kebijakan simpanan. Kebijakan simpanan bank komersial dan bunga simpanan Kebijakan simpanan bank komersial Rusia dalam kondisi modern

Moskow 2004

1. ketentuan umum

1.1. Dokumen ini dikembangkan sesuai dengan persyaratan undang-undang saat ini dan mempertimbangkan rekomendasi yang ditetapkan dalam Undang-Undang Federal "Tentang Bank dan Kegiatan Perbankan", Peraturan Bank Sentral Federasi Rusia "No. 242-P of 16 Desember 2003 " Tentang organisasi pengendalian internal di lembaga kredit dan grup perbankan " , sejumlah dokumen lain dari Bank Sentral Federasi Rusia.

1.2. Tujuan dari dokumen ini adalah untuk menyajikan kebijakan deposito
Bank, yang mengacu pada kebijakan Bank di bidang penarikan sumber daya.

1.3. Tujuan utama dari kebijakan simpanan Bank adalah untuk menarik
jumlah sumber daya keuangan yang optimal (berdasarkan syarat dan mata uang), diperlukan dan
cukup untuk beroperasi di pasar keuangan, tunduk pada ketentuan tersebut
tingkat biaya minimum.

1.4. Sumber daya tertarik dalam perjalanan tertentu
operasi di bawah lisensi perbankan saat ini. Di mana,
instrumen utama yang digunakan oleh Bank untuk menarik sumber daya,
adalah:

Pembukaan dan pemeliharaan rekening untuk badan hukum dan perorangan,
menyiratkan penerimaan dana dalam akun ini;

Pembukaan dan pemeliharaan rekening bank lain, termasuk kuitansi
ke rekening dana ini;

Penerbitan dan penjualan tagihan bank;

Pembukaan limit pada Bank oleh bank lain, memungkinkan
menarik sumber daya dalam bentuk pinjaman antar bank.

Daftar instrumen penghimpunan dana dapat diperluas dalam kegiatan perbankan selanjutnya. Secara khusus, bank dapat mulai menerbitkan obligasinya sendiri, membuat perjanjian dengan Bank Sentral Federasi Rusia untuk menerima pinjaman darinya, dan seterusnya.

1.5 Menyelenggarakan kegiatan operasional perbankan yang memungkinkan menarik sumber daya,
menyediakan divisi-divisi Bank sebagai berikut:

a) Departemen Hubungan Pelanggan:

Menarik dana "sesuai permintaan" dari badan hukum dan individu
orang (tidak termasuk pegawai Bank) melalui pembukaan yang bersangkutan
akun;

Menarik dana mendesak dari badan hukum dan individu
(termasuk karyawan Bank) melalui pembukaan rekening deposito.

b) Departemen Akuntansi dan Pelaporan:

Menarik dana "on demand" dari karyawan Bank melalui
membuka rekening yang sesuai untuk mereka;

c) Perbendaharaan:

Menarik dana dari bank melalui penjualan wesel bank,
mendapatkan pinjaman antar bank dari mereka, menempatkan dana bank
rekening koresponden mereka dibuka dengan Bank;

Menarik dana dari badan hukum dan individu melalui penjualan
tagihan bank.

Divisi lain dari Bank juga dapat terlibat dalam operasi di atas. Pada saat yang sama, partisipasi masing-masing divisi Bank dalam operasi ini dilakukan dalam kerangka tugas dan fungsi yang ditugaskan kepadanya oleh Peraturan tentang divisi struktural ini, serta berdasarkan perintah dan instruksi yang relevan untuk Bank.

1.6. Dalam melakukan operasi penyimpanan, divisi Bank dipandu oleh undang-undang Federasi Rusia, peraturan Bank Sentral Federasi Rusia, Piagam Bank, Dokumen ini dan dokumen internal yang mengatur prosedur dan ketentuan teknis untuk melakukan jenis operasi perbankan tertentu.

2. Ketentuan dan prinsip dasar

2.1. Kebijakan simpanan Bank sangat erat kaitannya dengan kebijakan kredit dan bunga Bank yang merupakan salah satu unsur kebijakan perbankan secara keseluruhan.

Kebijakan simpanan Bank dibentuk dengan alokasi berikut ini

Menetapkan tujuan dan menentukan tujuan dari kebijakan simpanan;

Identifikasi departemen terkait yang terlibat dalam implementasi
kebijakan simpanan, pembagian kekuasaan pegawai Bank;

Pengembangan prosedur yang diperlukan dan prosedur teknis untuk melakukan
operasional perbankan yang menyediakan daya tarik sumber daya;

Organisasi kontrol dan manajemen dalam proses implementasi
operasi perbankan yang ditujukan untuk menarik sumber daya.

2.3. Saat membentuk kebijakan setoran, prinsip-prinsip spesifik berikut diperhitungkan:

Prinsip-prinsip untuk memastikan optimal (tunduk pada selanjutnya
penerimaan pendapatan dari penempatan sumber daya) tingkat biaya;

asas keamanan dalam melakukan operasi dan pemeliharaan simpanan
keandalan Bank.

Kepatuhan terhadap prinsip-prinsip di atas memungkinkan Bank untuk membentuk arahan strategis dan taktis dalam mengatur proses simpanan, sehingga memastikan efisiensi dan optimalisasi kebijakan simpanan.

2.4 Kebijakan simpanan Bank didasarkan pada:

Subyek hubungan deposito (dalam kaitannya dengan individu dan
badan hukum);

Instrumen perbankan yang digunakan untuk menarik sumber daya;

Ketentuan daya tarik sumber daya (jangka pendek, jangka menengah dan
kebijakan simpanan jangka panjang);

Tujuan menarik (untuk investasi, pinjaman, pemeliharaan
likuiditas saat ini);

Agresivitas dalam menarik sumber daya dan terkait
masalah kebijakan penetapan harga dan tingkat risiko operasi.

2.5 Kebijakan simpanan Bank mengatur:

Analisis pasar deposito;

Penentuan target pasar untuk meminimalkan risiko simpanan;

Minimalisasi biaya dalam proses menarik dana;

Optimalisasi pengelolaan portofolio simpanan Bank dalam rangka
menjaga tingkat likuiditas Bank yang dibutuhkan, meningkatkannya
keberlanjutan.

2.6. Bank, dalam menjalankan kebijakan simpanannya, mempertimbangkan hal-hal berikut
faktor:

Perubahan undang-undang perpajakan;

Keadaan saat ini dan tren pasar keuangan keduanya sebagian
daya tarik dan alokasi sumber daya;

Perubahan perhitungan standar perbankan;

Perubahan tingkat pembiayaan kembali Bank Sentral Federasi Rusia;

Batasan, angka kontrol yang ditetapkan oleh Bank sendiri
operasional perbankan yang sedang berlangsung.

2.7 Implementasi kebijakan simpanan Bank dilakukan selama
melakukan operasi perbankan tertentu yang tercantum dalam paragraf 1.3. diberikan
dokumen yang memungkinkan Anda mengumpulkan dana. Pada saat yang sama, BANK
operasi deposito, yaitu, menarik dana dengan ketentuan:

kambuh;

Urgensi;

Pembayaran (bila disediakan oleh perjanjian yang relevan);

Publisitas (mengenai syarat-syarat penggalangan dana).

2.8. Prinsip utama pekerjaan Bank dalam perjalanan deposito

operasi adalah untuk memastikan jumlah sumber daya yang diperlukan untuk fungsi normal Bank, dicapai dengan biaya minimal untuk pembelian mereka.

2.9.Prinsip utama dicapai melalui diversifikasi portofolio
menarik sumber daya keuangan dengan sumber daya tarik dan struktur mereka,
menghubungkan volume dan struktur sumber daya ini (berdasarkan mata uang dan jatuh tempo) ke volume
dan struktur aset.

2.10 Persyaratan wajib saat menentukan kondisi yang memungkinkan
menarik sumber daya adalah analisis awal dari kemungkinan arah
pengeluaran menarik sumber daya dengan penilaian hasil keuangan dan
perubahan struktural sebagai akibat dari operasi perbankan yang diusulkan.

3. Kebijakan Bank dalam melakukan penyetoran khusus

operasi

3.1. Pembukaan dan pemeliharaan rekening untuk badan hukum.

3.1.1 Sumber utama pembentukan basis sumber daya Bank adalah
saldo pada rekening badan hukum - klien Bank.

3.1.2 Kebijakan Bank dalam bekerja sama dengan badan hukum didasarkan,
pertama-tama, bekerja dengan klien Bank yang sudah ada.

Peningkatan kesinambungan basis sumber daya Bank (dalam hal volume dan waktu) harus difasilitasi.

Pengembangan bisnis oleh nasabah Bank yang sudah ada;

Membuka rekening di Bank oleh organisasi dan perusahaan -
rekanan dan mitra dari klien Bank yang ada;

Akumulasi arus keuangan yang terkait dengan implementasi
program dan proyek dilaksanakan dengan partisipasi klien Bank.

3.1.3. Bank membuka dan mengelola rekening badan hukum dalam rubel dan asing
mata uang berdasarkan perjanjian yang ada yang berbeda tergantung pada
urgensi rekening dan kategori pelanggan (perusahaan bentuk kota
properti, kategori organisasi dan perusahaan lainnya).

3.1.4. Kebijakan harga Bank dalam bekerja dengan klien - badan hukum,
menyediakan HAI tidak ada biaya untuk saldo dana yang disimpan di rekening penyelesaian badan hukum, kecuali untuk kasus penetapan biaya individu untuk saldo dana di rekening perusahaan dan organisasi.

3.1.5. Mengingat meningkatnya tuntutan dari Bank Sentral Federasi Rusia mengenai
peningkatan tingkat likuiditas, dinyatakan dalam kebutuhan sehari-hari
kepatuhan dengan standar perbankan, serta berjuang untuk keseimbangan
sumber daya dengan aset berdasarkan jatuh tempo, Bank mengambil langkah-langkah yang ditujukan
peningkatan jumlah total dana pada rekening badan hukum dari bagian yang mendesak
sumber daya. Kegiatan ini melibatkan pekerjaan pribadi dengan spesifik
klien, antara lain:

Melacak pergerakan dana di akun pelanggan -
badan hukum, seleksi berdasarkan informasi yang paling banyak diterima
calon klien dalam hal membentuk pada database klien
basis sumber daya yang mendesak;

Penciptaan kondisi untuk klien - badan hukum, merangsang untuk
transfer sebagian dana dari rekening giro ke rekening mendesak;

Tepat waktu menginformasikan klien - badan hukum tentang baru
ketentuan layanan pelanggan.

3.1.6. Sebagai bagian dari pemecahan masalah perluasan jangkauan badan hukum,
dilayani oleh Bank, meningkatkan basis sumber daya Bank dengan mengorbankan dana
terakumulasi pada rekening badan hukum, sangat penting diberikan kepada
penciptaan kondisi untuk klien yang kondusif bagi arus kas masuk ke Bank
sumber daya. Kompetitif, menurut
dibandingkan dengan bank lain, kebijakan tarif Bank, fleksibilitas Bank dalam
tentang pembentukan biaya untuk menarik sumber daya keuangan yang bermanfaat bagi
kondisi layanan pelanggan, termasuk memperoleh pinjaman, kemungkinan
layanan pelanggan jarak jauh melalui sistem Client-Bank dan seterusnya.

Dalam kondisi modern, untuk fungsi, pengembangan, dan pencapaian tujuannya yang efektif, setiap bank komersial harus mengembangkan kebijakan simpanannya sendiri, yaitu strategi manajemen praktis. Seperti yang Anda ketahui, daya tarik sumber daya keuangan dan penempatannya selanjutnya adalah bentuk utama aktivitas bank komersial.

Dana dana yang dibentuk berdasarkan pembayaran digunakan untuk berinvestasi dalam instrumen aktif. Oleh karena itu, operasi pasif adalah yang utama dalam kaitannya dengan sebagian besar operasi perbankan yang ditujukan untuk menghasilkan pendapatan. Dalam hal ini, dana yang ditarik harus dianggap sebagai objek kebijakan yang independen.

Dengan demikian, pengelolaan dana yang ditarik merupakan komponen penting dari kebijakan bisnis bank. Namun, isu-isu yang berkaitan dengan studi tentang landasan teoretis bidang kegiatan ini belum cukup berkembang dalam literatur ilmiah. Hal ini terutama berlaku untuk konsep kebijakan simpanan bank komersial sebagai elemen integral dari strategi manajemen liabilitas.

Definisi esensi dari kebijakan simpanan bank tidak dapat didekati secara jelas, karena bervariasi tergantung pada subjeknya. Kebijakan simpanan adalah strategi dan taktik bank komersial untuk menarik dana nasabah secara dapat dilunasi.

Kebijakan simpanan bank harus mencakup:

Penyusunan strategi pelaksanaan kegiatan bank untuk menghimpun dana dalam simpanan, berdasarkan riset pasar yang komprehensif yaitu analisis lingkungan keuangan, tempat dan peran bank dalam bidang penghimpunan dana, diagnostik dan peramalan;

Pembentukan taktik bank komersial untuk pengembangan, penawaran dan promosi produk simpanan bank baru untuk pelanggan (di bidang kebijakan komoditas, harga, pemasaran dan komunikasi);

Implementasi strategi dan taktik yang dikembangkan;

Memantau pelaksanaan kebijakan dan efektivitasnya;

Memantau kegiatan bank umum untuk mengumpulkan dana.

Dokumen utama yang mengatur di bank komersial proses menarik dana sementara gratis dari perusahaan, organisasi dan populasi ke rekening bank dalam berbagai jenis simpanan (simpanan) adalah kebijakan simpanan bank. Merupakan dokumen yang disusun oleh masing-masing bank secara mandiri berdasarkan rencana strategis bank, analisis struktur, kondisi dan dinamika basis sumber daya bank dan berdasarkan prospek pengembangannya. Selain itu, digunakan dokumen-dokumen yang menentukan arah dan ketentuan utama untuk penempatan dana yang ditarik, seperti Kebijakan Kredit Bank dan Kebijakan Investasi Bank.

Dokumen "Kebijakan Simpanan Bank" harus menentukan strateginya untuk mengumpulkan dana untuk memenuhi persyaratan undang-undang, tujuan dan sasaran yang ditentukan oleh memorandum tentang kebijakan kredit dan investasi, dengan fokus pada menjaga likuiditas bank dan memastikan pekerjaan yang menguntungkan. Secara khusus, bank menyediakan:

Prospek pertumbuhan dana sendiri (modal) bank, dan karenanya rasio antara dana sendiri dan dana pinjaman;

Struktur dana yang ditarik dan dipinjam (simpanan, simpanan, pinjaman antar bank, termasuk pinjaman dari Bank Sentral Federasi Rusia);

Jenis simpanan dan simpanan yang disukai, syarat daya tariknya; rasio antara deposito berjangka (deposito) dan untuk jangka waktu "on demand";

Kontingen utama simpanan dan simpanan, yaitu kategori deposan;

Geografi daya tarik dan peminjaman dana;

Bank kreditur yang diinginkan untuk pinjaman antar bank, persyaratan untuk menarik yang terakhir; syarat penarikan simpanan (simpanan) dan pinjaman antar bank;

Cara menarik simpanan (berdasarkan rekening bank, rekening koresponden, perjanjian simpanan (deposit) bank, dengan menerbitkan sertifikat sendiri, surat wesel);

Rasio antara rubel dan deposito mata uang asing (deposito);

Bentuk baru penarikan dana dalam bentuk deposito;

Ketentuan khusus untuk membuka jenis simpanan (simpanan) tertentu;

Langkah-langkah untuk mematuhi standar risiko bank untuk dana pinjaman.

Kebijakan deposit pertama-tama harus memenuhi persyaratan berikut:

Kemanfaatan ekonomi;

Daya saing;

Konsistensi batin.

Penggolongan subjek dan objek kebijakan simpanan bank terangkum dalam (Gbr. 1).

Gambar 1 Komposisi subjek dan objek kebijakan simpanan bank

Pembentukan kebijakan simpanan bank umum didasarkan pada prinsip umum dan khusus, yang tercermin dengan jelas pada (Gbr. 2).

Gambar 2 - Prinsip pembentukan kebijakan deposit

Sejumlah subdivisi struktural bank (treasury, departemen keuangan, departemen pengembangan bisnis, departemen kredit, departemen sekuritas), serta badan manajemen bank terlibat dalam pengembangan dan implementasi kebijakan simpanan bank yang saling berhubungan erat satu sama lain. : kewajiban.

Beras. 3.

Dengan demikian, dewan bank menentukan dan menyetujui arah utama dari kebijakan simpanan, menyetujui prosedur dan ketentuan untuk menarik simpanan, dan melakukan kontrol umum atas pelaksanaan kebijakan simpanan.

Komite Manajemen Aset dan Kewajiban membuat keputusan mendasar tentang pembentukan portofolio simpanan, menganalisis struktur dan dinamika sumber daya, kontinjensinya dalam hal dan jumlah dengan aset bank untuk mengembangkan, jika perlu, keputusan untuk menyesuaikan kebijakan simpanan bank ; menjalankan kendali saat ini atas penerapan kebijakan simpanan oleh masing-masing divisi struktural bank.

Manajemen keuangan bank, bersama dengan perbendaharaan, menentukan kebutuhan total bank untuk dana simpanan (selama setahun, termasuk perincian per kuartal): menetapkan tingkat bunga untuk setiap jenis sumber daya (simpanan (deposito), tagihan , pinjaman antar bank); menentukan jumlah cadangan dana yang ditarik di Bank Rusia; mengontrol kepatuhan bank dengan rasio risiko untuk dana pinjaman yang ditetapkan oleh Bank Rusia, dll.

Departemen khusus bank terlibat langsung dalam menarik deposito dalam berbagai bentuk: departemen simpanan warga, departemen sekuritas (menerbitkan tagihan sendiri, sertifikat deposito dan tabungan), departemen kredit atau departemen aset dan kewajiban (deposito dari badan hukum) dan departemen lain sesuai dengan struktur organisasi internal masing-masing bank.

Dalam rangka melaksanakan kegiatan praktis penghimpunan dana, bank menyusun Peraturan tentang penyelenggaraan simpanan (setoran) (terpisah untuk simpanan orang pribadi dan simpanan badan hukum), yang mengatur:

Aturan dan ketentuan penerimaan simpanan (deposit);

Status hukum subjek hubungan kontraktual;

Prosedur untuk membuat perjanjian simpanan bank;

Tata cara penerimaan dan pengeluaran titipan (deposit);

Daftar dokumentasi yang diperlukan untuk membuka dan menggunakan simpanan (deposit), dan persyaratannya;

Hak-hak penabung dan kewajiban bank;

Metode akrual dan pembayaran bunga simpanan (deposito).

Instruksi intra-bank tentang tata cara melakukan operasi penyetoran (deposit) tertentu, yang dikembangkan oleh bank dalam pengembangan Peraturan tentang penyetoran (deposito), berisi tentang organisasi pekerjaan cabang (subdivisi) bank dengan berbagai kategori deposan; prosedur penerbitan dokumen yang sesuai dengan pelaksanaan operasi ini, skema aliran dokumen mereka; refleksi dalam akuntansi operasi untuk penerimaan dan penerbitan simpanan, akrual dan pembayaran bunga atas mereka.

Volume dana yang ditarik oleh bank dalam deposito (deposito) bergantung pada keadaan penawaran dan permintaan sumber daya moneter, defisit atau kelebihan dana dari bank, keadaan pasar deposito.

Untuk menarik dana dari badan usaha dan warga ke dalam peredarannya, bank mengembangkan dan melaksanakan berbagai macam kegiatan. Jadi, pertama-tama, sarana penting persaingan antar bank untuk menarik sumber daya adalah kebijakan suku bunga, karena jumlah pendapatan dari dana yang diinvestasikan berfungsi sebagai insentif yang signifikan bagi nasabah untuk menempatkan dana gratis sementara mereka di deposito (simpanan).

Tingkat suku bunga simpanan (deposito) ditetapkan oleh masing-masing bank komersial secara independen dengan fokus pada tingkat refinancing Bank Rusia dan keadaan pasar uang, serta berdasarkan ketentuan kebijakan simpanannya sendiri. Pertama-tama, tingkat suku bunga simpanan (deposit) operasi bank tergantung pada jenis simpanan (deposito). Sebagai aturan, pada giro, ditandai dengan ketidakstabilan keseimbangan, mobilitas dan mobilitas yang tinggi, suku bunga minimum ditetapkan.

Untuk mendorong klien mempertahankan saldo yang stabil dan tidak menurun pada akun permintaan, yang umumnya berdampak signifikan pada profitabilitas operasi kredit, bank menetapkan bunga yang meningkat pada mereka atau pada jumlah saldo tidak lebih rendah dari minimum yang dihitung oleh bank dan setuju dengan klien (yang diatur dalam rekening bank).

Dalam menetapkan suku bunga deposito berjangka (deposito), yang menjadi faktor penentu adalah jangka waktu penempatan dana: semakin panjang jangka waktunya, maka semakin tinggi tingkat bunganya. Faktor yang sama pentingnya adalah jumlah simpanan, dan oleh karena itu, semakin besar jumlah simpanan dan semakin lama jangka waktu penyimpanannya, biasanya semakin tinggi tingkat bunganya. Poin penting adalah frekuensi pembayaran pendapatan pada simpanan (deposito). Tingkat suku bunga simpanan berbanding terbalik dengan frekuensi pembayaran pendapatan, yaitu semakin jarang dilakukan maka semakin tinggi tingkat suku bunga simpanan (deposito) yang ditetapkan oleh bank. Perlu dicatat bahwa membayar bunga kepada bank dengan tarif yang jauh lebih tinggi daripada tingkat yang dibenarkan secara ekonomi bukanlah tindakan ilegal. Dalam hal ini, keuntungan material yang diterima dari perbedaan antara tarif refinancing Bank Sentral Federasi Rusia dan tarif lembaga kredit pada simpanan tertentu harus dikenakan pajak penghasilan.

Pembayaran bunga atas simpanan (deposito) dapat dilakukan:

· sekali sebulan;

sekali seperempat;

setelah berakhirnya kontrak.

Untuk merangsang daya tarik dana nasabah ke rekening berjangka di bank, ketentuan simpanan (deposito) dapat mengatur kapitalisasi bunga. Hal ini dimungkinkan jika bank menggunakan teknik bunga majemuk dalam menghitung pendapatan.

Jenis perhitungan pendapatan tradisional adalah bunga sederhana, ketika saldo sebenarnya dari deposito digunakan sebagai dasar perhitungan, dan, berdasarkan tingkat bunga yang ditentukan oleh perjanjian, perhitungan dan pembayaran pendapatan deposito dilakukan dengan frekuensi yang ditetapkan. Jenis perhitungan pendapatan lainnya adalah bunga majemuk (bunga atas bunga). Dalam hal ini, setelah berakhirnya periode penyelesaian, bunga ditambahkan ke jumlah deposit, dan jumlah yang dihasilkan ditambahkan ke jumlah deposit. Dengan demikian, pada periode penagihan berikutnya, tingkat bunga diterapkan pada jumlah simpanan baru, yang telah dinaikkan dengan jumlah pendapatan yang masih harus dibayar sebelumnya.

Untuk mengumpulkan dana untuk deposito, bank komersial mulai banyak menggunakan pengalaman asing, khususnya mereka melakukan:

· Pengembangan berbagai program untuk menarik dana dari penduduk;

· penyediaan berbagai jenis layanan untuk klien deposan, termasuk yang bersifat non-perbankan (misalnya, elemen perawatan medis; langganan majalah ekonomi; langganan layanan perjalanan di museum, dll.);

Penggunaan suku bunga tinggi pada deposito yang bersifat investasi;

program "Persentase bonus".

Selain kebijakan suku bunga yang fleksibel untuk menarik dana, bank harus memberikan jaminan kepada deposan atas keandalan penempatan dana di simpanan. Untuk melindungi investor dan deposan serta memberi mereka jaminan kompensasi dana jika terjadi kebangkrutan, bank harus membuat dana penjaminan simpanan khusus baik secara terpusat maupun desentralisasi.

Seiring dengan asuransi simpanan, penting bagi deposan untuk memiliki akses ke informasi tentang kegiatan bank komersial dan jaminan yang dapat mereka berikan. Saat memutuskan penempatan dana gratis yang tersedia, setiap kreditur harus diberi informasi yang cukup tentang kondisi keuangan bank untuk menilai risiko investasi di masa depan. Dalam hal ini, bantuan yang tak ternilai bagi deposan dan investor dapat diberikan melalui penilaian peringkat kegiatan bank oleh badan dan biro khusus.

Pada saat yang sama, perlu dicatat bahwa bank juga harus memberikan informasi yang komprehensif tentang diri mereka (tentang jumlah modal dasar, ekuitas, pendiri, prospek pengembangan, hasil kinerja, dll.) Kepada kreditur dan deposan mereka. Ini terutama berlaku bagi individu yang memilih bank untuk menyimpan dana mereka. Oleh karena itu, di tempat bank (cabang, cabang, kantor tambahan) yang menerima simpanan dari warga, untuk informasi deposan, hal-hal berikut harus disajikan:

· lisensi dari Bank Rusia, yang memberikan bank tertentu hak untuk menerima simpanan dari individu baik dalam rubel atau dalam rubel dan dalam mata uang asing;

· laporan auditor atas laporan tahunan bank;

· neraca bank pada tanggal pelaporan terakhir dan laporan laba rugi sesuai dengan formulir untuk publikasi dalam bentuk cetak;

· posisi bank pada simpanan individu;

Daftar jenis simpanan yang diterima oleh bank dari perorangan. orang;

ketentuan untuk setiap jenis simpanan;

· informasi tentang syarat-syarat penyediaan dan penjaminan simpanan oleh bank;

Formulir dokumen yang diperlukan untuk pendaftaran simpanan dan transaksi dengannya;

· informasi dewan bank (atau badan manajemen bank lainnya) tentang perubahan suku bunga untuk jenis simpanan tertentu (menunjukkan alasan dan syarat untuk membuat perubahan kondisi simpanan).

Pekerjaan lembaga perkreditan untuk menarik dana kreditur ke dalam peredarannya dikaitkan dengan risiko tertentu, yang harus diperhitungkan dalam aktivitasnya dan dapat dikelola untuk menghindari konsekuensi negatif terhadap likuiditas dan stabilitas.

Bank Rusia menetapkan untuk bank dan memantau kepatuhan mereka terhadap batasan tertentu pada jumlah dana yang terkumpul. Sesuai dengan instruksi terbaru dari Bank Rusia, sebuah prosedur ditetapkan untuk menentukan saldo pada rekening permintaan dan rekening berjangka individu dan badan hukum (dengan pengecualian lembaga kredit) untuk dimasukkan dalam perhitungan (pengecualian dari perhitungan ) dari likuiditas instan (H2), lancar (H3) dan jangka panjang (N4) dari Instruksi bank Bank Rusia tertanggal 16.01.2004. Nomor 110-I.

Pendekatan yang diusulkan oleh Ordonansi menerapkan metode yang digunakan dalam praktik internasional untuk menilai risiko likuiditas bank, dengan mempertimbangkan apa yang disebut penyesuaian "perilaku", yaitu indikator yang mencirikan keadaan aset dan kewajiban berdasarkan akumulasi data statistik.

Ordonansi menetapkan bahwa bank secara independen menentukan kelayakan penggunaan nilai saldo agregat minimum untuk menghitung rasio likuiditas.

Perlu dicatat bahwa tidak seluruh jumlah dana yang ditarik oleh bank dari nasabahnya dapat menjadi sumber daya untuk operasi aktifnya. Bagian dari dana yang terkumpul dalam jumlah yang ditetapkan oleh Dewan Direksi Bank Rusia dikenakan setoran wajib pada rekening terpisah di Bank Rusia Cadangan wajib disimpan di Bank Rusia sesuai dengan Peraturan Bank Rusia No. 255-P, tanggal 20 Maret 200, “Tentang Cadangan Wajib”. Bank Rusia membentuk dana cadangan wajib dari sistem kredit dan perbankan negara. Ini dapat digunakan untuk memberikan bantuan kredit kepada bank komersial oleh Bank Rusia dengan berbagai cara, untuk penyelesaian dengan deposan dan kreditor jika terjadi kebangkrutan lembaga kredit.

Dengan mengubah norma cadangan wajib, Bank Rusia memengaruhi kebijakan kredit bank komersial, dan, karenanya, keadaan jumlah uang beredar yang beredar. Misalnya, pengurangan persyaratan cadangan wajib untuk dana yang ditarik oleh bank memungkinkan mereka untuk menggunakan sumber daya yang dihasilkan dalam perputaran mereka ke tingkat yang lebih besar, yaitu. meningkatkan investasi kredit dalam perekonomian nasional, dan sebaliknya. Cadangan wajib (reserve requirement) adalah mekanisme pengaturan likuiditas keseluruhan sistem perbankan, yang digunakan untuk mengendalikan agregat moneter dengan mengurangi pengganda uang.

Kewajiban untuk memenuhi persyaratan cadangan muncul untuk bank komersial sejak menerima lisensi dari Bank Rusia untuk hak melakukan operasi perbankan yang relevan.

Rasio cadangan wajib ditetapkan oleh Bank Rusia untuk jangka waktu tertentu dan dapat ditinjau secara berkala, tetapi tidak boleh melebihi 20% dari kewajiban lembaga kredit. Perlu dicatat bahwa norma cadangan wajib dapat dibedakan tergantung pada waktu penggalangan dana, jenisnya (tunai badan hukum atau perorangan), mata uang simpanan (deposit). Biasanya, rasio cadangan tertinggi ditetapkan untuk akun permintaan, karena klien dapat menarik dananya kapan saja.

Tahapan pembentukan kebijakan tabungan ditunjukkan pada Gambar 4.

Pemantauan adalah alat yang diperlukan untuk menilai dan mengelola kualitas kegiatan perbankan di pasar tabungan. Berkat pemantauan tersebut, bank umum dan otoritas pengawas dapat mengevaluasi hasil dari kebijakan simpanan yang ditempuh oleh bank, yang sangat penting dalam pengembangan kebijakan moneter dan instrumen pengaturan pasar lainnya, serta untuk mencegah situasi krisis di pasar. sistem perbankan terkait dengan hilangnya kepercayaan pelanggan pada lembaga keuangan dan komersial.

Selanjutnya, kami mempertimbangkan tahapan pembentukan kebijakan simpanan bank komersial. Sangat penting untuk mempelajari pembentukan dan implementasi mekanisme kebijakan simpanan bank umum, karena keberhasilan pemenuhan tujuan dan sasaran yang ditetapkan bank dalam proses pengembangan dan implementasi kebijakan simpanan sangat bergantung pada efektivitas. dari fungsinya.

Gambar 4 Tahapan pembentukan kebijakan tabungan

Berdasarkan analisis praktik perilaku bank saat ini dalam operasi simpanan, skema pembentukan kebijakan simpanan bank umum diusulkan, yang ditunjukkan pada Gambar 5.

Gambar 5 Skema pembentukan kebijakan simpanan bank umum

Setiap tahapan pembentukan kebijakan simpanan bank umum terkait erat satu sama lain dan wajib untuk pembentukan kebijakan simpanan yang optimal dan pengaturan proses simpanan yang benar. Dalam hal ini, bidang kebijakan simpanan bank komersial berikut dapat dibedakan:

Analisis pasar deposito;

Penentuan target pasar untuk meminimalkan risiko simpanan;

Minimalisasi biaya dalam proses penghimpunan dana;

Optimalisasi pengelolaan portofolio simpanan dan pinjaman;

Menjaga likuiditas bank dan meningkatkan stabilitasnya.

Analisis praktik saat ini menunjukkan bahwa pembentukan basis simpanan bank komersial mana pun, sebagai proses yang kompleks dan memakan waktu, dikaitkan dengan sejumlah besar masalah, baik subyektif maupun obyektif.

Masalah subyektif meliputi:

1) skala aktivitas dan basis modal yang lemah dari bank komersial Rusia;

2) kurangnya minat manajemen bank dalam menarik dana dari nasabah, terutama penduduk, yang ditentukan oleh tujuan dan sasaran taktis dan strategis bank;

3) tingkat dan kualitas manajemen puncak dan menengah yang tidak memadai;

4) kurangnya konsep berbasis sains untuk melakukan kebijakan simpanan di sebagian besar bank Rusia;

5) kekurangan dalam organisasi proses deposit: tidak adanya departemen yang sesuai di bank, atau riset pemasaran tingkat rendah di pasar deposito, terbatasnya layanan deposit yang ditawarkan, dll.

Di antara faktor-faktor objektif adalah sebagai berikut:

1) dampak langsung dan tidak langsung dari negara dan badan negara;

2) dampak ekonomi makro, dampak pasar keuangan global terhadap keadaan pasar uang Rusia;

3) persaingan antar bank;

4) keadaan pasar uang dan keuangan di Rusia;

Peran Bank Sentral Federasi Rusia sebagai badan pengatur selama beberapa tahun terakhir telah diucapkan secara khusus dalam hal menetapkan tingkat pembiayaan kembali dan persyaratan cadangan untuk bank komersial. Perubahan tingkat pembiayaan kembali tidak memungkinkan bank komersial untuk secara akurat memprediksi dan merencanakan kegiatan mereka di bidang manajemen aset dan kewajiban untuk jangka panjang dan membuat operasi dengan kewajiban jangka panjang agak berisiko.

Dampak negatif pada struktur basis sumber daya bank komersial memiliki ketergantungan yang semakin besar pada pinjaman antar bank yang besar, karena pinjaman antar bank tidak berkontribusi pada diversifikasi risiko dalam operasi simpanan.

Untuk mengatasi permasalahan yang ada, dalam mengembangkan kebijakan simpanan, bank umum harus berpedoman pada kriteria tertentu untuk optimalisasinya. Optimalisasi kebijakan simpanan bank merupakan tugas multifaktor yang kompleks, yang solusinya harus didasarkan pada pertimbangan perekonomian negara secara keseluruhan. Jelas, kepentingan ini tidak selalu bersamaan. Oleh karena itu, kebijakan simpanan yang optimal pertama-tama melibatkan koordinasi kepentingan mereka.

Jadi, kriteria optimalisasi adalah sebagai berikut:

a) hubungan simpanan, kredit, dan operasi bank lainnya untuk menjaga stabilitas, keandalan, dan stabilitas keuangannya;

b) diversifikasi sumber daya bank untuk meminimalkan risiko;

c) segmentasi portofolio simpanan (menurut klien, produk, risiko);

d) pendekatan yang berbeda untuk kelompok klien yang berbeda;

e) daya saing produk dan layanan perbankan;

f) kebutuhan akan kombinasi sumber daya yang efektif, memastikan kombinasi optimal dari sumber daya yang stabil dan "tidak stabil" sambil meningkatkan bagian sumber daya yang stabil dalam portofolio simpanan bank komersial dalam kondisi risiko yang meningkat (termasuk operasi simpanan);

g) memperhatikan konsep siklus hidup dalam proses pembentukan kisaran simpanan dan portofolio simpanan secara keseluruhan.

Untuk menyempurnakan kebijakan simpanan bank umum, diperlukan hal-hal sebagai berikut:

Setiap bank umum harus memiliki kebijakan simpanan sendiri, yang dikembangkan dengan mempertimbangkan kekhasan kegiatannya dan kriteria untuk mengoptimalkan proses ini;

Penting untuk memperluas jangkauan rekening deposito badan hukum dan individu dengan istilah "sesuai permintaan", yang akan memungkinkan, bahkan dalam kondisi tabungan keuangan yang tidak signifikan, lapangan untuk memenuhi kebutuhan pelanggan bank dan meningkatkan minat investor. dalam menempatkan dana mereka di rekening bank;

Sebagai salah satu cara untuk meningkatkan organisasi operasi penyimpanan, dimungkinkan untuk menggunakan berbagai jenis akun untuk semua kategori deposan dan meningkatkan kualitas layanan mereka;

Pendekatan individu (keinginan bank untuk memberikan manfaat khusus kepada klien).

Ini adalah beberapa cara yang mungkin untuk memperbaiki kebijakan simpanan bank komersial dan meningkatkan perannya dalam memastikan keberlanjutannya.

Hubungan antara kebijakan simpanan dan simpanan bank umum adalah sebagai berikut: di satu sisi, arah utama dari kebijakan simpanan adalah unsur-unsur pembentukan kegiatan simpanan bank (misalnya kisaran simpanan, bunga kebijakan suku bunga, promosi produk di pasar, organisasi kerja departemen terkait bank komersial). Di sisi lain, tidak mungkin menyebut kebijakan simpanan sebagai elemen integral dari kebijakan tabungan bank. Kebijakan simpanan bank adalah konsep yang lebih luas, yang mencakup, selain strategi dan taktik untuk menarik sumber daya berdasarkan pembayaran kembali, pengorganisasian dan pengelolaan proses simpanan.

Secara umum, setiap bank umum mengembangkan kebijakan simpanannya sendiri. Selain itu, manajemen bank secara mandiri menentukan tingkat kepentingan bidang-bidang ini, prioritas dari satu atau beberapa jenis kebijakan bank. Pertama-tama, itu akan tergantung pada area operasi bank tertentu, spesialisasi dan universalisasinya.

PERKENALAN

BAB 1. LANDASAN TEORITIS PEMBENTUKAN KEBIJAKAN SIMPANAN BANK UMUM

1.1 Esensi dan peran kebijakan simpanan bank umum

1.2 Maksud, tujuan dan faktor-faktor yang menentukan kebijakan simpanan bank umum

1.3 Klasifikasi simpanan sebagai dasar pembentukan kebijakan simpanan bank umum

BAB 2

2.2 Analisis nilai portofolio deposito

BAB 3 PENGEMBANGAN DAN PENERAPAN KEBIJAKAN PENYIMPANAN BANK UMUM

3.1 Tren perkembangan pasar deposito Federasi Rusia

3.2 Evaluasi kebijakan simpanan bank umum

3.3 Pembentukan kebijakan simpanan dari sudut pandang kriteria utama kegiatan perbankan

KESIMPULAN

DAFTAR PUSTAKA YANG DIGUNAKAN

Sistem perbankan modern Federasi Rusia dicirikan oleh transisi ke tahap perkembangan yang baru secara kualitatif, karena meningkatnya persaingan lembaga kredit dan kebutuhan untuk mempertahankan atau memperkuat posisi pasar, yang memengaruhi semua bidang perbankan tanpa kecuali. Peningkatan kuantitatif dalam volume transaksi dan peningkatan profitabilitas kegiatan perbankan membutuhkan lembaga kredit untuk meningkatkan kualitas pengelolaan sumber daya simpanan dan merevisi pendekatan yang mendasari pembentukan kebijakan simpanan, yang harus mempertimbangkan kondisi ekonomi baru dan kebutuhan entitas ekonomi, dan sesuai dengan strategi pengembangan bank secara keseluruhan.

Dalam beberapa tahun terakhir, pakar perbankan telah mencatat meningkatnya pengaruh kebijakan simpanan bank komersial terhadap perkembangan aktivitas mereka. Pada saat yang sama, pengembangan fondasi teoritis yang tidak memadai untuk pembentukan, masalah implementasi praktis dan metode untuk menilai kebijakan simpanan melemahkan dampaknya pada peningkatan indikator kuantitatif dan kualitatif dari fungsi bank komersial dan sistem perbankan secara keseluruhan. .

Dalam kondisi ini, perkembangan kompleks dari isu-isu teoretis dan praktis yang mengungkap semua aspek kebijakan simpanan bank komersial menjadi sangat relevan.

Dalam kajiannya, penulis mengandalkan perkembangan teoritis dari sejumlah ilmuwan terkemuka di bidang perbankan: Yu.A. Babicheva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilishen, E.P. Zharkovskaya, E.F. Zhukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G.S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekov.

Karya ilmiah peneliti asing terkemuka yang telah memberikan kontribusi signifikan bagi pengembangan landasan teori organisasi perbankan telah dipelajari: D.D. Van Hoose, E.J. Dolan, R. Kotter, R. Miller, P.S. Rose, E. Reid, J.F. Sinkiml. Dalam literatur domestik, studi tentang kebijakan kredit bank komersial, kebijakan tabungan para ilmuwan berikut diketahui: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Chaplygin, V.A. Shapovalov. Studi tentang karya-karya ini dan penulis lain menunjukkan bahwa masalah yang berkaitan dengan studi tentang dasar-dasar teori kebijakan simpanan bank komersial, praktik penerapannya saat ini belum cukup berkembang, tidak ada metode untuk menilai kebijakan simpanan bank komersial dan menganalisis portofolio simpanannya, yang memungkinkan tinjauan dan analisis komprehensif tentang aktivitas simpanan bank, menentukan cara untuk mempengaruhi sumber daya simpanan dan hubungan mengenai pembentukannya untuk mencapai tujuan strategis dan taktis. Oleh karena itu, perkembangan teoritis dan terapan dari masalah pembentukan, implementasi dan evaluasi kebijakan simpanan bank komersial menentukan pilihan topik, tujuan dan sasaran penelitian.

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengembangkan dasar-dasar pembentukan dan pelaksanaan kebijakan simpanan bank umum.

Untuk mencapai tujuan ini, tugas-tugas berikut ditetapkan dan dilaksanakan:

Pertimbangkan perangkat konseptual tentang masalah penelitian;

Menentukan maksud dan tujuan kebijakan simpanan bank umum;

Mengidentifikasi faktor-faktor yang menentukan kebijakan simpanan bank umum;

Mengklasifikasikan simpanan dalam rangka mempelajari sisi subyek penerapan kebijakan simpanan bank umum;

Untuk mempelajari fitur pembentukan sumber daya oleh bank komersial dan tren utama dalam pengembangan pasar deposito Federasi Rusia;

Merumuskan prinsip-prinsip kebijakan simpanan bank umum;

Menyusun prosedur pembentukan kebijakan simpanan bank umum;

Subyek kajiannya adalah hubungan ekonomi dan organisasi yang berkembang dalam proses pembentukan, implementasi dan evaluasi kebijakan simpanan bank umum.

Obyek penelitian ini adalah praktik pembentukan dan implementasi kebijakan simpanan oleh bank umum saat ini.

Landasan teoretis dan metodologis dari pekerjaan diploma adalah karya para ahli terkemuka dalam dan luar negeri, mengungkapkan pola perkembangan ekonomi pasar, dasar-dasar pengorganisasian dan pengelolaan kegiatan bank komersial, aspek ekonomi dan organisasi pembentukan kebijakan perbankan.

Pekerjaan tersebut menggunakan undang-undang federal, peraturan Federasi Rusia yang berkaitan dengan kegiatan bank komersial, bahan konferensi ilmiah dan seminar tentang subjek yang diteliti, bahan terbitan berkala, data yang diterbitkan dan laporan akuntansi bank komersial di wilayah Tyumen, serta sebagai informasi dari situs web resmi tentang perkembangan sosial ekonomi Federasi Rusia, aktivitas perbankan di Internet.

Studi ini didasarkan pada penggunaan sampel statistik dan analitik, serta penggunaan metode pengelompokan, biaya dan analisis komparatif sesuai dengan keadaan dinamis dari indikator yang diteliti.

Kebaruan ilmiah dari hasil yang diperoleh terletak pada studi komprehensif tentang kebijakan simpanan bank komersial, maksud dan tujuan pengembangan dan implementasinya, dalam pengembangan pendekatan praktis untuk menilai kebijakan simpanan dan menganalisis portofolio simpanan bank komersial. bank. Unsur-unsur yang paling penting dari kebaruan ilmiah adalah sebagai berikut:

1) isi konsep "simpanan", "kebijakan simpanan bank umum" dan "portofolio simpanan bank umum" telah diperjelas; membenarkan perlunya mempertimbangkan simpanan, dengan mempertimbangkan kebutuhan deposan, norma hukum yang mengatur hubungan antara bank dan deposan, karakteristik dana dalam rekening simpanan;

2) prinsip-prinsip khusus dari kebijakan simpanan bank komersial dirumuskan: kecukupan sumber daya, stabilitas dan stabilitas sumber simpanan, profitabilitas hubungan simpanan, keamanan investasi, pendekatan yang berbeda, yang mencerminkan kebijakan perbankannya;

3) mengusulkan tata cara pembentukan kebijakan simpanan bank umum, meliputi: penetapan maksud dan tujuan kebijakan simpanan bank umum; pembuatan (penyesuaian) struktur organisasi bank umum; organisasi proses deposit; organisasi manajemen dan kontrol dalam proses operasi deposit;

4) metodologi telah dikembangkan untuk menganalisis portofolio simpanan bank komersial, dengan mempertimbangkan karakteristik dasar dari operasi simpanan dan simpanan, yang memungkinkan untuk mengevaluasi portofolio simpanan dari sudut pandang diversifikasi, stabilitas dan nilai.

Arti praktis dari tesis ini adalah untuk menggunakan hasil studi dalam kegiatan bank umum untuk mengembangkan dasar pembentukan, implementasi dan evaluasi kebijakan simpanan bank umum. Gagasan utama penelitian, kesimpulan dan rekomendasinya dirumuskan dengan mempertimbangkan kemungkinan penerapan praktisnya.

Metodologi yang dikembangkan untuk mengevaluasi kebijakan simpanan dan metodologi untuk menganalisis portofolio simpanan bank komersial digunakan dalam pekerjaan bank independen di wilayah Tyumen - cabang OAO Zapsibkombank Khanty-Mansiysk.

Tesis ini terdiri dari pengantar, tiga bab, kesimpulan, daftar referensi, aplikasi.

BAB 1. LANDASAN TEORITIS PEMBENTUKAN KEBIJAKAN DEPOSIT BANK UMUM

1.1 Esensi dan peran kebijakan simpanan bank komersial

Keberhasilan pengembangan dan fungsi yang efisien dari bank komersial tidak dapat dipastikan tanpa kebijakan simpanan yang terperinci dan dapat dibenarkan secara ekonomi yang mempertimbangkan kekhususan kegiatan lembaga kredit itu sendiri dan pelanggannya, prioritas yang dipilih untuk pertumbuhan lebih lanjut dan peningkatan kualitas. indikator kegiatan bank, dan kondisi sosial ekonomi dimana kegiatan perbankan dilakukan.

Sebelum mengungkapkan isi dari konsep "deposit policy of a commercial bank", perlu diperhatikan bagaimana bagian-bagian penyusunnya dari konsep "deposit", "deposit operation" dan "policy".

Simpanan adalah komponen dasar dari definisi "kebijakan simpanan" - yang untuknya bank melakukan kegiatan simpanan dan melalui penampilan yang memungkinkan proses simpanan, yaitu tindakan yang dilakukan secara konsisten oleh staf bank untuk menarik dana ke simpanan akun.

Istilah "titipan" berasal dari kata Latin dep-situm, yang dalam terjemahannya berarti sesuatu yang disimpan. Dalam kamus istilah ekonomi, simpanan dianggap sangat luas, seperti:

1) setoran tunai di bank (bank deposit);

2) surat berharga dan dana yang ditransfer untuk disimpan ke lembaga kredit;

3) kontribusi dana ke berbagai lembaga, dilakukan sebagai pembayaran, untuk memastikan pembayaran yang diperlukan;

4) entri dalam buku bank yang berisi atau mengkonfirmasi klaim pelanggan terhadap bank.

Deposito adalah uang yang ditransfer oleh badan hukum dan individu dalam mata uang nasional dan asing ke bank untuk penggunaan sementara, dengan tetap mempertahankan hak deposan untuk membuangnya sesuai dengan rezim akun dan undang-undang perbankan, yang menurutnya bank mengambil kewajiban untuk mengembalikan dan membayar jumlah yang ditentukan oleh perjanjian persen.

Definisi simpanan ini memungkinkan kita untuk berbicara tentang kebijakan simpanan sehubungan dengan kebutuhan klien bank dan pembentukan struktur basis simpanan dari sudut pandang rasio simpanan yang diperlukan dari berbagai jenis.

Hubungan bank dengan deposan dan pemilik rekening bank (penyelesaian, giro) memiliki dasar hukum yang berbeda; perjanjian deposito (berdasarkan perjanjian deposito bank).

Mengingat hal tersebut di atas, dalam penelitian ini, ketika mengungkapkan konsep "kebijakan simpanan bank umum", hanya simpanan yang diterima bank selama operasi simpanan yang akan dianggap sebagai alat untuk menarik dana dari badan hukum dan perorangan.

Kebijakan simpanan bank umum merupakan satu kesatuan dengan kebijakan perbankan secara keseluruhan dan tidak boleh dianggap berdiri sendiri, tetapi dengan memperhatikan pengaruh dan saling ketergantungan dari seluruh unsur kebijakan perbankan.

Dalam literatur ekonomi modern, menurut kami, ada tiga pendekatan untuk mendefinisikan istilah "kebijakan simpanan bank komersial".

Pendekatan pertama melibatkan mempertimbangkan kebijakan simpanan sebagai bagian integral dari sistem manajemen kewajiban (menghimpun dana).

Jadi, menurut O.M. Bogdanova dan E.N. Kebijakan deposit Vasishena dengan suku bunga.

Sudut pandang ini melibatkan pertimbangan kebijakan simpanan dalam sistem langkah-langkah untuk mengelola kewajiban dan likuiditas bank, yang tujuannya adalah untuk meminimalkan risiko pembentukan portofolio simpanan (diversifikasi simpanan), risiko suku bunga dan risiko likuiditas. (saldo simpanan bank dan aset dalam hal istilah, jumlah dan suku bunga) . Kajian ilmiah para penulis yang pendapatnya disuarakan di atas memang tidak memuat analisis mendetail tentang kebijakan simpanan, namun aspek manajemen kewajiban bank yang mereka singgung dalam karya-karyanya patut mendapat perhatian dan kajian tambahan.

Pertimbangan kebijakan simpanan sebagai salah satu komponen manajemen liabilitas tidak beralasan, karena dalam arti luas, manajemen operasi pasif adalah kegiatan yang berkaitan dengan menarik dana dari deposan dan kreditur lain serta menentukan kombinasi sumber dana yang tepat. untuk bank tertentu. Dalam pengertian yang lebih sempit, manajemen pasif mengacu pada kegiatan yang ditujukan untuk memenuhi kebutuhan likuiditas dengan secara aktif mencari dana pinjaman sesuai kebutuhan.

Komentar P.S. Naik pada efektivitas manajemen manajemen bank.

Pendapat para ekonom di atas tentang pengelolaan operasi pasif (penghimpunan dana), meskipun tidak mengandung konsep kebijakan simpanan, sebenarnya menunjukkan tujuannya, yaitu apa yang diperjuangkan bank, apa yang perlu dilaksanakan.

Inti dari pendekatan kedua adalah mempertimbangkan kebijakan simpanan sebagai bagian integral dari kebijakan kredit bank. Pendekatan ini diikuti oleh G.S. Panov, yang memberikan kontribusi paling signifikan untuk mempelajari landasan teoretis dan praktis dari kebijakan simpanan. Kebijakan simpanan, menurutnya, sebagai satu kesatuan dengan kebijakan perkreditan bank secara keseluruhan, merupakan kebijakan perbankan untuk menarik dana ke simpanan dan mengelolanya secara efektif. Adanya indikasi bahwa kebijakan simpanan merupakan bagian dari kebijakan kredit bank bertentangan dengan unsur-unsur kebijakan perbankan yang ditetapkannya. Sebagai elemen penyusun kebijakan perbankan G.S. Panova memilih, antara lain, kebijakan simpanan dan kebijakan kredit. Sesuai dengan pendekatan ini, inti dari kebijakan kredit terungkap sebagai strategi dan taktik bank untuk menarik sumber daya berdasarkan pembayaran kembali dan menginvestasikannya dalam hal pinjaman kepada pelanggan bank.

Mari kita coba menentukan apa yang menjadi dasar pendekatan ini. Logika penalaran berasal dari pengertian kredit yang diterima secara umum sebagai pergerakan nilai pinjaman. Dalam praktiknya, pergerakan nilai pinjaman dapat berupa pinjaman atau pinjaman, yaitu seperti dua jenis dari satu kesatuan - pinjaman, yang memiliki dua manifestasi berbeda.

Dengan demikian, kebijakan kredit dan simpanan bank menjadi satu kesatuan, sedangkan likuiditas bank berfungsi.

Setuju dengan G.S. Panova tentang masalah basis generik tunggal untuk simpanan dan kredit, perlu dicatat bahwa operasi simpanan dan kredit pada dasarnya berbeda. Perbedaan mereka terlihat jelas baik dalam proses pengorganisasian operasi, maupun dalam peran mereka dalam ekonomi dan signifikansinya bagi bank.

Selain itu, saat menjalankan kebijakan simpanan dan kredit, tujuan yang berbeda ditetapkan (jika kami mempertimbangkan setiap kebijakan secara terpisah). Secara global, semua operasi bank ditujukan untuk menghasilkan pendapatan, semaksimal mungkin, atau harus berkontribusi untuk menghasilkan pendapatan. Tentu saja, orang harus setuju dengan G.S. Panova bahwa operasi simpanan dan kredit, termasuk kepatuhan mereka terhadap syarat dan jumlah, mempengaruhi likuiditas bank.

Kami mencatat bahwa operasi deposito adalah dasar untuk pembentukan sumber daya perbankan yang digunakan oleh bank selama operasi aktif, dan ini tidak hanya pinjaman, tetapi juga investasi dalam sekuritas, partisipasi dalam modal berbagai perusahaan dan organisasi, dll. Oleh karena itu, mengaitkan kebijakan simpanan secara eksklusif dengan kebijakan kredit bank tampaknya bersifat sepihak. Mempertimbangkan kebijakan perbankan dalam makalah ini, kami mencatat saling ketergantungan dari semua elemennya.

Pendekatan ketiga - tercermin dalam karya G.N. Beloglazova,

Kebijakan simpanan bank umum, menurut L. A. Gurina, adalah kebijakan untuk menarik dana deposan dalam simpanan dan mengelola proses penarikan secara efektif. Kebijakan simpanan mencakup strategi dan taktik bank untuk menarik sumber daya perbankan.

Sudut pandang ini tampaknya paling akurat, karena mempertimbangkan kebijakan simpanan dalam kaitannya dengan kebijakan perbankan, yaitu dengan proses terpisah untuk menarik sumber daya perbankan, tanpa menunjukkan hubungan yang jelas dengan kebijakan penempatannya.

Kebutuhan untuk mengembangkan kebijakan simpanan diungkapkan oleh L.P. Krolivetskaya, yang menurutnya kebijakan simpanan bank adalah dokumen utama yang mengatur proses menarik dana gratis sementara di bank komersial, perusahaan, organisasi dan publik dalam berbagai jenis simpanan ( deposito). Kebijakan simpanan harus didasarkan pada dokumen yang menentukan arah dan ketentuan utama untuk penempatan dana yang ditarik, seperti "Kebijakan kredit", "Kebijakan investasi" .

Pendapat penulis di atas nampaknya sangat beralasan, karena strategi bank dalam penghimpunan dana harus sejalan dengan kebijakan bank untuk melakukan kegiatan operasional terutama kredit dan investasi. Selain itu, kebijakan simpanan melibatkan pengembangan peraturan untuk organisasi operasi simpanan, menetapkan tujuan di bidang penarikan dana dari badan hukum dan individu, prinsip-prinsip operasi simpanan, kombinasi metode untuk menarik dan menempatkan dana, dan mencapai kombinasi sumber daya yang efektif.

Dalam aspek terapan, kebijakan simpanan diperlukan untuk memecahkan masalah yang didefinisikan oleh kebijakan perbankan secara keseluruhan.

Berdasarkan hal tersebut di atas, pengertian kebijakan simpanan harus mencakup unsur-unsur sebagai berikut:

Kebijakan simpanan bank umum adalah seperangkat prinsip, metode, dan cara pelaksanaan tindakan yang terkait secara konsisten untuk menghimpun dana dalam simpanan (simpanan) yang dapat dikembalikan dan mengelolanya secara efektif untuk memastikan fungsi dan perkembangan bank.

Definisi ini memungkinkan kita untuk mempertimbangkan kebijakan simpanan dalam arti luas dan sempit. Dalam arti luas, kebijakan simpanan dipertimbangkan dari sudut pandang bank komersial dalam kaitannya dengan pelanggan yang dananya dikelola berdasarkan pembayaran kembali (kategori deposan yang akan diarahkan oleh kebijakan simpanan; prioritas bekerja dengan badan hukum atau individu , dll.). Kebijakan simpanan memungkinkan bank untuk secara rasional mengatur dan mengatur hubungan dengan pelanggan, mengelola proses menarik dana ke rekening simpanan. Saat mengembangkan kebijakan simpanan, bank harus mempertimbangkan kepentingan berbagai kelompok pelanggan: badan hukum dan individu. Mengembangkan operasi simpanan, bank umum harus fokus pada kebutuhan pelanggan dalam layanan perbankan, dengan tidak melupakan kepentingan mereka sendiri.

Analisis faktor memungkinkan kita untuk menyimpulkan bahwa kebijakan simpanan bank mencerminkan prioritas kebijakan nasional dan individu bank.

Salah satu masalah penting dalam pengembangan kebijakan simpanan dan pengaturan proses simpanan adalah masalah pembatasan kebijakan simpanan bank umum, yang dipahami sebagai batas tertentu yang diperbolehkan bagi bank untuk menarik dana bebas sementara dari badan hukum dan perorangan dalam simpanan.

Masalah pembatasan kebijakan deposit tidak bertentangan

Menurut pendapat kami, pembatasan kebijakan deposit berikut dapat dibedakan

Bank beroperasi di pasar yang berubah dan lingkungan yang kompetitif, yang menyiratkan adanya pembatasan ekonomi yang dipengaruhi oleh penawaran dan permintaan di pasar simpanan, serta kemampuan bank itu sendiri dan prioritas kebijakan simpanannya.

Pembatasan internal pada kebijakan simpanan ditentukan oleh kategori klien yang menjalin hubungan ekonomi dengan bank. Dimungkinkan untuk memilih kategori utama investor, yang strategi pemasarannya sendiri sedang dikembangkan. Kategori deposan tertentu (klien korporat besar, anggota bank) mungkin tunduk pada pembatasan penarikan simpanan dalam hal jumlah dan bunga. Penetapan limit penghimpunan dana untuk semua kategori nasabah atau untuk kelompok individu, termasuk cabang bank, memungkinkan meminimalkan risiko simpanan dan bunga.

Salah satu tahapan dalam pembentukan kebijakan simpanan bank umum adalah pengaturan manajemen dan kontrol dalam proses operasi simpanan. Keadaan ini menunjukkan penilaian terhadap kebijakan simpanan bank komersial.

Dalam literatur ekonomi, masalah mengevaluasi kebijakan simpanan bank komersial termasuk yang belum dijelajahi, membutuhkan pemahaman teoretis dan pengembangan teknik praktis untuk mengevaluasi dan menganalisis hasil kegiatan bank dalam membentuk basis simpanan, mengelola sumber daya simpanan dan menentukan efektivitas penggunaannya, serta mengembangkan rekomendasi dasar untuk perbaikan kebijakan simpanan lebih lanjut dalam rangka pengembangan bank.

Menurut pendapat kami, setiap lembaga kredit harus mengembangkan dan menyetujui dokumen khusus "Kebijakan Simpanan" oleh badan pengelola.

Lampiran 2 Peraturan berisi daftar masalah utama yang terkait dengan penerapan pengendalian internal, di mana lembaga kredit harus mengadopsi dokumen internal, termasuk "Kebijakan Simpanan" . Dengan demikian. Bank Rusia, menyadari pentingnya pembentukan basis simpanan bank komersial, sebenarnya mewajibkan yang terakhir untuk mengadopsi dokumen yang menjelaskan kebijakan simpanan.

Untuk bank komersial yang telah mengembangkan dan menyetujui dokumen semacam itu, metodologi penulis "Penilaian kebijakan simpanan bank komersial" diusulkan. Teknik ini didasarkan pada penelitian teoritis penulis pada bab pertama tesis tentang konsep kebijakan simpanan bank dan faktor-faktor yang menentukannya, serta prosedur pembentukan kebijakan simpanan bank komersial. bank, disajikan dalam bab kedua.

Saat menggunakan teknik ini, pengguna bisa

Metodologi menyediakan untuk menilai kebijakan simpanan bank komersial dengan melewati sejumlah tahapan secara berturut-turut (Gbr. 4). Isi dari setiap tahapan disajikan pada Tabel 2.1.

Pada tahap pertama - "Penilaian aspek organisasi dari kebijakan simpanan bank komersial" - kehadiran di bank dinilai:

dokumen kebijakan simpanan yang memuat maksud dan tujuan kebijakan simpanan, strategi bank dan sarana pelaksanaannya;

Tata cara dan ketentuan internal yang menyertai proses penarikan dana ke rekening simpanan yaitu: ketentuan simpanan badan hukum, ketentuan simpanan orang perseorangan, petunjuk tata cara transaksi simpanan dengan badan hukum, petunjuk tata cara transaksi simpanan dengan individu;

Departemen dan badan manajemen yang terlibat dalam analisis portofolio simpanan dan pengelolaan sumber daya simpanan, melakukan kontrol dan bertanggung jawab atas pelaksanaan keputusan yang relevan;

Basis data informasi yang menjadi dasar manajemen bank dan manajer lain (kepala departemen) dapat mengevaluasi konsekuensi dari keputusan yang dibuat, kecukupannya terhadap kebutuhan bank dan persyaratan pasar.

Tabel 2.1

Karakteristik tahapan individu dalam menilai kebijakan simpanan bank umum

Penilaian aspek organisasi dari kebijakan simpanan yang diterapkan oleh bank komersial memungkinkan untuk memperoleh informasi tentang kepatuhan terhadap kebijakan simpanan bank yang dikembangkan, yang disajikan dalam bentuk paket dokumen yang disebut Panduan Kebijakan Simpanan, dengan situasi aktual dalam praktik dan tugas-tugas yang diselesaikan.

Penilaian aspek organisasi dari kebijakan simpanan bank umum yang diterapkan dilakukan setiap tahun di bawah bimbingan Wakil Ketua Dewan bank yang bertanggung jawab untuk meningkatkan sumber daya dan likuiditas dengan penunjukan orang (sebaiknya termasuk dalam aset dan komite manajemen pertanggungjawaban, spesialis dari departemen kontrol internal) yang bertanggung jawab untuk mengumpulkan dan meringkas informasi , serta untuk memberikan laporan tentang hasil kebijakan simpanan yang diterapkan kepada Ketua Dewan Bank (Dewan Bank).

Penilaian aspek organisasi dari kebijakan simpanan bank umum yang diterapkan dilakukan berdasarkan jawaban atas pertanyaan-pertanyaan berikut yang dikembangkan oleh penulis:

1. Apakah bank umum memiliki strategi yang disetujui oleh Ketua Dewan (Board) di bidang kegiatan simpanan bank (selanjutnya disebut Strategi) dan apakah itu sesuai dengan tujuan strategis umum bank dan perbankannya kebijakan?

2. Saat mengembangkan Strategi, apakah lembaga kredit mengevaluasinya

Melakukan SWOT - analisis dan pengembangan Strategi?

3. Apakah Strategi tersebut mendefinisikan produk perbankan, operasi, bidang kegiatan di mana bank mengharapkan untuk mendapatkan keunggulan dibandingkan pesaing, serta urutan pelaksanaan rencana yang direncanakan, dengan mempertimbangkan keterkaitan keputusan strategis mengenai:

4. Apakah dokumen tentang kebijakan simpanan bank menentukan metode yang digunakan lembaga kredit untuk mencapai kesuksesan (penggunaan peluang yang ada secara lebih efisien, pertumbuhan modal, peningkatan basis sumber daya, peningkatan jumlah deposan, pengembangan jaringan teritorial, termasuk melalui pembuatan cabang, kantor tambahan, meja kas deposito (di luar meja kas), dll.)?

5. Apakah dokumen kebijakan simpanan bank mempertimbangkan kekhasan fungsi cabang (kantor tambahan) yang berada di luar lokasi bank induk, yang mempengaruhi strategi pemasaran?

6. Apakah lembaga kredit memiliki rencana tindakan terdokumentasi yang ditentukan oleh kebijakan simpanan?

7. Apakah lembaga kredit secara teratur memantau tingkat pencapaian tujuan dan sasaran yang ditetapkan dalam kebijakan simpanan?

8. Apakah rencana yang dikembangkan oleh lembaga kredit untuk mencapai tujuan yang ditentukan oleh kebijakan simpanan yang diterapkan?

9. Apakah lembaga kredit telah mengembangkan rencana tindakan jika terjadi keadaan yang tidak terduga yang dapat menyebabkan hilangnya likuiditas dan solvabilitas, berdampak negatif yang signifikan terhadap modal dan/atau kinerja keuangan?

10. Apakah lembaga perkreditan memiliki divisi (pejabat) yang bertanggung jawab atas analisis portofolio simpanan dan penilaian kebijakan simpanan bank?

11. Apakah lembaga perkreditan memiliki laporan yang digunakan oleh organisasi tentang keadaan lembaga perkreditan, rasio aset dan kewajiban, risiko yang diambil?

12. Apakah lembaga perkreditan memiliki dokumen internal tentang pengaturan proses simpanan, pengelolaan risiko yang melekat pada kegiatan simpanan lembaga perkreditan (deposito, bunga, risiko likuiditas, operasional), serta prosedur pemantauan kepatuhan setiap hari dengan standar wajib, pembatasan internal pada operasi deposit?

13. Apakah lembaga kredit telah memformalkan prosedur untuk menilai dampak potensial pada aktivitas penyimpanan lembaga kredit dari sejumlah perubahan tertentu dalam faktor risiko yang sesuai dengan kejadian luar biasa tetapi kemungkinan (aliran besar dana deposan)?

Jawaban positif atas pertanyaan di atas memungkinkan kami untuk berbicara tentang dukungan organisasi yang baik dari kebijakan simpanan yang diterapkan.

Jawaban negatif atas beberapa pertanyaan di atas menjadi dasar bagi manajemen bank (kepala departemen) untuk mengambil kendali atas penghapusan kekurangan yang teridentifikasi dan/atau mempertimbangkan kemungkinan melakukan penyesuaian terhadap kebijakan simpanan bank.

Tahap pertama diakhiri dengan pelaksanaan hasil penilaian aspek organisasi kebijakan simpanan dalam bentuk dokumen yang berisi kekurangan yang diidentifikasi selama penilaian, serta langkah-langkah yang direncanakan untuk menghilangkan kekurangan tersebut, menunjukkan tenggat waktu tertentu dan orang yang bertanggung jawab atas pelaksanaan tindakan yang diperlukan.

Saat merumuskan kesimpulan, perhatian khusus harus diberikan untuk mengetahui alasan ketidaksesuaian antara dokumen intra-bank yang sebenarnya digunakan dalam praktik tentang organisasi proses penyimpanan, yang dilakukan oleh divisi bank, dan kebijakan penyimpanan yang dikembangkan oleh bank. .

Tahap kedua dalam menilai kebijakan simpanan bank umum adalah analisis portofolio simpanan bank umum.

Keberhasilan fungsi dan perkembangan bank sangat bergantung pada setelah adopsi semua keputusan manajemen.

Perlu dicatat bahwa dalam praktik Rusia dalam menganalisis aktivitas perbankan, tidak ada metode independen untuk menganalisis portofolio simpanan bank. Ada metode untuk menganalisis basis sumber daya, yang dikembangkan secara mandiri oleh bank, dan dalam kerangka mereka mereka dapat menentukan arah untuk menganalisis portofolio simpanan, dengan mempertimbangkan kekhasan aktivitas mereka dan karakteristik operasi mereka.

Bagaimana menganalisis portofolio deposito belum dipelajari secara rinci dalam literatur ekonomi. Jadi, M.A. Pomorina menyentuh masalah operasi. Sejumlah penulis menunjukkan perlunya analisis operasi pasif (basis sumber daya bank) dan menawarkan metode yang sesuai. Sebagai bagian dari analisis sumber daya bank, G.S. Panova dan O.V. Kotin mengusulkan untuk menganalisis portofolio deposito dengan subyek daya tarik dan urgensi menginvestasikan dana oleh investor. Sebagian besar penulis, di antaranya S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, berbicara tentang analisis operasi pasif atau simpanan, hanya berfokus pada stabilitas dan biaya dana yang dihimpun (simpanan), serta efisiensi penggunaan sumber daya. Namun, mengingat keragaman simpanan dan kekhususan hubungan ekonomi yang berkembang selama operasi simpanan, dalam studi kegiatan perbankan pada umumnya dan indikator yang memungkinkan penilaian kualitas dana yang dihimpun (kewajiban bank), khususnya, analisis simpanan portofolio harus menempati tempat khusus. Perlunya analisis semacam itu dikonfirmasi oleh salah satu kesimpulan utama yang ditarik dari analisis basis sumber daya dan operasi simpanan lembaga kredit Federasi Rusia, yang dilakukan di bab kedua penelitian, bahwa bagian simpanan dalam total volume kewajiban sektor perbankan meningkat.

Secara teoretis, penulis juga mengandalkan kesimpulan dari studi bab pertama tentang sisi subjek implementasi kebijakan simpanan bank, yaitu penentuan kombinasi simpanan yang diperlukan dari berbagai jenis (tingkat simpanan yang ditarik , waktu ketertarikan mereka, biaya simpanan) sehubungan dengan pengelolaan sumber daya yang dimobilisasi, dan dalam rencana metodologis - pada penelitian yang dilakukan sebelumnya oleh spesialis di bidang perbankan mengenai penilaian basis sumber daya bank.

Metodologi analisis portofolio simpanan bank merupakan hasil pencarian cara yang paling tepat untuk menilai ketepatan sasaran dan tujuan strategis kebijakan simpanan bank yang telah dilaksanakan.

Saat mengembangkan metodologi untuk menganalisis portofolio simpanan bank, penulis melanjutkan dari ketentuan berikut:

Analisis portofolio simpanan bank dilakukan untuk:

Analisis portofolio simpanan, berdasarkan karakteristik dasar dari operasi simpanan dan simpanan, dilakukan di area berikut (Gbr. 1):

Analisis di bidang-bidang di atas hanya dapat dilakukan jika bank memiliki sistem informasi analitis yang berfungsi dengan baik.

Beras. 1. Arahan utama analisis portofolio simpanan bank umum

Analisis nilai portofolio simpanan diawali dengan kajian terhadap dinamika beban bunga bank atas kewajiban (dana yang dihimpun dan dipinjam) secara umum dan menurut jenis sumber simpanan, kemudian nilai nominal dan riil simpanan menurut kategori deposan ditentukan.

Dasar penghitungan nilai riil sumber daya deposit adalah nilai nominalnya.

Nilai nominal rata-rata sumber deposit ditentukan sebagai rasio biaya bank pada rekening deposito, sertifikat deposito dan tabungan yang diterbitkan (bunga yang masih harus dibayar dan dibayar) dengan nilai rata-rata saldo pada rekening sumber deposit yang sesuai.

Pada akhir analisis portofolio deposito, dengan mempertimbangkan hasil yang diperoleh selama analisisnya, serta karakteristik kualitatif utama dari portofolio deposito, diberikan penilaiannya (Tabel 2.12).

Volume dan struktur portofolio simpanan harus memenuhi kebutuhan bank saat menempatkan sumber daya, termasuk parameter yang ditentukan (indikator target) untuk pengelolaan selanjutnya.

Menurut metodologi penilaian kebijakan simpanan bank umum, penilaian kecukupan sumber daya simpanan yang ditarik oleh bank umum diberikan pada tahap ketiga.

Tabel 2.2

Penilaian portofolio simpanan bank komersial

Secara umum, penilaian kecukupan sumber daya deposit dilakukan dalam rangka pemantauan pemenuhan indikator yang direncanakan untuk operasi deposit, dengan mempertimbangkan tujuan umum pengelolaan sumber daya deposit.

Di bawah pengelolaan sumber daya simpanan, menurut pendapat kami, harus dipahami sebagai serangkaian tindakan yang bertujuan untuk membentuk portofolio simpanan yang memenuhi kebutuhan bank di bidang penempatan sumber daya simpanan, memastikan likuiditas dan tingkat yang dapat diterima dari sumber daya simpanan. profitabilitas.

Saat menilai kebijakan simpanan bank, informasi tentang dampak keadaan pengelolaan sumber daya simpanan pada aktivitas saat ini di divisi struktural lembaga kredit mungkin penting. Informasi tersebut dapat disediakan oleh layanan pengendalian internal.

Tujuan utama yang menentukan kebutuhan simpanan untuk periode mendatang (tahun, setengah tahun, kuartal, bulan) adalah:

Hal pertama yang menentukan kebutuhan simpanan adalah memastikan proses penempatan dana secara penuh dengan sumber daya simpanan, dengan kata lain, terus menerus melakukan operasi aktif yang menghasilkan pendapatan. Dari sudut pandang kami, dua pendekatan dapat digunakan untuk menyelesaikan masalah ini. Salah satunya didasarkan pada indikator yang direncanakan untuk pengembangan operasi aktif untuk periode mendatang dan melibatkan penetapan target khusus untuk meningkatkan volume total sumber daya yang ditarik dan sumber daya simpanan pada khususnya. Pada saat yang sama, struktur portofolio simpanan direncanakan sebelumnya, yang menyebabkan beberapa penyesuaian taktik yang digunakan bank dalam proses pengorganisasian dan pelaksanaan operasi simpanan, strategi pemasaran.

Pendekatan lain didasarkan pada salah satu tugas terpenting bank - meminimalkan biaya menarik dana ke rekening simpanan dan pada saat yang sama memastikan struktur yang diperlukan dari portofolio simpanan berdasarkan kategori, syarat, dan jenis simpanan nasabah. Pada akhirnya, masalah jumlah sumber daya simpanan yang dibutuhkan diselesaikan untuk implementasi rencana pengembangan operasi bank dengan biaya minimal.

Hal kedua yang menentukan kebutuhan akan sumber daya simpanan adalah menjaga likuiditas bank, yaitu kemampuannya untuk memastikan pemenuhan tepat waktu dan lengkap atas kewajiban moneter dan kewajiban lainnya yang timbul dari transaksi menggunakan instrumen keuangan dengan mengorbankan aset pada saat itu. pelepasan bank atau dengan memperoleh pinjaman di pasar tunai, termasuk pasar kredit antar bank.

Bergantung pada kondisi di mana perjanjian simpanan bank disepakati, bank harus siap mengembalikan dana sesuai permintaan (giro dan deposito berjangka individu) atau setelah berakhirnya jangka waktu yang ditentukan oleh perjanjian atau terjadinya kondisi yang ditentukan dengan perjanjian (deposito dilakukan berdasarkan kondisi pengembalian lainnya).

Menjaga likuiditas pada tingkat yang dapat diterima oleh bank dapat dipastikan dengan:

Dalam teori dan praktek, likuiditas bank dianggap sejalan dengan profitabilitasnya. Dalam proses manajemen aset, bank hampir selalu menghadapi dilema "profitabilitas - likuiditas". Kita berbicara tentang masalah utama yang harus diselesaikan oleh agen ekonomi mana pun (termasuk bank) ketika membuat kesepakatan, melakukan transaksi keuangan apa pun, yaitu pilihan rasio pendapatan dan risiko. Dengan kata lain, bank dapat mengalami ketegangan likuiditas tidak hanya karena perilaku deposan (dalam hal ini, ini hanyalah salah satu dari kemungkinan situasi bermasalah), tetapi juga sebagian besar dari pilihan solusi yang paling tepat ketika mengatur dilema profitabilitas-likuiditas dalam konteks strategi dan taktik perbankan.

Dengan demikian, pengelolaan sumber daya simpanan bank komersial, yang ditarik dalam jumlah yang cukup, dirancang untuk memastikan efisiensi penggunaannya secara maksimal.

Tahap keempat dalam mengevaluasi kebijakan simpanan bank umum adalah menentukan efektivitas penggunaan sumber daya simpanan.

Dimungkinkan untuk berbicara tentang mencapai efisiensi dalam penggunaan sumber daya simpanan hanya jika: likuiditas dipertahankan pada tingkat yang dapat diterima oleh bank; seluruh rangkaian sumber daya simpanan digunakan dan tingkat profitabilitas yang tinggi dipastikan (laba atas sumber daya simpanan yang diinvestasikan).

Menjaga likuiditas pada tingkat yang dapat diterima bank memungkinkan bank untuk:

Penggunaan seluruh rangkaian sumber daya simpanan sebagai syarat yang diperlukan untuk memastikan penggunaan sumber daya simpanan secara efisien sangatlah penting, karena basis simpanan pada awalnya dimaksudkan untuk ditempatkan pada aset yang menghasilkan pendapatan. Dalam hal ini, pertanyaan tentang ketentuan investasi sumber daya simpanan dan suku bunga pinjaman menjadi sangat mendesak. Keadaan terakhir terkait langsung dengan biaya sumber daya, serta penentuan biaya yang direncanakan untuk memastikan operasi bank, tingkat profitabilitas yang direncanakan dari operasi kredit bank dengan risiko minimal, dan premi risiko.

Seperti yang Anda ketahui, waktu penempatan sumber daya harus sesuai dengan waktu penarikan dana ke rekening bank dan deposito, yang sangat penting untuk mengelola sumber daya dan risiko, termasuk risiko likuiditas. Dengan fungsi ekonomi yang stabil (karenanya, semua entitas ekonomi), sistem perbankan (tidak termasuk krisis sistemik), tingkat manajemen yang tinggi di bank (manajemen aset dan liabilitas, risiko) dan sistem analisis yang berfungsi dengan baik dan dukungan informasi untuk kegiatan berbagai divisi bank, dimungkinkan untuk mengubah sumber daya, secara total, sumber daya deposito (penempatan sumber daya bank dalam aset dengan jangka waktu lebih lama dari jangka waktu daya tariknya).

Dengan demikian, kebijakan simpanan bank dapat disempurnakan berdasarkan analisis pemenuhan tugas yang diberikan padanya dan situasi pasar yang terus berubah. Oleh karena itu, metode dan metode pelaksanaan kebijakan simpanan (taktik bank) perlu disesuaikan secara memadai, mengkonkretkan dan memperjelas kegiatan simpanan bank.

Dalam beberapa tahun terakhir, Rusia telah mempertahankan situasi ekonomi yang stabil. Itu ditandai dengan pertumbuhan berkelanjutan dalam produksi barang dan jasa, pendapatan uang riil penduduk, dan investasi dalam aset tetap. Anggaran federal dikurangi menjadi surplus. Meskipun melebihi target inflasi yang ditetapkan untuk tahun 2008, pertumbuhan harga konsumen lebih rendah dari tahun 2007.

Volume PDB meningkat sebesar 7,1% dibandingkan tahun sebelumnya. Baik faktor eksternal maupun internal berkontribusi pada sifat positif dari proses ekonomi.

Pada tahun 2008, meskipun pertumbuhan ekonomi stabil dan kondisi menguntungkan di pasar komoditas dunia, tingkat pertumbuhan indikator utama aktivitas perbankan melambat.

Simpanan individu - simpanan dan dana menarik lainnya, penduduk dan bukan penduduk dalam mata uang Federasi Rusia dan mata uang asing).

Perhitungan indikator ini tidak termasuk dana pengusaha perorangan, dana pemilihan individu, transfer dari Federasi Rusia dan ke Federasi Rusia, kewajiban bunga yang tidak terpenuhi, bunga yang masih harus dibayar pada deposito yang dicatat pada akun terpisah, serta akun yang dicatat bersama untuk individu dan untuk badan hukum.

Tinjauan analitis dinamika dana dalam rekening individu disajikan pada Tabel. 3.1.

Tabel 3.1

Dinamika dana pada rekening individu, (miliar rubel)

Indikator	1.01.06	1.01.07	1.01.08	1.01.09	1.08.09
Dana pada rekening individu - total
- dalam rubel
- dalam mata uang asing
1	Simpanan perorangan
1.1.	Simpanan individu sesuai permintaan dan untuk jangka waktu tertentu
hingga 30 hari
- dalam rubel
- dalam mata uang asing
1.2.	Deposito individu untuk jangka waktu 31 hari sampai 1 tahun
- dalam rubel
- dalam mata uang asing
1.3.	Deposito individu untuk jangka waktu lebih dari 1 tahun
- dalam rubel
- dalam mata uang asing
2	Dana lain di akun
Termasuk:
2.1	Dana pada akun individu
pengusaha
Dana pada rekening individu non-residen -
Total
Termasuk:
Deposito individu non-residen

Pada awal September 2009, penduduk Federasi Rusia menempatkan 4.551,6 miliar rubel di rekening bank Rusia. Ini adalah 700 miliar rubel. (5%) lebih banyak dari pada awal tahun.

Menganalisis dinamika struktur simpanan individu, kami mengamati bahwa di antara simpanan jangka pendek hingga 30 hari, pertumbuhan pesat tercatat pada tahun 2008 untuk simpanan rubel. Jumlahnya mencapai 232 miliar rubel Pada paruh pertama tahun 2009, pertumbuhan stabil: pada bulan September, hanya 681,7 tetes yang ditempatkan. Pada tahun 2008, pertumbuhan dibandingkan tahun 2007 hanya sebesar 4,6%.

Hasil analisis dinamika simpanan individu untuk jangka waktu 31 tahun - 709,9 miliar rubel, sedangkan untuk keseluruhan tahun 2008 penduduk hanya menyetor 639,5 miliar rubel ke dalam rekening mereka.

Menganalisis dinamika struktur simpanan individu pada simpanan jangka panjang, lebih dari satu tahun, juga mencatat peningkatan proporsional dalam mata uang asing untuk jangka waktu yang lama dalam dua tahun terakhir, menandai waktu. Pada tahun 2008 bahkan terjadi sedikit penurunan sebesar 2,8 miliar rubel. dibandingkan tahun 2007.

Merangkum hasil analisis simpanan individu, kita dapat merumuskan kesimpulan berikut: penduduk dengan percaya diri menginvestasikan tabungannya dalam investasi jangka menengah dalam rubel.

Dana yang dihimpun oleh lembaga perkreditan dari perorangan dan badan hukum tetap menjadi salah satu sumber terpenting pembentukan basis sumber daya bank daerah. Pada 1 Januari 2009, 265,6 miliar rubel ditempatkan di rekening simpanan pelanggan.

Simpanan individu tumbuh dengan kecepatan yang lebih cepat, pada tahun 2008 mereka meningkat sebesar 30,7% dan berjumlah 155,9 miliar rubel, dimana 7,5 miliar rubel ditarik oleh bank regional di luar wilayah (Gbr. 8).

Tinjauan analitis terhadap dinamika simpanan individu di bank daerah wilayah Tyumen tahun 2002-2008 dengan jelas menunjukkan bahwa dari tahun ke tahun terjadi pertumbuhan simpanan bank yang stabil karena simpanan dari penduduk (Tabel 3.2).

Tabel 3.2

Dinamika simpanan individu di bank regional wilayah Tyumen untuk 2002-2008, (juta rubel)

tanggal	Simpanan perorangan
01/01/2002
01/01/2003
tingkat pertumbuhan (% untuk tahun 2002)
01/01/2004
tingkat pertumbuhan (% untuk tahun 2003)
01.01.2005
tingkat pertumbuhan (% untuk tahun 2004)
01.01.2006
tingkat pertumbuhan (% untuk tahun 2005)
01/01/2007
tingkat pertumbuhan (% untuk tahun 2006)
01.01.2008
tingkat pertumbuhan (% untuk tahun 2007)
01/01/2009
tingkat pertumbuhan (% untuk tahun 2008)

Jika pada tahun 2002 simpanan individu hanya berjumlah 2634,3 juta rubel. kemudian pada awal tahun 2009, volume investasi di bank daerah oleh penduduk wilayah tersebut mencapai 64.315,6 juta rubel, yang hampir 25 kali lipat dibandingkan tahun 2002

Tren ini dengan jelas membuktikan meningkatnya kepercayaan penduduk wilayah Tyumen terhadap bank. Pertumbuhan kepercayaan yang paling cepat diamati dalam beberapa tahun terakhir: 2006-2008. Terutama selama tahun 2008, penduduk menyetor 15554 juta rubel.

Analisis simpanan dan simpanan orang perseorangan menunjukkan bahwa pada tahun 2008, operasi perbankan pada simpanan dan simpanan sejumlah 132,813 juta rubel dilakukan di wilayah tersebut. Ini adalah 14 miliar rubel. lebih banyak dari tahun 2007. Bank regional menyumbang volume terbesar dari operasi ini: 56810,8 juta rubel, sedikit lebih sedikit untuk Bank Siberia Barat Sberbank Rusia - 48193,6 juta rubel. Secara tradisional, bagian terkecil ditempati oleh cabang bank di wilayah lain - 27.809,2 juta rubel.

Menganalisis struktur endapan dan endapan di wilayah Tyumen, di

Mari kita analisis kebijakan simpanan bank umum daerah. Pada tahun 2008, volume simpanan di bank-bank wilayah Tyumen mencapai 130.493 ribu rubel.

Ini adalah angka tertinggi di antara bank komersial Distrik Federal Ural. Di wilayah Sverdlovsk, total volume simpanan 26% lebih sedikit, dan di wilayah Chelyabinsk - hampir tiga kali lebih sedikit daripada di wilayah Tyumen. Statistik ini menunjukkan meningkatnya kepercayaan deposan di bank lokal.

Dengan demikian, secara langsung dapat disimpulkan bahwa

Pemodal memprediksi bahwa 2009 akan memperkuat kepercayaan Rusia deposito bank.

Cabang Khanty-Mansiysk dari OAO Zapsibkombank adalah lembaga kredit regional. Saat ini memiliki lisensi berikut:

Manajemen bank menyatakan dan menganut prinsip-prinsip berikut dalam praktik manajemen:

Berfokus pada prinsip-prinsip ini menunjukkan keinginan bank untuk memperhitungkan keseimbangan kepentingan masyarakat dan bisnis, yang pentingnya telah kami pertimbangkan dalam bab pertama tesis ini.

Strategi pengembangan cabang Zapsibkombank OJSC Khanty-Mansiysk untuk periode hingga 2009 inklusif ditujukan untuk menyelesaikan tujuan utama - meningkatkan nilai bisnis, yang menyiratkan nilai pasar bank, modalnya, dan efek sistemik. (niat baik, niat baik). Sebagai bagian dari strategi pengembangan yang disetujui, tugas utama berikut telah diidentifikasi:

Implementasi strategi yang dikembangkan mengharuskan bank untuk secara signifikan meningkatkan kualitas pengelolaan sumber daya manusia. Saat ini, kebijakan kepegawaian bank didasarkan pada pembentukan dan pengembangan budaya perusahaan, yang prinsip utamanya adalah orientasi pelanggan, profesionalisme staf, kepemimpinan, inovasi, dan kerja tim. Kebijakan kepegawaian bank didasarkan pada prinsip seleksi dan penempatan karyawan, dengan mempertimbangkan penggunaan potensi pribadi dan karakteristik individu masing-masing karyawan secara maksimal, menciptakan kondisi untuk pertumbuhan profesional, melibatkan berbagai bentuk minat pada hasil kerja. , mempertahankan dan mengembangkan nilai-nilai dan tradisi perusahaan.

Instrumen utama operasi aktif JSC cabang Khanty-Mansiysk "Zapsibkombank" adalah pinjaman kepada badan hukum dan individu dalam rubel dan mata uang asing. Memberikan layanan perbankan yang berkualitas. Namun, Zapsibkombank cabang Khanty-Mansiysk menganut kebijakan tarif yang moderat. Klien korporat besar dan klien VIP bank diberikan layanan individual.

Lingkungan pasar di mana cabang Khanty-Mansiysk dari Zapsibkombank OJSC beroperasi dicirikan oleh kondisi berikut:

Saat ini, Bank diposisikan di pasar regional sebagai bank universal, yang menyediakan berbagai layanan perbankan kepada pelanggannya. Cabang Khanty-Mansiysk dari Zapsibkombank OJSC tidak memiliki spesialisasi yang sempit dalam hal jenis industri atau perusahaan yang dilayaninya. Kisaran klien Bank cukup luas dan mencakup perusahaan besar di Tyumen dan Khanty-Mansiysk, serta perusahaan dan organisasi kecil di wilayah Tyumen. Klien utama Bank adalah perusahaan industri kayu dan makanan, transportasi, perumahan dan layanan komunal, perusahaan perdagangan, pengusaha perorangan, dan perorangan.

Dinamika parameter utama yang mencirikan keadaan aktivitas OJSC Zapsibkombank untuk periode yang ditinjau membuktikan konsolidasi tren positif dalam perkembangan sektor perbankan di wilayah tersebut.

Tabel 3.3

Indikator neraca utama JSC Zapsibkombank, ribuan rubel

Rasio profitabilitas dihitung sebagai rasio keuntungan terhadap modal ekuitas bank.

Dinamika positif indikator utama pembangunan ekonomi daerah yang mandiri. Tempat dominan dalam jumlah total sumber daya perbankan OJSC Zapsibkombank ditempati oleh sumber daya pinjaman. Pada saat yang sama, tingkat pertumbuhan sumber daya yang ditarik untuk periode yang ditinjau disertai dengan penurunan tingkat pertumbuhan modal ekuitas secara simultan. Perlu dicatat bahwa proses ini sesuai dengan praktik dunia tentang fungsi lembaga kredit, yang menurutnya 15-25% sumber daya adalah dana sendiri dan 75-85% ditarik.

Alasan utama peningkatan jumlah dana yang dihimpun oleh JSC Zapsibkombank dalam struktur kewajiban adalah tumbuhnya kepercayaan pada bank komersial, yang dimungkinkan karena pelonggaran kebijakan moneter Bank Rusia (pengurangan refinancing rate), perbaikan situasi ekonomi di daerah, perubahan sifat dan prioritas kebijakan simpanan bank.

Pertumbuhan dana pinjaman diamati untuk semua dianggap bank kredit 2008/01/01. (Tabel 3.4).

Tabel 3.4

Tingkat pertumbuhan dana pinjaman Zapsibkombank OJSC

Perlu dicatat bahwa OJSC Zapsibkombank menjalankan kebijakan paling agresif untuk meningkatkan dana pinjaman selama periode yang ditinjau, yang disebabkan oleh keinginan bank untuk memperkuat posisinya di pasar keuangan kawasan, penawaran aktif layanan perbankan baru, pengembangan jaringan cabang, dan penerapan kebijakan pemasaran.

Untuk menilai praktik pembentukan kebijakan simpanan JSC "Zapsibbank" pembagian bobot spesifik masing-masing subkelompok. Analisis semacam itu memungkinkan untuk mengidentifikasi peran masing-masing entitas ekonomi dalam perkembangan operasi pasif bank.

Kualitas portofolio simpanan merupakan indikator utama yang mencirikan efektivitas kebijakan simpanan di tingkat mikro. Kriteria utama ekonomi mikro (intrabank) untuk kualitas portofolio simpanan bank umum daerah meliputi:

Faktor utama yang menentukan portofolio simpanan lembaga kredit adalah jenis dana yang dihimpun, sumber dan stabilitasnya. Untuk menilai struktur dana yang ditarik, perlu ditentukan porsi kewajiban dalam keseluruhan struktur kewajiban bank (Tabel 3.5).

Tabel 3.5

Struktur kewajiban OJSC Zapsibkombank, ribuan rubel

Judul artikel	01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009
1. Total dana sendiri, ribuan rubel
Termasuk: 1.1. Dana bank
1.2. Laba (rugi) dengan memperhitungkan hasil keuangan tahun-tahun sebelumnya
2. Pinjaman, simpanan, dan dana penarikan lainnya yang diterima oleh lembaga kredit dari Bank Rusia
3. Rekening bank koresponden, total
Termasuk: 3.1. Rekening koresponden lembaga kredit penduduk
3.2. Rekening koresponden bank bukan penduduk
4. Pinjaman, simpanan dan dana lain yang diterima dari bank lain, jumlah
5. Dana nasabah, jumlah
Termasuk: 5.1. Anggaran dana pada penyelesaian dan giro
5.2. Dana dana non-anggaran negara untuk penyelesaian dan giro
5.3. Dana perusahaan dan organisasi pada penyelesaian, rekening giro dan lainnya
5.4. Dana klien dalam penyelesaian
5.5. Simpanan badan hukum
5.6. Dana pada rekening individu
6. Kewajiban hutang yang diterbitkan, jumlah
Termasuk: 6.1. Obligasi
6.2. Sertifikat deposito
6.3. Sertifikat tabungan
6.4. Surat wesel dan akseptasi bankir
7. Liabilitas lainnya, jumlah
Termasuk: 7.1. cadangan
7.2. Dana dalam penyelesaian
Total kewajiban, ribuan rubel

Analisis data yang disajikan menunjukkan bahwa untuk periode yang ditinjau, hingga 3.771.938 ribu rubel. pada 01.01.2008.

Struktur total dana yang ditarik dari bank-bank republik dicirikan oleh perkembangan yang dinamis. Pada 1 Januari 2008, sebagian besar dana yang ditarik berjumlah 1.067.924 ribu rubel, dana individu - 1.504.532 ribu rubel.

Perlu juga dicatat pertumbuhan dana dari sumber - sumber lain

Tabel 3.6 menyajikan jenis dana utama yang dihimpun oleh bank komersial republik.

Tabel 3.6

Jenis utama dana pinjaman JSC Zapsibkombank

Menurut Tabel. 3.6 menunjukkan bahwa sumber daya tarik JSC "Zapsibkombank" yang dominan adalah dana nasabah. Pada saat yang sama, pertumbuhan dana di daerah merupakan momen positif untuk meningkatkan basis simpanan OJSC Zapsibkombank.

Perlu dicatat bahwa dengan perkembangan hubungan pasar, struktur sumber daya yang ditarik OJSC Zapsibkombank telah mengalami perubahan yang signifikan. Hal ini disebabkan munculnya cara-cara baru, non-tradisional untuk sistem perbankan lama, untuk mengumpulkan dana sementara gratis dari individu dan badan hukum. Saat ini, sumber prioritas untuk OJSC Zapsibkombank adalah jenis modal seperti simpanan individu, sumber daya perusahaan dan organisasi, serta simpanan badan hukum (Tabel 3.7).

Tabel 3.7

Karena pelanggan di JSC Zapsibkombank, ribuan rubel

Data pada Tabel 3.7 menunjukkan bahwa bagian utama dari dana pinjaman JSC Zapsibkombank adalah milik dana perusahaan dan organisasi pada rekening, serta simpanan individu. Untuk JSC "Zapsibkombank", prioritasnya adalah dana di rekening perusahaan dan organisasi (per 01.01.2008 - 536.946 ribu rubel), yang menunjukkan prioritas klien dari bank yang dianalisis.

Sebagai bagian dari analisis karakteristik basis sumber daya bank, mari kita lihat dinamika portofolio DPK BPD (Tabel 3.8).

Tabel 3.8

Dinamika portofolio simpanan Zapsibkombank OJSC

Data pada Tabel 3.7 dan Tabel 3.8 menunjukkan bahwa deposit base OJSC “Zapsibkombank” ditandai dengan stabilitas dan perkembangan yang dinamis. Sebagian besar sumber daya yang menarik dari bank komersial adalah deposito, yang disebabkan oleh keinginan bank di pasar kompetitif yang tersegmentasi untuk sepenuhnya memenuhi permintaan berbagai kelompok pelanggan untuk layanan perbankan dan menarik tabungan dan modal tunai gratis mereka ke rekening bank. . Secara umum, dinamika penarikan dana bank umum daerah untuk periode laporan ditandai dengan kecenderungan sebagai berikut:

Namun, bank umum di kawasan ini masih kalah jumlah daya tariknya dengan cabang bank bukan penduduk. Keadaan ini disebabkan oleh fakta bahwa bank-bank di kota Kogalym, pada umumnya, dicirikan oleh konservatisme yang berlebihan dalam mempromosikan produk dan layanan perbankan, yang disebabkan oleh kekhasan fungsinya, serta basis klien mereka (terutama menengah dan klien kecil).

Kualitas basis simpanan sangat bergantung pada kategori entitas ekonomi mana yang menjadi klien utama lembaga kredit tersebut. Oleh karena itu, kami akan mempertimbangkan struktur portofolio simpanan OJSC Zapsibkombank dalam konteks entitas ekonomi, yang memungkinkan kami untuk menentukan peran masing-masing entitas dalam pengembangan operasi simpanan bank tertentu, serta untuk menentukan tingkat ketergantungan bank pada kategori nasabah tertentu (Tabel 3.9).

Tabel 3.9

Struktur dana yang ditarik

Indikator	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009
Ribuan rubel.		Ribu menggosok.	Oud. berat, %	Ribu menggosok.
Dana terkumpul, total
I. Dana pada rekening badan hukum
1. Dana anggaran
2. Dana dari dana ekstra anggaran
3. Rekening perusahaan milik federal
4, Rekening perusahaan yang berlokasi di negara bagian. Properti
5. Rekening perusahaan non-negara
6. Rekening pengusaha tanpa membentuk badan hukum
II. Simpanan badan hukum
1. Perusahaan komersial berlokasi di negara bagian. Properti
2.Nego. lembaga keuangan
Z.Negos. perusahaan komersial.
4.Nego. organisasi nirlaba
AKU AKU AKU. simpanan rakyat
IV. IBC dan deposito
V. Kewajiban utang

Menurut Tabel. 3.9, dapat disimpulkan bahwa perubahan struktur dana yang dihimpun oleh Zapsibkombank OJSC berpihak pada perusahaan (terutama non-negara) dan sektor swasta, yang merupakan momen positif dalam hal profitabilitas, karena lebih murah daripada pinjaman antar bank .

Dengan demikian, sumber utama pembentukan portofolio simpanan Zapsibkombank OJSC adalah dana pada rekening badan hukum.

Salah satu sumber simpanan utama yang tumbuh secara dinamis untuk perusahaan komersial.

Penekanan khusus harus diberikan pada analisis simpanan nasabah bank. Di satu sisi, transfer dana dari rekening penyelesaian ke rekening berjangka membuat struktur dana yang ditarik bank lebih stabil dan meningkatkan likuiditas bank secara keseluruhan. Di sisi lain, hal ini menyebabkan peningkatan persentase bank daerah yang diamati, bagian dari sumber daya OJSC Zapsibkombank pada 01/01/2008. adalah 34%.

Dana pada rekening badan hukum yang menarik sumber daya bank umum daerah adalah salah satu elemen basis simpanan yang tidak stabil, oleh karena itu, bagian mereka yang tinggi dalam struktur portofolio simpanan melemahkan likuiditas bank dan dengan demikian tidak memungkinkan bank untuk melakukan operasi yang sangat menguntungkan. Namun, peningkatan bagian komponen ini dalam total volume sumber daya yang ditarik akan mengurangi beban bunga bank. Bagian terbesar dalam komposisi dana pada rekening badan hukum dengan OAO Zapsibkombank ditempati oleh dana perusahaan non-negara. Selama periode laporan, pertumbuhan pangsa sumber ini dalam total portofolio simpanan OJSC Zapsibkombank sebesar 18,7%.

Menurut pengalaman bank asing, tingkat dana optimal pada rekening badan hukum adalah 30 %. Di OJSC "Zapsibkombank" bagian dana pada rekening badan hukum pada 01.01.2008 adalah sebesar 58%.

Kepentingan terpisah harus diberikan pada ketergantungan lembaga kredit untuk mendapatkan pinjaman antar bank. Total utang pinjaman antar bank yang diterima tidak boleh melebihi 20% dari jumlah dana pinjaman. Pada 01.01.2008 pangsa pinjaman antar bank dan simpanan dalam sumber daya yang ditarik sebesar 0,8%.

Dengan demikian, dasar pembentukan portofolio simpanan Zapsibkombank OJSC adalah rekening badan hukum.

Untuk mengkarakterisasi basis simpanan dengan lebih akurat, perlu ditentukan bagian simpanan yang stabil, karena bank selalu sibuk menentukan bagian simpanan yang dapat digunakan untuk tujuan pinjaman tanpa risiko likuiditas. Bagian stabil dari deposito termasuk deposito berjangka dan bagian dari giro. Deposito berjangka, yang jatuh temponya diketahui sebelumnya, adalah sumber daya yang paling stabil dan mudah direncanakan. Mereka harus membentuk dasar untuk pengembangan operasi aktif. Namun, deposito berjangka relatif mahal, memaksa bank untuk menggunakan giro dan saldo yang lebih murah tetapi lebih berisiko. Untuk menganalisis bagian stabil dari basis simpanan, perlu untuk mempertimbangkan struktur jangka waktu dari portofolio simpanan. Pada saat yang sama, kriteria utama pembentukan struktur optimal dari kebijakan simpanan suatu lembaga kredit dari segi persyaratan adalah:

Dari dana pinjaman yang tersedia di OJSC Zapsibkombank, hanya sumber daya berjangka yang dapat digunakan secara aktif dan tanpa risiko kehilangan likuiditas. Namun, alasan utama dari situasi ini adalah kurangnya deposito dan deposito dan, akibatnya, penggunaan paksa dana yang disimpan di rekening penyelesaian dan rekening giro oleh JSC Zapsibkombank sebagai sumber daya untuk melakukan operasi aktif.

Masalah bank daerah di kota Kogalym adalah kurangnya dana jangka panjang di daerah karena rendahnya permodalan bank daerah dan kurangnya sumber daya yang ditarik dalam jangka panjang.

Di meja. 3.10 menunjukkan struktur dana yang ditarik dari individu dan badan hukum menurut tingkat permintaan.

Tabel 3.10

Struktur portofolio deposito Zapsibkombank OJSC berdasarkan daya tarik

Pertumbuhan portofolio simpanan JSC Zapsibcombank untuk periode yang ditinjau disertai dengan perubahan struktural kecil. Porsi dana yang terkumpul selama lebih dari tiga tahun tidak berubah secara signifikan. Pada 01.01.2008 bagian dari sumber daya ini adalah 1,4%. Namun, peningkatan volume; sumber daya jangka panjang adalah momen positif, menunjukkan penguatan kepercayaan pada JSC "Zapsibkombank" di pihak deposan.

Rasio berikut optimal dalam struktur sumber daya tarik berbayar: giro tidak lebih dari 30%, deposito berjangka - tidak kurang dari 50%. %. Dari Tabel. 3.10 dapat dilihat bahwa pangsa sumber daya jangka meningkatkan stabilitas saldo akun "sesuai permintaan", yaitu, mengurangi tingkat nilai saldo minimum pada akun.

Data pada Tabel 3.10 menunjukkan bahwa sebagian besar dana yang ditarik Zapsibkombank OJSC terkonsentrasi pada rekening giro, serta deposito jangka pendek dengan jangka waktu hingga 1 tahun. Akibatnya, operasi aktif dilakukan terutama dengan mengorbankan sumber daya pinjaman jangka pendek, yang berarti bahwa mereka memiliki peluang terbatas untuk melakukan investasi jangka panjang, karena rasio pembatas kewajiban dan aset dalam hal permintaan dan periode pembayaran diatur secara ketat. dan dikendalikan oleh Bank Sentral Federasi Rusia dengan bantuan standar wajib yang ditetapkan olehnya untuk bank.

Perlu dicatat bahwa perubahan yang stabil dalam volume bisnis perbankan ditentukan tidak begitu banyak oleh penarikan simpanan besar satu kali, yang, setelah berakhirnya kontrak, dapat hilang dari bank (karena area yang lebih menguntungkan untuk penempatan sumber keuangan bebas akan muncul), tetapi dengan peningkatan (atau arus keluar) dari deposito stabil yang diwakili oleh dalam struktur portofolio simpanan bank daerah oleh giro.

Namun, pertumbuhan simpanan utama sulit diprediksi, karena sebagian besar bergantung pada faktor eksternal: laju dan stabilitas pertumbuhan ekonomi, tahap siklus ekonomi, iklim investasi, tingkat persaingan di pasar layanan perbankan, tingkat profitabilitas sektor alternatif pasar keuangan, dll.

Perubahan volume dana yang ditarik ke rekening, di satu sisi, dan deposito, di sisi lain, menjadi dasar untuk mempelajari likuiditas bank dalam hal kewajiban. Peningkatan yang signifikan dalam deposito berjangka mengurangi profitabilitas operasi bank, tetapi meningkatkan likuiditas neracanya. Pertumbuhan saldo pada akun permintaan dan akun menunjukkan tren sebaliknya.

Analisis struktur dana pinjaman JSC "Zapsibkombank" tren, meskipun sementara penurunan pendapatan bunga bersih. Ini dijelaskan oleh fakta bahwa simpanan adalah bagian paling stabil dari sumber daya yang ditarik, simpanan memungkinkan untuk melakukan pinjaman dalam waktu yang lebih lama di masa depan dan, oleh karena itu, dengan tingkat bunga yang lebih tinggi.

Dana yang ditarik dari populasi adalah kewajiban jangka panjang dan, bersama dengan modal bank sendiri, merupakan bagian stabil dari sumber daya yang memungkinkan untuk membiayai proyek jangka panjang. Selain itu, simpanan individu merupakan sumber pemenuhan kewajiban yang agak mahal, tetapi sangat luas. Hal ini disebabkan fakta bahwa jumlah uang beredar penduduk secara signifikan melebihi jumlah uang yang dipegang oleh perusahaan.

Ketika menganalisis komponen utama dana yang ditarik dari lembaga kredit di wilayah tersebut - simpanan individu - analisis struktur waktu mereka sangat penting. Selama analisis struktur waktu penarikan dana individu, perpanjangan jangka waktu operasi deposit untuk OJSC Zapsibkombank dapat ditelusuri, yang tercermin dalam Tabel. 3.11.

Tabel 3.11

Struktur jangka menarik dana individu dari Zapsibkombank OJSC

Pada aspek ini, peningkatan terbesar terjadi pada kelompok agregat simpanan dengan durasi lebih dari satu tahun.

Alasan pemanjangan sementara basis sumber daya meliputi: stabilitas ekonomi kawasan yang relatif; kepercayaan yang tumbuh pada sistem perbankan di kawasan; kebijakan suku bunga JSC Zapsibkombank; inflasi yang relatif rendah di kawasan, penurunan pangsa konsumsi dalam struktur penggunaan pendapatan moneter penduduk; peningkatan kecenderungan populasi untuk menabung terorganisir dalam bentuk rubel. Tren ini sangat relevan dengan fungsi bank, berkontribusi pada pertumbuhan aktivitas investasi di kawasan.

Dalam kegiatan penyetoran organisasi kredit regional, semua penggunaan kartu bank, dan JSC "Zapsibkombank" paling aktif di area ini.

Secara umum, struktur portofolio simpanan Zapsibkombank OJSC dicirikan oleh dominasi simpanan jangka pendek dan menengah, yang merupakan ciri khas bank komersial universal.

Namun, di bawah pengaruh moneter ekspansif dan jangka komponen portofolio deposito JSC "Zapsibkombank".

Memperkuat posisi JSC "Zapsibkombank" di pasar pinjaman merupakan aspek penting dari kebijakan simpanannya. Perubahan pasar ditentukan, pertama, oleh meningkatnya tuntutan individu akan kualitas layanan dan luasnya rangkaian produk yang disediakan, seiring dengan meningkatnya tingkat pendapatan riil.

Kedua, tingkat suku bunga yang lebih rendah di Bank Tabungan Federasi Rusia memainkan perannya.

Perlu dicatat bahwa fitur kebijakan simpanan bank daerah adalah penggunaan metode tradisional untuk menarik sumber daya, yang tidak memungkinkan lembaga kredit di daerah untuk memenuhi kebutuhan pelanggan mereka dengan sebaik-baiknya. Bank komersial praktis tidak memperkenalkan metode penggalangan dana alternatif, yang dapat meningkatkan tingkat kerjasama jangka panjang antara klien dan lembaga kredit.

Merangkum hasil analisis portofolio simpanan JSC "Zapsibcombank", kita dapat mengidentifikasi tren utama dalam kebijakan simpanan yang menentukan ciri-cirinya (Tabel 3.12).

Tabel 3.12

Karakteristik utama dari kebijakan deposit Zapsibcombank OJSC

Struktur dan dinamika basis sumber daya JSC "Zapsibcombank" secara keseluruhan dicirikan oleh proses multi arah. Seiring dengan aspek positifnya, masalah yang belum terselesaikan tetap ada. Ini terutama termasuk sempitnya basis sumber daya dan kurangnya dana pinjaman yang berkelanjutan, yang merupakan faktor signifikan yang menghambat perkembangan operasi perbankan. Hal ini terutama disebabkan oleh fakta bahwa bank daerah menggunakan produk simpanan yang terbatas karena keterbelakangan pasar saham republik. Lembaga kredit daerah praktis tidak memperkenalkan metode alternatif penggalangan dana yang paling sesuai dengan kebutuhan klien, yang dapat menarik minat deposan dalam kerja sama jangka panjang dengan lembaga kredit. Oleh karena itu, saat ini BPD perlu mengembangkan universal collection of deposit yang baru, yang mencerminkan tren perkembangan produk deposit saat ini. Pada saat yang sama, ciri khas dari “jalur” simpanan yang baru harus berupa peningkatan kemampuan layanan untuk mengelola dana, dikombinasikan dengan profitabilitas yang tinggi, serta penawaran inovatif kepada deposan yang memungkinkan mereka mengasuransikan diri terhadap risiko inflasi.

3.3 Pembentukan kebijakan simpanan dari sudut pandang kriteria utama kegiatan perbankan

Salah satu arah prioritas kegiatan simpanan lembaga kredit saat ini adalah stabilisasi portofolio simpanan pada tingkat volume optimal dengan menempuh kebijakan simpanan yang kompeten. Pada saat yang sama, bank daerah perlu membentuk portofolio simpanannya sedemikian rupa sehingga memungkinkan mereka untuk menerima pendapatan semaksimal mungkin, memberikan kemungkinan untuk melakukan investasi jangka panjang, tetapi pada saat yang sama memiliki biaya minimum dan memberikan tingkat likuiditas yang cukup dalam jangka panjang.

Seperti disebutkan sebelumnya, basis sumber daya, sebagai faktor ekonomi mikro, berdampak langsung pada likuiditas dan solvabilitas lembaga kredit. Basis sumber daya, likuiditas, profitabilitas adalah fondasi yang saling terkait di mana mekanisme perbankan dibangun. Akibatnya, tujuan strategis utama dari kebijakan simpanan lembaga kredit adalah untuk meningkatkan basis sumber daya, dengan tetap menjaga likuiditas dan memastikan profitabilitas kegiatan bank. Namun, ada kontradiksi tertentu dalam interaksi kategori-kategori ini.

Basis sumber daya lembaga perkreditan merupakan indikator kuantitatif yang menentukan tingkat posisi pasar bank, kemungkinan yang dimiliki bank untuk melakukan kegiatan komersial. Likuiditas dan profitabilitas adalah karakteristik kualitatif yang mencerminkan keandalan lembaga kredit, serta efisiensi aktivitasnya. Setiap indikator absolut atau relatif dari aktivitas bank komersial dapat direduksi menjadi tiga kategori ini, yang berarti bahwa bank memastikan ukuran optimalnya, atau bank itu sendiri berada di bawah pengaruhnya. Sementara itu, perlu diperhatikan bahwa salah satu ciri bisnis perbankan daerah adalah kepekaannya terhadap perubahan sosial ekonomi. Setiap perubahan yang terkait dengan destabilisasi kondisi ekonomi dapat menyebabkan penurunan stabilitas fungsi bank.

Dasar pembentukan kebijakan simpanan yang efektif adalah kebutuhan akan restrukturisasi mendalam dan perlengkapan teknis bank.

Oleh karena itu, pada tahap sekarang dalam kebijakan simpanan bank umum, pendekatan didasarkan pada kerangka konseptual yang tepat, yang prinsip utamanya adalah mengoptimalkan struktur basis simpanan bank, untuk memastikan tingkat likuiditas yang optimal dan profitabilitas operasi perbankan, yang akan membantu meningkatkan stabilitas fungsi lembaga kredit, menjadi penting. .

Berdasarkan hal tersebut di atas, proses optimalisasi kebijakan simpanan Saat ini, dalam literatur perbankan modern, banyak perhatian diberikan pada masalah pembentukan kebijakan simpanan dalam hal pemenuhan persyaratan untuk menjaga likuiditas bank dengan mengatur rasio antara berbagai jenis aset dan kewajiban dalam hal jatuh tempo dan permintaan menggunakan perhitungan koefisien khusus yang memperkirakan rasio-rasio ini.

Ada juga berbagai metode berdasarkan metode matematis yang memungkinkan Anda menilai cadangan likuiditas (kekurangan dana) bank dalam jangka panjang. Namun, semua metode ini didasarkan pada penilaian hubungan antara ketentuan permintaan dan pembayaran kewajiban dan aset.

Perlu dicatat bahwa ada juga metode modern yang sangat penting bagi organisasi perkreditan daerah.

Inti dari pendekatan ini terletak pada kenyataan bahwa berbagai jenis sumber daya termasuk dalam portofolio simpanan (simpanan individu dan badan hukum, saldo pada rekening penyelesaian pelanggan, sertifikat deposito dan tabungan, surat wesel, saldo pada rekening kartu plastik, dll. ) basis sumber daya jangka panjang selalu dibutuhkan, dan implementasinya dimungkinkan bahkan jika ada basis simpanan jangka pendek namun lebih stabil. Basis simpanan yang stabil menyembunyikan potensi yang belum dimanfaatkan untuk menghasilkan pendapatan tambahan, mempertahankan likuiditas yang cukup, dan melakukan investasi jangka panjang. Selain itu, basis simpanan yang stabil menciptakan kondisi yang diperlukan untuk mempertahankan daya saing dan memastikan kelangsungan hidup bank daerah dalam jangka panjang.

Stabilitas basis simpanan bergantung pada posisi yang dipertimbangkan: urgensi, kepekaan terhadap perubahan suku bunga, indikator statistik yang mencirikan penyebaran nilainya, dll.

Ketersediaan dan penggunaan metode yang memungkinkan untuk mengukur kriteria stabilitas secara lebih lengkap dan memadai akan memberikan kesempatan bagi lembaga kredit untuk menentukan sendiri jenis dan subtipe sumber daya yang paling memenuhi kriteria ini, dan karenanya paling menarik untuk dibentuk. portofolio deposit mereka dari mereka.

Lembaga kredit, setelah memilih kriteria stabilitas basis simpanan, menentukan sendiri jenis dan subjenis sumber daya yang lebih baik memenuhi kriteria stabilitas yang dipilih, dan oleh karena itu paling menarik untuk pembentukan portofolio simpanan mereka dari mereka. .

Namun, setelah memutuskan jenis dan subtipe sumber daya yang paling menarik, bank, untuk membentuk portofolio simpanan dari volume yang direncanakan, harus mengetahui berapa banyak dan klien mana yang perlu ditarik untuk mencapai nilai saldo dana yang direncanakan. di akun mereka. Pada saat yang sama, bank komersial harus memberikan perhatian khusus pada analisis pelanggan tergantung pada kategori mereka (individu, lembaga kredit, perusahaan dan organisasi), jumlah saldo pada rekening mereka (pelanggan besar, menengah dan kecil), periode layanan di bank (permanen atau sementara) dll.

Juga, tugas ini relevan untuk saldo akun, perlu untuk dapat menentukan jumlah pelanggan yang dibutuhkan untuk menarik. Dengan demikian, tugas awal pembentukan kebijakan simpanan yang optimal dari suatu lembaga kredit dari segi rasio likuiditas dan profitabilitas yang optimal dapat ditetapkan dalam bentuk arahan sebagai berikut;

Arah pertama dan kedua dapat ditentukan dalam bentuk kriteria yang mencirikan stabilitas sumber daya yang ditarik dan pengembangan metodologi penilaiannya. Kriteria utama yang mencirikan stabilitas dapat berupa amplitudo fluktuasi saldo dari waktu ke waktu (sepanjang periode) dan periode untuk mempertahankan saldo akun minimum. Kriteria penilaian amplitudo fluktuasi saldo kas dapat berupa indikator yang menilai rasio nilai rata-rata saldo terhadap nilai minimumnya untuk periode yang diteliti, serta indikator yang mencirikan sinkronisasi perubahan saldo. Periode rata-rata untuk mempertahankan saldo minimum pada akun dapat diperkirakan jika, untuk setiap titik waktu dalam periode studi, hitung periode di mana saldo tidak turun di bawah nilai tertentu, dan kemudian rata-ratakan selama periode studi.

Dalam analisis gabungan dari indikator yang dihitung dengan cara ini, perlu untuk membandingkan berbagai jenis keterlibatan satu sama lain, dan kemudian, berdasarkan analisis ini, menarik kesimpulan tentang preferensi untuk satu jenis keterlibatan dibandingkan yang lain. Tetapi ini tidak berarti penolakan terhadap yang terburuk, dalam hal kriteria, jenis ketertarikan ini, yaitu. itu hanya masalah preferensi dalam hal kriteria ini. Intinya adalah beberapa jenis aktivitas klien, dll.), untuk mengidentifikasi grup klien di mana stabilitas saldo lebih tinggi daripada yang lain.

Arah ketiga didasarkan pada asumsi bahwa ada hubungan tertentu antara jumlah omset di akun klien dan jumlah saldo di akunnya. Dengan menggunakan asumsi ini, lembaga kredit dapat menentukan berapa banyak pelanggan yang perlu ditarik ke penyelesaian dan layanan tunai untuk mencapai nilai saldo yang direncanakan pada akun mereka.

Setelah menentukan jenis daya tarik mana yang keseimbangannya lebih stabil, dan dalam jenis ini, dengan menyoroti subspesiesnya yang lebih stabil, lembaga kredit, berdasarkan ketergantungan yang diperoleh antara omset dan keseimbangan (pendapatan dan ukuran simpanan, dll.), dapat merencanakan pekerjaannya untuk menarik kelompok pelanggan yang telah ditentukan sebelumnya (dengan omset tertentu, jumlah pendapatan tertentu, dll.). Berdasarkan hal tersebut di atas, proses pembentukan kebijakan simpanan dapat direpresentasikan sebagai rantai logis berikut:

Perlu dicatat bahwa pendekatan yang disajikan mengevaluasi sumber daya yang ditarik hanya dari sudut pandang kesesuaian terbaiknya untuk penggunaan maksimum lebih lanjut dalam operasi perbankan dan memperoleh pendapatan semaksimal mungkin dari ini. Namun demikian, dapat dikatakan bahwa penerapan pendekatan ini akan memberi lembaga kredit kesempatan untuk menciptakan basis simpanan seperti itu ketika menjalankan kebijakan simpanan, yang akan memberinya potensi yang diperlukan untuk mempertahankan daya saingnya di masa depan, memungkinkannya untuk menerima penghasilan tambahan, dan memastikan fungsinya dalam jangka panjang dan stabil.

Dasar pengambilan keputusan pembentukan struktur tertentu dari portofolio simpanan adalah perhitungan yang dibuat berdasarkan data pergerakan dana yang dihimpun pada rekening-rekening untuk periode yang diteliti. Namun, data tersebut tidak digunakan untuk membuat prediksi tentang perubahan lebih lanjut dalam dana tertentu yang terkumpul, tetapi untuk mengembangkan strategi lebih lanjut untuk perilaku mereka terkait dengan klien tertentu.

Basis klien bank beragam dan mencakup sejumlah besar rekening individu dan badan hukum. Ketersediaan peluang (basis statistik yang diperlukan) dan alat untuk menilai stabilitas dana pelanggan akan memungkinkan bank untuk merencanakan pekerjaannya dengan lebih masuk akal untuk menarik mereka. Dalam menghadapi persaingan yang semakin ketat dan perebutan klien, hal ini akan memungkinkan lembaga kredit untuk mengalokasikan upaya dan dananya secara lebih rasional dan efisien untuk menarik mereka. Selain itu, arah utama optimalisasi kebijakan simpanan lembaga perkreditan daerah dikaitkan dengan peningkatan kualitas jenis yang ada dan pencarian kemungkinan opsi untuk memodifikasi layanan yang diberikan, tidak hanya untuk memenuhi kebutuhan pelanggan yang ada, tetapi juga untuk menarik kategori baru dari mereka.

Dengan demikian, untuk menghimpun dana guna melakukan kebijakan simpanan yang efektif, BPD memerlukan kebijakan nasabah yang aktif. Kebijakan klien harus dilakukan berdasarkan perluasan jangkauan operasi deposit di bidang-bidang berikut:

Arahan ini akan memungkinkan bahkan dalam kondisi kemungkinan keuangan yang tidak signifikan dari lembaga kredit regional untuk sepenuhnya memenuhi kebutuhan pelanggan bank, meningkatkan minat investor untuk menempatkan dana mereka di rekening bank dan, pada akhirnya, menarik deposan baru. Pada saat yang sama, penting bagi lembaga kredit untuk membuat perubahan mendasar dalam melayani penduduk, pertama-tama, volume dan kualitas layanan yang ditawarkan kepada penabung individu. Layanan ini memerlukan bentuk transaksi deposit baru, peralatan dan teknologi baru.

Perlu dicatat bahwa saat ini pasar deposito regional sedang mengalami “mikrorevolusi”, yang dinyatakan dengan munculnya deposito multicurrency. Setoran tersebut memungkinkan klien untuk mengubah mata uang akun tanpa akun. Ketiga, deposito berjangka dekat dengan rekening tabungan dalam hal likuiditasnya, karena jumlah kerugian deposan jika terjadi penarikan dana lebih awal dalam praktiknya tidak terlalu besar. Keempat, peningkatan likuiditas tabungan karena penggunaannya untuk pembayaran nontunai, serta perkembangan jaringan ATM.

Dalam proses mengembangkan kebijakan simpanan yang optimal untuk meningkatkan stabilitas basis simpanan, lembaga perkreditan daerah harus memperhatikan tidak hanya aspek kuantitatif (peningkatan volume simpanan), tetapi juga aspek kualitatif dari kebijakan simpanan: meningkatkan organisasi operasi simpanan dan sistem untuk merangsang daya tarik simpanan.

Dari sudut pandang perubahan kualitatif dalam kebijakan simpanan, kemungkinan arah berikut dapat dibedakan.

1. Salah satu opsinya adalah penerbitan instrumen simpanan nontradisional (untuk bank umum daerah) oleh bank: sertifikat deposito dan tabungan. Saat ini, penggunaan instrumen ini dalam kebijakan simpanan bank umum daerah masih sangat terbatas (Tabel 3.13).

Tabel 3.13

Dana yang dikumpulkan oleh lembaga kredit di kota Kagalym dengan menerbitkan sertifikat deposito dan tabungan, obligasi, surat promes, ribuan rubel

Sertifikat memiliki keunggulan signifikan dibandingkan deposito berjangka, diterbitkan, perjanjian deposito sederhana. Pertama, saat menerbitkan sertifikat, dana tidak dialokasikan ke dana cadangan wajib, yang berdampak positif pada jumlah dana yang dialokasikan untuk dipinjamkan kepada badan usaha. Kedua, karena banyaknya kemungkinan perantara keuangan dalam distribusi dan peredaran sertifikat, lingkaran calon investor semakin meluas. Selain itu, sertifikat dapat dijual sebelumnya oleh pemilik kepada orang lain di pasar sekuritas sekunder dengan sejumlah pendapatan selama penyimpanan dan tanpa mengubah volume sumber daya bank, sementara penarikan awal oleh pemilik deposito berjangka. berarti hilangnya pendapatan baginya, dan bagi bank kehilangan sumber daya.

Kemungkinan penerbitan kewajiban utang akan mengarah pada perluasan basis simpanan bank dan, seiring waktu, dapat mencapai standar internasional 20% sebagai bagian dari kewajiban. Namun, prospek tersebut membutuhkan peningkatan transparansi bank umum dan kualitas tata kelola perusahaan, termasuk manajemen risiko.

2. Dalam membentuk basis simpanan yang stabil, BPD perlu mengambil langkah-langkah untuk meminimalkan dampak negatif dari pengembalian awal simpanan. Kemungkinan pembukaan simpanan yang tidak dapat dibatalkan atau simpanan yang tidak dapat dibatalkan secara bersyarat (dengan hak untuk menerapkan penalti kepada deposan untuk penarikan dana lebih awal) akan berdampak positif pada stabilitas bank daerah dengan meningkatkan likuiditasnya. Selain itu, bagi lembaga perkreditan daerah, perlindungan terhadap penarikan dini simpanan akan memberikan kesempatan untuk sepenuhnya menggunakan simpanan penduduk untuk memperluas pinjaman jangka menengah dan jangka panjang yang diperlukan bagi perekonomian daerah.

Pada gilirannya, untuk merangsang perkembangan simpanan yang tidak dapat dibatalkan, serta untuk mengkompensasi penduduk atas ketidakmungkinan menarik simpanan mereka lebih cepat dari jadwal, bank daerah harus menawarkan tingkat bunga yang lebih tinggi untuk simpanan dengan periode penarikan terbatas daripada simpanan tradisional. Pada saat yang sama, bank wajib memberi tahu deposan saat membuat kesepakatan tentang ketersediaan semua kemungkinan dan batasan.

3. Penggunaan dana dari investor institusi. Ada sumber daya moneter yang signifikan dalam sistem pensiun, dana sosial, dana stabilisasi, yang berada di luar sistem perbankan.

Elemen penting lain dari basis simpanan bank komersial adalah saldo dana di rekening anggaran daerah. Pada saat yang sama, Pasal 236 Kode Anggaran menetapkan bahwa "prosedur penempatan dana anggaran pada deposito bank ditentukan oleh otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia."

4. Pengembangan layanan simpanan tujuan khusus. Kondisi modern untuk pembentukan kebijakan simpanan yang optimal memerlukan pembukaan rekening simpanan dengan cara penggunaan yang fleksibel, pelaksanaan operasi simpanan dengan kombinasi wajib penyediaan layanan perbankan dengan bunga kredit. Deposito ini adalah gabungan dari deposito berjangka klasik dan rekening giro.

Untuk kepentingan terbesar klien dan masuknya simpanan, bank komersial dapat menawarkan pembayaran bunga atas simpanan yang ditempatkan di muka untuk mengkompensasi kerugian inflasi. Dalam hal ini, investor, ketika menempatkan dana untuk jangka waktu tertentu, segera menerima pendapatan yang menjadi haknya. Namun, jika perjanjian diakhiri lebih cepat dari jadwal, bank akan menghitung kembali bunga deposito dan kelebihan pembayaran akan dikurangkan dari jumlah deposito.

Selain itu, mekanisme seperti pembayaran melalui cabang dana ke rekening dan pengeluaran selanjutnya harus lebih banyak digunakan. Bagi bank umum daerah, manfaat memperkenalkan kartu plastik adalah sebagai berikut:

4) perluasan cakupan geografis kegiatan bank, karena penggunaan kartu plastik memungkinkan untuk mengatasi batasan spasial dalam menarik pelanggan;

5) perluasan basis klien memungkinkan bank komersial untuk menawarkan layanan dan produk tambahan.

Baru-baru ini, organisasi kredit mulai mengembangkan produk yang diposisikan sebagai campuran dari deposito dengan instrumen yang lebih menguntungkan. Salah satu instrumen ini adalah OFBU - dana manajemen bank umum, yang merupakan dana universal yang menempatkan dana terutama pada instrumen tradisional, dan dana konservatif, yang ditujukan untuk hasil yang sedikit lebih tinggi daripada deposito bank. Selain itu, ada di pasar

OFBU tidak hanya untuk klien ritel, tetapi juga untuk perusahaan: pertama-tama, permintaan untuk mereka disajikan oleh perusahaan asuransi yang tidak dapat menyediakan cadangan asuransinya dalam manajemen perwalian individu dan menggunakan layanan reksa dana, tetapi memiliki hak untuk berinvestasi. hingga 5% dari cadangan ini di OFBU dengan deklarasi investasi yang memenuhi persyaratan Kementerian Keuangan Federasi Rusia.

Perlu dicatat bahwa kegiatan di atas, selain dampak ekonomi, juga membawa dampak sosial yang signifikan. Dengan meningkatkan fleksibilitas hubungan dengan deposan, bank komersial tidak hanya dapat mempertahankan basis kliennya, tetapi juga memperluasnya secara signifikan, meningkatkan volume dana yang dihimpun, memperbaiki struktur portofolio simpanan dalam hal nilai dan likuiditasnya. , meningkatkan stabilitas basis simpanannya, dan mencapai tingkat kualitas layanan baru dan memastikan posisi terdepan bank di pasar layanan simpanan.

Dengan demikian, saat ini pembentukan kebijakan simpanan yang memenuhi kriteria dasar kegiatan perbankan terkait dalam perekonomian. Pada saat yang sama, pembentukan kebijakan simpanan harus dalam kerangka tiga blok pendekatan - regulasi sumber daya, pembentukan basis sumber daya yang cukup untuk perbankan, optimalisasi basis sumber daya dan sesuai dengan elemen individualnya. Bank dengan kewajiban jangka panjang dan stabil memiliki keunggulan kompetitif yang tidak diragukan (dengan biaya portofolio daya tarik yang sebanding) di pasar, karena mereka memiliki kebebasan yang lebih besar untuk memilih jenis dan jangka waktu operasi aktif.

Dalam rangka meningkatkan stabilitas fungsi, BPD perlu berpedoman pada hal-hal sebagai berikut: hubungan simpanan, kredit, dan kegiatan operasional bank lainnya untuk menjaga stabilitas dan stabilitas keuangan; diversifikasi sumber daya bank untuk meminimalkan risiko; segmentasi portofolio simpanan (oleh klien); pendekatan yang berbeda untuk kelompok pelanggan yang berbeda. Selain itu, untuk meningkatkan daya saing, bank komersial harus mencari peluang untuk meningkatkan teknologi dasar, memperkenalkan alat perbankan baru, mendukung pekerjaan mereka dengan manajemen informasi otomatis dan sistem pemrosesan data yang memenuhi persyaratan dan standar internasional; mengembangkan pemasaran perbankan.

KESIMPULAN

Studi ini menghasilkan kesimpulan sebagai berikut:

Berdasarkan hal tersebut, penulis memberikan definisi sebagai berikut: kebijakan simpanan bank umum adalah seperangkat prinsip, metode dan metode implementasi, tindakan yang terkait secara konsisten untuk menghimpun dana dalam simpanan (simpanan) dengan dasar yang dapat dikembalikan dan mengelolanya secara efektif dalam untuk memastikan fungsi dan perkembangan bank.

Sisi esensial dari kebijakan deposit, menurut penulis, terkait dengan sisi subjek pelaksanaannya. Sisi subjek pelaksanaan kebijakan simpanan bank adalah simpanan (simpanan) yang digabungkan ke dalam jenis dan merupakan portofolio simpanan bank. Di bawah portofolio simpanan bank umum, penulis memahami totalitas simpanan dari berbagai jenis, yang pembentukannya harus dipertimbangkan dari sudut pandang penentuan kombinasi simpanan yang diperlukan dalam hal syarat, jumlah, biaya dan kecukupan dana yang dihimpun. untuk operasi aktif, serta tingkat risiko dan likuiditas.

Semua alat yang digunakan dalam pengorganisasian proses deposit harus memastikan pembentukan portofolio deposit yang memungkinkan untuk memperoleh keuntungan maksimum dengan biaya dan risiko minimum.

Tidak ada kebijakan simpanan yang seragam untuk semua bank, karena keadaan ekonomi dan lingkungan sosial wilayah di mana bank beroperasi, lingkungan persaingan, karakteristik dan motivasi perilaku entitas ekonomi) dan internal (menentukan komposisi nasabah bank, stabilitas simpanan dan stabilitas sumber dana, kebijakan suku bunga bank, daftar layanan yang diberikan, tingkat kualifikasi staf, diversifikasi risiko).

Dasar dari proses deposit adalah prinsip-prinsip kebijakan deposit, yang kepatuhannya menciptakan kondisi untuk operasi bank yang efisien dari sudut pandang memastikan likuiditas dan profitabilitasnya.

Berdasarkan prinsip-prinsip umum: validitas ilmiah, optimalitas, efisiensi dan kesatuan unsur-unsur kebijakan simpanan, yang kami yakini berlaku untuk berbagai jenis kebijakan perbankan, penulis merumuskan prinsip-prinsip yang mencerminkan kekhususan simpanan bank. kebijakan, pengalaman dalam dan luar negeri, penulis mengusulkan suatu algoritma untuk tindakan bank komersial dalam pembentukan kebijakan simpanan. Tindakan ini digabungkan menjadi empat tahap: menetapkan tujuan dan sasaran untuk kebijakan simpanan bank umum (pengembangan strategi); pembuatan (penyesuaian) struktur organisasi bank komersial (pemisahan departemen untuk melaksanakan kebijakan simpanan dan pembagian kekuasaan pegawai bank); organisasi proses deposit (pengembangan peraturan dan instruksi internal bank); organisasi manajemen dan kontrol dalam proses operasi deposit. Salah satu tahapan dalam pembentukan kebijakan simpanan bank umum dan sikap tentang pembentukannya untuk implementasi tujuan strategis dan taktis.

Evaluasi kebijakan simpanan bank umum diusulkan untuk dilakukan dalam lima tahap yang saling terkait: pertama, aspek organisasi dari kebijakan simpanan bank umum dievaluasi; yang kedua menganalisis portofolio simpanan bank umum; yang ketiga menilai kecukupan sumber daya simpanan yang ditarik oleh bank komersial; yang keempat menentukan efisiensi penggunaan sumber daya simpanan bank komersial; dan, terakhir, yang kelima, keputusan dibuat untuk mempertahankan kebijakan simpanan bank saat ini atau penyesuaiannya.

Penilaian kebijakan simpanan bank komersial berdasarkan bank independen di wilayah Tyumen memungkinkan untuk memberikan sejumlah rekomendasi untuk meningkatkan kegiatan simpanannya.

1. Analisis kegiatan bank umum: Textbook / Ed. L.M. Tolpygina. - Irkutsk: Izd-vo IGEA, 2005. - 186 hal.

2. Balabanova I.T. Bank dan aktivitas perbankan. - St.Petersburg: Peter, 2007. - 345 hal.: sakit.

3. Perbankan / Ed. Beloglazova G.N., Krolivetskoy L.P., - M.: Keuangan dan statistik, 2008., - 390 hal.

4. Perbankan: Buku Teks. Ed. Kolesnikova V.I. - M.: Keuangan dan statistik, 2005. - 536 hal.: sakit.

5. Perbankan: buku teks / ed. dr. ilmu, prof. G.G. Korobova. - ed. dengan rev. - M.: Ekonom., 2008. - 766 hal.

6. Sistem perbankan Rusia: krisis dan prospek pembangunan / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Sharipova et al., - M.: Infra-M, 2000., - 284 hal.

7.Batrakova L.G. Analisis kebijakan suku bunga bank komersial: Buku Teks. – M.: Logos, 2005. – 152p.: sakit.

8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Peredaran uang dan bank. - M.: "Keuangan dan statistik", 2003. - 355p.

9. Bykovskaya E.V. Analisis hasil keuangan bank // Auditor - 2008. - No.4.p.16

10. Buletin statistik ekonomi dan perbankan umum untuk wilayah Tyumen. Tyumen. 2009. - 96 hal.

11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Uang, kredit, bank - Penerbit "KroKus", 2007. - 105p.

12.Vedenkin A.A. Volume simpanan pribadi di bank berkembang pesat // www.urbc.obzor01.ru

13.Vinogradov A.V. Model utama membangun sistem jaminan simpanan di dunia // Uang dan kredit. - 2008. - No. 6. - S. 62-67.

14. Vyatko L.D. Bank dan simpanannya//www.IZV.info/economic/news 40145#2

15. KUH Perdata Federasi Rusia: pasal. 834-844(bab 44), pasal. 845-860(bab 45), pasal. 395, 809, 818 bagian 2

16. Kegiatan Bank Umum. Ed. Kaltyrina A.V. Rostov-on-Don. "Phoenix" 2009. - 384 hal.

17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Uang, kredit, bank. - Penerbit "RIOR", 2007.- 121p.

18. Zakharov V.S. Masalah sistem perbankan // Uang dan kredit. - No.1. - 2007. - P.21

19. Zharkovskaya E.P., Arends I.O. Perbankan. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 hal.

20. Zhukov E.F. Bank dan operasi perbankan. - St.Petersburg: Peter, 2004. - 234 hal.: sakit.

21. Maslenchenkov Yu Masalah manajemen bank: pandangan ke dalam // Bisnis dan bank. 2006. No. 31. hal.8.

22. Maksyutov A.A. Manajemen perbankan: panduan pendidikan dan praktis. - M.: Alfa-Press, 2007., - 318 hal.

23. Kazimagomedov A.Yu. Perlindungan dan asuransi simpanan // Bisnis keuangan. - 2008. - No. 11. - P. 55-57.

24. Karpov M.T. Deposan kembali ke bank // Hari ini. - 2009. - Nomor 21. - Hal.4.

25. Lavrushin O.I. Uang, kredit, bank. - M.: "Keuangan dan statistik", 2009. - 590 hal.

26. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Keuangan, uang, kredit dan bank. Petersburg: "IVESEP", 2007.- 384 hal.

27. Nazaret V.G. Masalah perkembangan ekonomi sistem perbankan // Buletin ARB 2008. - No. 2. - P. 40-42

28. Pike R., Neil B. Keuangan dan investasi perusahaan. - St.Petersburg: Peter, 2008., - 264 hal.

29. Peschanskaya I.V. Organisasi kegiatan bank komersial: Buku Teks. - M.: INFRA - M, 2007. - 320 hal.

30. Potapova N.V. Pengenalan simpanan yang tidak dapat dibatalkan akan meningkatkan stabilitas sistem perbankan // Masalah aktual strategi keuangan: Kumpulan makalah ilmiah / Bryan. negara universal Mereka. acad. AKU G. Petrovsky. - Bryansk: Rumah Penerbitan BGU, 2007., - 180-an.

31. Teori umum tentang uang dan kredit: Buku Teks. Ed. Zhukova E.F. - M .: Bank dan bursa, "UNITI", 2008. - 344 hal.

32. Dasar-dasar perbankan di Federasi Rusia: Proc. Tunjangan / Ed. OG Semenyuta. - Rostov n / D: Phoenix, 2009. - 463 hal.

33. Laporan Perkembangan Bidang Perbankan dan Pengawasan Perbankan Tahun 2007. Bank Sentral Federasi Rusia, 2008.

34. Sarkisyants A.G. Manajemen bisnis klien di bank: tren saat ini // Auditor - 2008 - No. 4.

35. Strategi pengembangan sektor perbankan Federasi Rusia // Uang dan kredit. - 2005. - No.1. - P.5-20.

36. Sukhanov M. Uang, kredit, bank. - M.: Teis, 2007., - 316 hal.

37. Tagirbekov K.R. Dasar-dasar perbankan: Perbankan. M: "Infra-M / Seluruh dunia", 2008. - 720 hal.

38. Tarkhanova E.A. stabilitas bank komersial. - Tyumen: Buku Vektor, 2005., - 186 hal.

39. Tarasov V.I. Uang, kredit, bank. - Penerbitan "Misanta", 2007.- 58s.

40. Tarasova G.M. Stabilitas bank umum dan faktor peningkatannya. // Aval. 3. - 2008. - hal. 62-68

41. Khandruev A. Krisis tidak mengancam bank // Peninjauan perbankan. Nomor 10. - 2006. - hal. 40-45

42. Khachin G.I. Sistem kredit Rusia // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62

43. Cherkasov VE Operasi perbankan: analisis keuangan. - M .: Penerbit "Consultbanker", 2009. - 288s.

44. Shenaev V.N. Sistem moneter dan kredit Rusia. - M., 2007. - 224 hal.

45. Shepaev V.N., Naumchenko O.V. Bank Sentral dalam proses regulasi ekonomi. M.: Rumah Penerbitan AO Consultingbanker, 2007. - 356 hal.

46. ​​​​Shcherbakova G.N. Analisis dan evaluasi kegiatan perbankan (berdasarkan pelaporan yang disiapkan sesuai dengan standar Rusia dan internasional). - M.: Vershina, 2007., - 310-an.

47. www.cbr.ru - situs resmi Bank Sentral Federasi Rusia.

48. www.minfin.ru - situs web resmi Kementerian Keuangan Federasi Rusia.

49. www.wscb.ru/ - situs web resmi Zapsibkombank.

Pelaksanaan operasi simpanan melibatkan pengembangan oleh masing-masing bank umum atas kebijakan simpanannya sendiri, yang harus dipahami sebagai seperangkat tindakan bank umum yang bertujuan untuk menentukan bentuk, tugas, isi kegiatan perbankan untuk pembentukan sumber daya perbankan, perencanaan dan regulasi mereka. Pelaksanaan kebijakan simpanan dapat dilihat dari dua posisi. Dalam arti luas, ini adalah kegiatan bank yang terkait dengan menarik dana dari deposan dan kreditur lainnya, serta menentukan (mengatur) kombinasi sumber dana yang tepat. Dalam arti sempit adalah tindakan yang ditujukan untuk memenuhi kebutuhan likuiditas bank dengan secara aktif mencari dana, termasuk dana pinjaman.

Tujuan akhir dari pengembangan dan penerapan kebijakan simpanan yang efektif dari bank komersial mana pun adalah untuk meningkatkan volume basis sumber daya sambil meminimalkan biaya bank dan mempertahankan tingkat likuiditas yang diperlukan, dengan mempertimbangkan semua jenis risiko.

Elemen utama dari kebijakan simpanan bank komersial adalah:

• 1) strategi bank untuk mengembangkan arah utama proses deposit;
• 2) taktik bank dalam mengatur pembentukan basis sumber daya;
• 3) kontrol atas implementasi kebijakan simpanan.

Sebagai aturan, bank didorong untuk mengembangkan dokumen kebijakan simpanan khusus yang memungkinkan mereka menentukan strategi dan taktik bank dalam mengatur proses simpanan. Dokumen "Kebijakan Simpanan Bank" dikembangkan berdasarkan analisis struktur, kondisi dan dinamika basis sumber daya bank, serta berhubungan erat dengan dokumen-dokumen tersebut yang menentukan arah dan kondisi utama untuk penempatan menarik dana. Secara khusus, dalam kebijakan simpanan, bank menyediakan prospek pertumbuhan dana sendiri, dan karenanya rasio antara dana sendiri dan dana pinjaman; struktur dana yang ditarik; jenis simpanan dan simpanan yang disukai, syarat daya tariknya; perbandingan antara deposito berjangka dengan deposito berjangka dan giro; kontingen utama simpanan dan simpanan, dll.

Mempertimbangkan pengalaman dunia dalam melakukan operasi simpanan oleh bank dan kemungkinan adaptasinya dengan kondisi Rusia, skema model berikut untuk pembentukan kebijakan simpanan bank komersial dapat direkomendasikan (Gbr. 1): Perbankan : Buku Teks / Ed. GG Korobova. - M.: "Ahli hukum", 2007. hal. 210

Beras. 1. Model pembentukan kebijakan simpanan bank umum

Model di atas dibentuk atas dasar tugas-tugas saat ini yang perlu ditangani dalam proses menjalankan operasi pasif dan menciptakan basis sumber daya yang optimal bagi bank. Kebijakan simpanan bank harus sesuai dengan tujuan strategisnya. Oleh karena itu, dalam pembentukannya, pemilihan garis umum sangatlah penting. Mengelola kegiatan bank umum (manajemen perbankan) / Ed. O.I. Lavrushin. - M.: "Yurist", 2007. p.352 Bank dapat memilih nasabah potensial prioritasnya baik deposan swasta - nasabah "ritel", atau perusahaan komersial dan badan hukum lainnya, atau keduanya. Jika bank tidak menarik simpanan yang tersebar luas dari penduduk, maka ia dapat mengganti biaya tetap dengan bunga. Saat bekerja dengan populasi, bank pada tahap awal mengembangkan strategi penetrasi pasar, pelanggan dan produk perbankan, dan kemudian strategi pengembangan dan diversifikasi. Dalam lingkungan yang kompetitif, bank dipaksa untuk mengejar kebijakan yang agresif. Di pasar simpanan pribadi, strategi pemimpin, tentu saja, dikejar oleh Bank Tabungan Rusia. Kebijakan simpanan bank mengasumsikan bahwa perhatian khusus harus diberikan pada manajemen risiko di bidang operasi simpanan. Ini didasarkan pada pemeliharaan konstan tingkat yang diperlukan untuk diversifikasi sumber daya simpanan, serta memastikan kemungkinan menarik dana dari sumber lain dan menjaga keseimbangan kewajiban bank dengan asetnya dalam hal syarat dan suku bunga.

Tujuan dari kebijakan simpanan bank dapat berupa:

• - memperhatikan likuiditas neraca bank;
• - menarik sumber daya dengan biaya minimal - menarik jumlah sumber daya yang dibutuhkan ke dalam deposito untuk jangka waktu yang paling lama;
• - Penciptaan kondisi di masa depan untuk keberlanjutan dana yang dihimpun.

Mempertahankan saldo yang stabil pada rekening nasabah dapat distimulasi, misalnya dengan menetapkan suku bunga yang lebih tinggi, tetapi untuk saldo rekening minimum, atau dengan membedakan bunga tergantung besar kecilnya saldo minimum.

Kebijakan penyimpanan bank harus didokumentasikan. Itu dapat diperbaiki dalam bentuk dokumen independen selama 1-2 tahun atau diwakili oleh ketentuan terpisah tentang prosedur untuk menarik dana ke deposito dan tentang pembukaan dan pemeliharaan akun klien.

Peraturan tentang kebijakan simpanan bank dapat memuat bagian-bagian berikut:

• - ketentuan umum;
• - tujuan kebijakan sumber daya bank;
• - interaksi subdivisi struktural bank;
• - struktur sumber daya bank;
• - ketentuan untuk menarik dana dan prosedur untuk menetapkan ketentuan kontrak;
• - daftar dokumen yang diperlukan untuk membuat perjanjian dan membuka deposito atau rekening bank;
• - daftar dokumen dan prosedur untuk memproses operasi untuk mengumpulkan dana dalam sertifikat deposito dan tabungan;
• - prosedur untuk mengumpulkan dana dan memformalkan operasi untuk mengumpulkan dana dari lembaga kredit;
• - tata cara penghitungan dan pembayaran bunga atas transaksi pasif;
• - prosedur pemotongan dana cadangan wajib Bank Sentral Federasi Rusia, kontrol atas kepatuhan terhadap standar ekonomi;
• - urutan penyimpanan dokumen.

Selain itu, tergantung pada komposisi nasabah dan arah kegiatan bank, dokumen tersebut dapat mencakup bagian lain. Dengan demikian, kebijakan simpanan bank ditentukan, pertama, oleh prioritas dalam pemilihan nasabah dan instrumen simpanan (segmentasi pasar), dan kedua, oleh peraturan dan ketentuan (termasuk legislatif, instruktif, intrabank, dll.) yang mengatur kegiatan praktis bank. personil menerapkan prioritas ini dalam praktek. Kualitas kebijakan simpanan dan efektivitas operasi pasif juga bergantung pada kompetensi manajemen bank dan tingkat kualifikasi staf serta perkembangan ketentuan perjanjian simpanan.

Kebijakan simpanan menciptakan prasyarat yang diperlukan untuk kerja efektif personel divisi sumber daya bank, menyatukan dan mengatur upaya personel, mengurangi kemungkinan kesalahan dan membuat keputusan yang tidak rasional.

Adanya sistem penjaminan simpanan memperkuat kepercayaan terhadap sistem perbankan nasional dan menciptakan prasyarat bagi mengalirnya tabungan rumah tangga ke perbankan. Untuk memberikan jaminan pengembalian dana warga negara yang ditarik oleh bank dan kompensasi atas hilangnya pendapatan dari dana yang diinvestasikan, dana federal untuk asuransi simpanan wajib sedang dibuat. Undang-Undang Federal No. 28-FZ tanggal 28 Februari 2009 “Tentang Bank dan Kegiatan Perbankan”. Seni. 38 Anggota Dana Asuransi Simpanan Wajib Federal adalah Bank Rusia dan bank-bank yang menarik dana warga negara. Prosedur pembuatan, pembentukan, dan penggunaan dana Dana Asuransi Simpanan Wajib Federal ditentukan oleh undang-undang federal.

Bank memiliki hak untuk membuat dana asuransi simpanan sukarela untuk memastikan pengembalian simpanan dan pembayaran pendapatannya. Di sana. Seni. 39 Dana asuransi simpanan sukarela dibuat sebagai organisasi nirlaba. Jumlah bank - pendiri dana asuransi simpanan sukarela harus minimal lima dengan total modal dasar minimal 20 kali modal dasar minimum yang ditetapkan oleh Bank Rusia untuk bank pada tanggal pembuatan dana. Prosedur pembuatan, pengelolaan, dan pengoperasian dana asuransi simpanan sukarela ditentukan oleh piagam dan undang-undang federal mereka. Bank wajib memberi tahu nasabah tentang partisipasi atau non-partisipasi dalam dana asuransi simpanan sukarela. Dalam hal partisipasi dalam dana asuransi simpanan sukarela, bank memberi tahu klien tentang ketentuan asuransi.