 16.3 может быть преобразована следующим образом:

Си=Сп(1+П+И). (16.4)

Уровень инфляции должен быть исчислен нарастающим ито­гом с момента открытия счета до последней даты, предшествую­щей его закрытию. Вследствие невозможности точного учета инф­ляции и других факторов рыночной конъюнктуры на длительный срок (свыше года) шкала процентных ставок также не может быть жестко фиксированной. Жестко фиксироваться могут только ба­зовая процентная ставка и надбавки к ней за срочность, а остальные составляющие депозитного процента должны рассчитываться бан­ком периодически.

Повышение уровня процентных ставок по депозитам является объективным экономически и социально, поскольку в условиях инфляции невозможно обеспечить защиту интересов вкладчиков, а также заинтересовать помещать вклады в банк на длительные сроки. В этих условиях банки должны активизировать свою депо­зитную политику и вести конкурентную борьбу за “пассивы” субъек­тов хозяйствования, а также за вклады населения. Выдержать же
эту конкурентную борьбу сможет тот банк, который будет постоянно расширять диапазон оказываемых клиентам услуг, снижать их стоимость, улучшать качество кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставлять какие-либо льготы при кредитова­нии, предлагать клиентам разного рода консультации и т.п. Поэтому переход на комплексное обслуживание клиентов приобретает решающее значение в конкурентной борьбе банков.

Средством регулирования депозитной политики банков являет­ся депозитный процент по вкладам, при установлении которого учитываются уникальность услуг и оригинальность условий хране­ния денежных средств в данном банковском учреждении, лидерство банка на рынке в части предоставления услуг, необходимость удержания банком позиций на рынке, процентная политика конку­рирующих банков, методы установления платы за депозиты (над­бавки, скидки, выигрыши) и т.д. Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов, к которым можно отнести срок привлечения ресурсов, состояние спроса на кредит, сложившиеся условия предложения кредитных ресурсов, степень надежности клиента, уровень ставок налогов на доходы банка, характер (физическое или юридическое лицо, государственное или частное предприятия и др.), уровень инфляции, размер привлекаемого депозита, затраты банка на проведение операций и ДР-

Депозитный процент и плата за депозитную операцию не совпа­дают между собой, поскольку последняя представляет собой комиссионные банка за ведение операции. При установлении платы за депозитную операцию могут учитываться скрытые элементы цены кредита, например, требования центрального банка об обязатель­ном страховании депозитов, банковские комиссии за открытие счетов и др. Доходы, выплачиваемые по вкладам, выступают серьезным стимулом для населения и субъектов хозяйствования в выборе форм хранения и накопления денежных средств.

Наиболее распространенными видами вкладов в настоящее время являются (в том числе и за рубежом):

Срочные вклады, средства с которых не могут быть сняты ранее обусловленного срока;

Целевые жилищные вклады, предназначенные на строитель­ство или покупку жилья (владельцам таких вкладов предоставлено право первоочередного пользования жилищным кредитом);

Молодежные вклады, открываемые молодым людям, кото­рые обязуются по договору делать регулярные месячные взносы на депозит в течение заранее оговоренного срока;

Выигрышные вклады, привлечение средств на которые сти­мулируется их участием в розыгрыше денежных выигрышей, ав­
томобилей, непродовольственных товаров, строительных матери­алов и др.;

Пенсионные сберегательные вклады.

Процентные ставки по депозитам в некоторых странах зависят от суммы вкладов: с их возрастанием увеличивается доход по вкла­ду. В целях стимулирования сбережений, особенно на продолжи­тельный срок, кредитные учреждения зарубежных стран платят вкладчикам достаточно высокие проценты (с учетом низкой инф­ляции).

В разных странах имеются особенности по текущим вкладам (вкладам до востребования) или текущим счетам. В большинстве стран банки не выплачивают проценты по вкладам на этих счетах, но предоставляют их владельцам множество услуг. Некоторые стра­ны Западной Европы (Италия, Великобритания, Испания) платят по текущим счетам достаточно высокие проценты, которые разли­чаются в зависимости от типа учреждения и категории клиентов. Есть страны, где плата по текущим счетам является чисто символи­ческой, в частности, в ФРГ, Голландии, Бельгии она составляет 0,5 %. Во Франции процент, выплачиваемый банком по вкладам клиентов, зависит от договора, при этом свобода договора в ряде случаев ограничена. В частности, запрещено вознаграждение вкладов до востребования, за исключением некоторых сберегательных сче­тов. Ставки процента свободны только для вкладов, превышающих 500 тыс. франков и размещаемых на срок более шести месяцев. Для остальных видов вкладов устанавливается верхний предел.

По срочным вкладам в большинстве стран Западной Европы процент зависит от сроков и величины депозитов. Например, в Англии существует классический депозитный счет, который вклю­чает обязательное заблаговременное (за 7 месяцев) уведомление клиента о снятии средств со счета. При этом процент устанавли­вается в размере 5 % годовых. В Бельгии и Италии устанавливается минимальная сумма депозитов, на которую в зависимости от сро­ка начисляются возрастающие проценты.

Отсутствие продуманной дифференциации процентных ставок по депозитным операциям не достаточно стимулирует привлече­ние ресурсов на срочные депозитные счета в крупных суммах и на длительный срок.

Еще по теме ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ДЕПОЗИТНЫЙ ПРОЦЕНТ:

1. Тема 11. Анализ финансового состояния коммерческого банка
2. 5.3. Управление активами и пассивами коммерческого банка
3. ХАРАКТЕРИСТИКА ФУНКЦИЙ И ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

- Авторское право - Адвокатура - Административное право -

Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также средств государственного бюджета в форме вкладов (депозитов). Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с клиентами с точки зрения привлечения их временно свободных денежных средств. Поскольку именно привлеченные средства составляют основу банковских ресурсов, используемых в последующем на цели кредитования, то им следует уделять особое внимание.

При проведении депозитной политики необходимо учитывать многие позиции, например, каковы источники банковских вкладов, какова структура банковских пассивов и активов, каковы предельные сроки хранения денежных средств вкладчиков и др.

Основным принципом работы Банка в ходе проведения депозитных операций является обеспечение требуемого для нормального функционирования Банка объема ресурсов, достигаемое при минимальных затратах на их покупку. Это достигается благодаря диверсификации портфеля
привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре,
привязке объемов и структуры этих ресурсов (по валюте и по срочности) к объемам и структуре активов.

Срочные вклады – это вклады на депозитных счетах, от права на распоряжение которым вкладчик отказывается на определенный период. Срочные вклады – это вклады, относящиеся к привлеченному капиталу банков. Часто по ним и ограничивается минимальная сумма первоначального взноса. Срочные вклады открываются вкладчиками для любых целей, однако вкладчик не может в любое время распорядиться ими, поскольку вкладчик не может в любой момент потребовать от банка возврата срочных вкладов (право вкладчика по первому требованию получить сумму вклада, с потерей процентов).

Существуют две формы срочных вкладов: срочный вклад с фиксированным сроком и срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии. Правом уведомления обладает клиент и кредитное учреждение. Срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчикам условий договора. Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств, означает, что об изъятии вклада клиент должен уведомить заранее, оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления устанавливается и процентная ставка по вкладам, но банк оставляет за собой право изменить процентную ставку. Это необходимо, поскольку нельзя точно предусмотреть когда клиент сделает уведомление.

Обязательным требованием при определении возможных условий привлечения ресурсов является предварительный анализ возможных направлений расходования привлекаемых ресурсов с оценкой финансовых результатов и структурных изменений в результате предполагаемых банковских операций.

Для успешного функционирования коммерческий банк должен постоянно расширять спектр оказываемых клиентам услуг, улучшать качество и повышать культуру обслуживания. И в то же время, эффективность деятельности банка предполагает и снижение затрат, из чего следует, что очень важным моментом является проведение взвешенной процентной политики. Использование разнообразных депозитов позволяет банку обеспечить их наиболее оптимальную структуру и на этой основе четко разграничить кредитные ресурсы по их целевому назначению и скорости оборота, что имеет важное значение для повышения уровня ликвидности банка.