Benötige ich ein Girokonto für ein Einzelunternehmen? Liste der erforderlichen Dokumente

Darf ein Einzelunternehmer 2019 ohne Girokonto arbeiten – was sagt das Gesetz dazu? Bei der Gründung eines Unternehmens stehen neue Unternehmer vor vielen Herausforderungen. Und Sie müssen sicher wissen, ob Sie nur bar bezahlen oder eine Karte verwenden können, die auf einem physischen Konto eröffnet wurde. Gesicht. Und auch, in welchen Fällen ein einzelner Unternehmer auf ein Girokonto nicht verzichten kann.

Das Recht, ohne Girokonto zu arbeiten

Die Gesetzgebung der Russischen Föderation verlangt nicht, dass ein einzelner Unternehmer ein Girokonto eröffnet. Das heißt, ein Geschäftsmann kann durchaus ohne ihn arbeiten, wenn er Dienstleistungen erbringt oder Waren nur an die Öffentlichkeit verkauft und der Umsatz gering ist.

Aber bei großen Liefermengen sind Abrechnungen mit Partnern notwendig und die Beträge können sehr groß sein. Ob in diesem Fall ein Konto für einen einzelnen Unternehmer erforderlich ist, sollte jeder einzelne Unternehmer genau überlegen, ob er bei Lieferanten zeitnah bar bezahlen kann. Bei der Zahlung mit einer persönlichen Karte können sich auch steuerliche Auswirkungen ergeben.

Bevor Sie eine Entscheidung treffen, müssen Sie die folgenden rechtlichen Punkte berücksichtigen:

• die Gesetzgebung erlaubt Unternehmern, ein Bankkonto zu eröffnen, verlangt es aber nicht;
• Die Barabfindung im Rahmen eines Vertrags darf 100.000 Rubel nicht überschreiten.Diese Beschränkung gilt nicht für Lohnzahlungen und Abrechnungen mit Einzelpersonen.

Ein einzelner Unternehmer darf nicht unmittelbar nach der Registrierung ein Konto eröffnen. Zu Beginn eines Unternehmens ist dies möglicherweise nicht erforderlich. Aber wenn sich das Geschäft entwickelt, wird der Unternehmer alle Nachteile und Vorteile von bargeldlosen Überweisungen bewerten, und dann sollten Sie sich an ein Bankinstitut wenden.

Es ist wichtig, sich an die gesetzliche Grenze von 100.000 Rubel zu erinnern, da der Geschäftsmann sonst ernsthafte Probleme bekommen wird.

Vorteile und Nachteile

Wenn Sie eine Entscheidung treffen, müssen Sie herausfinden, was die Vor- und Nachteile bargeldloser Zahlungen sind und welche Möglichkeiten sie bei der Geschäftsabwicklung bieten.

Vorteile:

1. Die Möglichkeit, beliebige Zahlungen zu leisten. Die Verwendung einer persönlichen Karte erlaubt keine Zahlungen im Zusammenhang mit dem Unternehmertum. Die Bank kann einen solchen Vorgang blockieren, und es werden Fragen vom Finanzamt auftauchen. Selbst wenn die Zahlung nicht mit dem Geschäft zusammenhängt, wird es schwierig sein, dies zu beweisen.
2. Keine Mengenbegrenzung. Die Grenze von 100.000 Rubel gilt nicht für bargeldlose Zahlungen. Der Unternehmer hat das Recht, beliebig viele Zahlungen an eine Gegenpartei in unbegrenzter Höhe zu überweisen.
3. Zahlungsmöglichkeiten mit Rechtspersonen. Für Organisationen sind Barzahlungen, insbesondere große, problematisch.
4. IP-Kunden können mit ihrer Karte Dienstleistungen oder Waren bezahlen.
5. Zeitersparnis und die Möglichkeit, Steuern und Gebühren zeitnah an das Budget zu zahlen (z. B. ein Patent oder eine Lizenz rechtzeitig zu bezahlen) sowie mit Partnern abzurechnen.
6. Möglichkeit, Löhne auf Mitarbeiterkarten zu übertragen.

Wenn es um die Frage geht, ob ein Girokonto für einen einzelnen Unternehmer benötigt wird, ist zu beachten, dass dies den Status eines Unternehmers erhöht und mehr Vertrauen bei Partnern weckt.

Einziger Nachteil sind die zusätzlichen Servicekosten. Die Menge beträgt etwa 1000 Rubel pro Jahr. Aber bei kräftige Aktivität Dies ist ein geringer Preis, und die Vorteile überwiegen diesen Nachteil. Außerdem Unternehmer gemeinsames System Steuern oder STS-Einnahmen abzüglich Ausgaben können diesen Posten in den Ausgaben enthalten.

Um die Kosten für Bankdienstleistungen zu senken, müssen Sie sich mit den Bedingungen verschiedener Finanzinstitute vertraut machen und die am besten geeignete Option auswählen.

Wie wähle ich eine Bank aus?

Wenn ein einzelner Unternehmer ohne Bankkonto beschließt, seine Position zu ändern, müssen Sie die Wahl einer Bank sorgfältig angehen. Ein wichtiges Kriterium ist die Zuverlässigkeit eines Finanzinstituts. Es gibt eine Reihe von Bedingungen, auf die Sie achten müssen.

Sie müssen den Abteilungsleiter Folgendes fragen:

• Gibt es eine Gebühr für die Eröffnung eines Kontos und in welcher Höhe? Einige Banken tun dies kostenlos;
• Abrechnungs- und Barzahlungskosten (Preis für jede versendete Zahlungsauftrag);
• die Höhe der Zahlung für Abonnementdienste;
• ist es möglich, Online-Zahlungen durchzuführen (Kunden-Bank-Service);
• unter welchen Bedingungen wird eine Bankkarte ausgestellt;
• Gibt es einen kostenlosen Online-Kundensupport?
• die Höhe des Limits und der Provision für Bargeldabhebungen an einem Geldautomaten;
• unter welchen Bedingungen wird eine Plastikkarte ausgestellt;
• die Höhe der Einzahlung auf das Guthaben. Einige Banken bieten gute Zinsen, um die Servicekosten zu decken.

Es lohnt sich, nach der Verfügbarkeit von Programmen für einzelne Unternehmer zu fragen. Einige Banken bieten sehr attraktive Kreditkonditionen für Einzelunternehmer an.

Achten Sie auf den Ruf und die Tätigkeitsdauer eines Bankinstituts. Eine unzuverlässige Bank kann ihre Lizenz verlieren und zurückgeben Geldmittel wird problematisch.

Kontoeröffnung

Seit 2016 wurde das Verfahren zur Eröffnung eines Girokontos geändert, was diesen Prozess für Unternehmer stark vereinfacht. Vor dem 1. September 2016 war es erforderlich, der Bank das Original der Registrierungsurkunde des einzelnen Unternehmers oder eine notariell beglaubigte Kopie vorzulegen.

Der Gesetzgeber hat diese Anforderung gestrichen. Ein Bankangestellter kann solche Informationen online aus einem einzigen Register abrufen. Zuvor wurde der Bank für die Eröffnung eines Kontos ohne ein solches Dokument eine Geldstrafe von 20.000 Rubel angedroht.

Darüber hinaus haben Unternehmer die Möglichkeit, ohne Besuch der Kanzlei ein Konto zu eröffnen, wenn sie bereits über ein Girokonto oder eine Bankkarte verfügen. Der Antrag wird online gestellt und noch am selben Tag von der Bank entschieden.

Für die Eröffnung eines Kontos werden folgende Unterlagen benötigt:

• Reisepass;
• Lizenz, wenn die Art der Tätigkeit dies erfordert.

Bei Antragstellung durch einen Vertreter ist eine Vollmacht erforderlich.

Zur Durchführung von Transaktionen ist das Ausfüllen der Unterschriften des Unternehmers oder Bevollmächtigten sowie ein Siegelabdruck erforderlich. Wenn Sie online bezahlen möchten, ist dies nicht erforderlich.

Die Beziehungen mit der Bank werden durch eine Vereinbarung geregelt, die alle Rechte und Pflichten der Parteien regelt. Zusätzlich ist ein Nachtrag mit Servicegebühren beigefügt. Soweit die Bank dem Kunden im Einzelfall Leistungen erbringt, wird eine Zusatzvereinbarung getroffen. Dokumente werden durch Unterschriften und Siegel der Parteien beglaubigt.

Benachrichtigen Sie das IRS oder Pensionsfonds nicht erforderlich, die Bank stellt solche Informationen für jeden Kunden zur Verfügung.

Wir sind der Frage nachgegangen, ob ein einzelner Unternehmer 2019 ein Bankkonto eröffnen muss und wie das geht. Aber kann ein Finanzinstitut einen Kunden ablehnen und aus welchen Gründen?

Ja, die Bank kann den Antrag aus folgenden Gründen ablehnen:

1. Bereitstellung eines unvollständigen Dokumentenpakets (fehlende Lizenz oder Vollmacht eines Vertreters).
2. Das Dokument ist abgelaufen (der Unternehmer hat die Lizenz nicht verlängert oder das Altersfoto im Pass wurde nicht rechtzeitig eingefügt).
3. Gefälschte Dokumente. Wenn eine Fälschung gefunden wird, wird die IP haftbar gemacht.

Wenn die Bank nach Ansicht des Kunden dies unangemessen abgelehnt hat, müssen Sie einen Antrag auf schriftliche Erklärung stellen. Im Falle einer Verletzung der Rechte des Antragstellers können Sie vor Gericht gehen.

Risiken im Zusammenhang mit der Verwendung eines persönlichen Kontos

Heute enthält die Abgabenordnung kein direktes Verbot der Verwendung eines persönlichen Kontos für Zahlungen im Zusammenhang mit dem Unternehmertum. Obwohl sich die Situation bis 2014 umgekehrt hatte, stellte das Gesetz klar fest, dass solche Operationen illegal waren.

Wir werden herausfinden, ob es notwendig ist, dass ein einzelner Unternehmer 2019 ein Bankkonto eröffnet, oder ob Sie mit Ihrer Karte auskommen können.

Gründe für das Verbot:

1. Die Bank kann sich weigern, eine Transaktion im Zusammenhang mit durchzuführen unternehmerische Tätigkeit. Dieser Aspekt enthält die Anweisung der Zentralbank der Russischen Föderation N 153-I.
2. Der Erhalt eines großen Betrags wird den Sicherheitsdienst eines Finanzinstituts interessieren. Dies hängt mit der Bekämpfung der Geldwäsche zusammen.
3. Nach Erhalt von Geldern von juristischen Personen hat NI das Recht, Zahlungen zu leisten Einzelunternehmer 13 % Einkommenssteuer.
4. Wenn das IP in einem Modus arbeitet, der eine Bestätigung der Ausgaben erfordert (OSNO- oder STS-Einnahmen minus Ausgaben), werden Zahlungen von einer persönlichen Karte nicht als Ausgaben anerkannt.
5. Bei der Erteilung eines Zahlungsauftrags müssen Sie den Verwendungszweck angeben. Grundlage für die Anerkennung eines solchen Vorgangs als Unternehmer kann der angegebene Vertrag bzw. die Rechnung sein. Das Gegenteil zu beweisen wäre schwierig.
6. Wenn das Finanzamt das berücksichtigt Cashflows mit dem Unternehmen verbunden sind, können Steuern auf alle Transaktionen erheben.

Dies sind ziemlich ernste Risiken, die zu administrativer und sogar strafrechtlicher Haftung führen.

Die Eröffnung eines Girokontos hat viele Vorteile, die es Ihnen ermöglichen, Zeit zu sparen und Ihre Geschäfte offen zu führen. So ersparen Sie sich Konflikte mit Aufsichtsbehörden und Strafkosten.

Das Gesetz erlaubt Einzelunternehmern, ohne die Eröffnung eines Girokontos zu arbeiten. Dazu müssen Sie die einzige Bedingung erfüllen - im Rahmen eines Vertrags mit einem einzelnen Unternehmer oder einer juristischen Person nicht mehr als 100.000 Rubel zu überschreiten. Aber diese Option hat viele Fallstricke. Ob es notwendig ist, ein Girokonto für einen Einzelunternehmer zu eröffnen, warum ein Einzelunternehmer ein Girokonto benötigt und wie viel es kostet, betrachten wir im heutigen Artikel.

Benötigen Sie ein Girokonto für einen Einzelunternehmer?

Ein einzelner Unternehmer hat das Recht, Barzahlungen zu leisten und das persönliche Konto einer Person zu verwenden. Wozu also ein Girokonto für einen Einzelunternehmer, dessen Eröffnung und Führung mit zusätzlichen Kosten verbunden sind?

Deshalb brauchen Sie ein Bankkonto:

1. Mit einem Girokonto bei einer angeschlossenen Online-Bank können Sie jederzeit und überall bezahlen, wo eine Internetverbindung besteht.

2. Ihre Kunden können Sie mit einer Karte oder Zahlungsanweisung bezahlen.

3. Wenn alle geschäftlichen Transaktionen über ein Girokonto abgewickelt werden, findet das Finanzamt keine Möglichkeit, Ihre nicht gewerblichen Einkünfte zu versteuern, da diese auf ein separates, persönliches Konto gehen.

4. Das Fehlen eines Girokontos engt den Kreis der Geschäftspartner ein, denn nicht jeder ist bereit, mit Barzahlung zu arbeiten.

5. Die Aufbewahrung von Bargeld birgt gewisse Risiken. Wenn Ihr Geld auf Ihrem Girokonto ist, ist es sicher.

Ob ein einzelner Unternehmer in Ihrer speziellen Situation ein Bankkonto benötigt, bleibt Ihnen überlassen. Wir sprechen darüber, warum ein einzelner Unternehmer ein Girokonto eröffnen sollte, und wir empfehlen Ihnen, diese Informationen zu berücksichtigen.

Wie viel kostet die Eröffnung eines Geschäftskontos?

Verschiedene Banken bieten unterschiedliche Konditionen für die Eröffnung und Führung eines Girokontos. Die Eröffnung eines Girokontos lohnt sich für den einzelnen Unternehmer – nur die halbe Miete.

Um die richtige Bank auszuwählen, müssen Sie auch die Kosten für die Verbindung zum Online-Banking, den monatlichen Service, die Durchführung einer elektronischen Zahlung und die Provision für die Einzahlung von Bargeld bewerten. Alle diese Operationen kosten bis auf wenige Ausnahmen auch Geld.

Eröffnung eines Kontos - von 0 bis 3000 Rubel, Verbindung zum Online-Banking - von 0 bis 2000 Rubel einmalig, Aufrechterhaltung des Grundtarifs - 750-1700 Rubel pro Monat. Die Kosten für eine elektronische Zahlung variieren von 0 für die ersten fünf Zahlungen (und 250 Rubel für weitere) bis 30 Rubel für eine Operation, unabhängig von ihrer Anzahl.

Die Einzahlung von Bargeld auf das Konto unterliegt einer durchschnittlichen Provision von bis zu 0,3 %, aber einige Banken befreien Beträge von bis zu 30.000 bis 50.000 pro Monat von diesen Kosten. Infolgedessen kostet die Eröffnung eines Girokontos und dessen Führung im Laufe des Jahres den Unternehmer je nach den Bedingungen der Bank und der Höhe des Geldumsatzes etwa 20 bis 40 Tausend Rubel.

Wenn ein einzelner Unternehmer ein Girokonto benötigt, sollten Sie zunächst auf Banken wie Otkritie, Alfa-Bank, RosselkhozBank, Sberbank und Promsvyazbank, Tinkoff achten.

So eröffnen Sie ein Bankkonto für einen Einzelunternehmer

Wenn Sie herausgefunden haben, warum Sie ein Girokonto benötigen, stellt sich die Frage, wie Sie es eröffnen können. Höchstwahrscheinlich müssen Sie eine Bankfiliale aufsuchen, wenn es sich nicht um Tinkoff handelt, dessen Vertreter selbst zu Ihnen kommen.

Wie eröffne ich am schnellsten ein Girokonto? Einige Banken bieten einen Online-Kontoreservierungsservice an. Es ermöglicht Ihnen, ein Konto über das Internet zu eröffnen und sofort die Möglichkeit zu erhalten, Zahlungen darauf zu akzeptieren. Aber Sie müssen trotzdem innerhalb weniger Tage zur Bankfiliale gehen.

Welche Unterlagen werden für ein Einzelunternehmenskonto benötigt? Nimm mit:

• Reisepass;
• IP-Registrierungszertifikat;
• Auszug aus dem Staatsregister des EGRIP;
• Vollmacht, wenn Sie kein Konto persönlich eröffnen;
• Kopien all dieser Dokumente.

In manchen Fällen können weitere Unterlagen erforderlich sein. Wenn Sie im Voraus darüber nachdenken, wie ein einzelner Unternehmer problemlos ein Girokonto eröffnen kann, können Sie die Liste mit allem, was Sie benötigen, auf der Website der ausgewählten Bank oder bei ihren Mitarbeitern telefonisch überprüfen. So ersparen Sie sich den Zeit- und Nervenaufwand für zusätzliche Besuche in der Bankfiliale.

Jetzt verstehen Sie, warum ein einzelner Unternehmer ein Girokonto benötigt, wie Sie die richtige Bank für die Eröffnung eines Girokontos auswählen und beim ersten Mal ein Paket mit Dokumenten sammeln. Möchten Sie wissen, wie Sie in der Phase der Unternehmensgründung legal Steuern sparen können?

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„Kann ein Einzelunternehmer (IP) arbeiten, ohne ein Bankkonto zu eröffnen?“

Die Sperrung eines Girokontos durch eine Bank, wenn ein Kunde Remote-Service-Technologie nutzt, ist zu einer weit verbreiteten Maßnahme geworden, um „zweifelhafte“ Transaktionen zu bekämpfen. Leider umfassen diese „repressiven“ Maßnahmen auch gesetzestreue Unternehmer, denen noch nicht einmal etwas Illegales eingefallen ist.

Es kann von mehreren Werktagen bis zu mehreren Monaten dauern, bis ein Girokonto „entsperrt“ ist. Die Situation wird auch dadurch erschwert, dass die Bank, die diese Maßnahmen gegen ihren Kunden angewendet hat, nach der Sperrung in der Regel versucht, ihn mit allen Mitteln loszuwerden (nicht zu vergessen, Geld zu verdienen), und diese Organisation schließlich auf die Straße setzt „schwarze“ Liste, die die Eröffnung eines neuen IP-Girokontos bei einer anderen Bank verhindern kann.

Gibt es eine Alternative zum Girokonto?

In dieser Situation haben Unternehmer Fragen: Erstens, ist ein einzelner Unternehmer verpflichtet, ein Bankkonto zu haben? Zweitens, was hindert einen Einzelunternehmer daran, Bargeld oder das Konto einer Einzelperson zu verwenden?

Versuchen wir es herauszufinden. Eine unmittelbare gesetzliche Pflicht zur Eröffnung eines Girokontos eines einzelnen Unternehmers zur Geschäftsabwicklung besteht nicht. Sogar ein einzelner Unternehmer kann Steuern in bar zahlen (Artikel 45 der Abgabenordnung der Russischen Föderation).

Aber bargeldlose Zahlungen über ein laufendes Bankkonto sind eine bequeme und in einigen Fällen die einzige Möglichkeit, mit Ihren Gegenparteien abzurechnen. Vergessen Sie nicht die Angabe der Bank von Russland, die das Limit in der Höhe regelt nicht mehr als 100.000 Rubel bei Barabrechnung*.

Anweisung der Bank of Russia Nr. 3073-U vom 07.10.2013:
Artikel 6. Barzahlungen in Fremdwährung Russische Föderation und Fremdwährung zwischen Teilnehmern an Barausgleichen im Rahmen einer zwischen diesen Personen abgeschlossenen Vereinbarung dürfen in einem Betrag von höchstens 100.000 Rubel oder einem Fremdwährungsbetrag im Gegenwert von 100.000 Rubel zum offiziellen Wechselkurs der Bank von erfolgen Russland am Tag der Barabrechnung (im Folgenden - Barlimit).

* Bei der Abrechnung mit Mitarbeitern und gewöhnlichen Personen, der Erstellung eines Berichts und der Zahlung für den persönlichen (Verbraucher-) Bedarf an geistigem Eigentum ist die Grenze nicht gesetzlich festgelegt.

Verwendung eines persönlichen Kontos einer Einzelperson

Kann ein Einzelunternehmer sein persönliches Bankkonto einer Einzelperson verwenden, wenn er Geschäfte tätigt? Die Frage ist mehrdeutig. Es gibt derzeit kein direktes Verbot. Früher in der Abgabenordnung (Artikel 24 der Abgabenordnung der Russischen Föderation) gab es eine Klausel, die dies untersagte. In den neuen Ausgaben des Kodex wurde dieser Absatz entfernt.

[Notiz vom 02.07.2018] Der Föderale Steuerdienst in seinem Schreiben Nr. ED-3-2 / [E-Mail geschützt] vom 20.06.2018 informiert die Steuerzahler darüber Ein einzelner Unternehmer hat das Recht, eine persönliche Bankkarte zu verwenden, die ihm von der Bank als Privatperson ausgestellt wurde, um Geldüberweisungen von Gegenparteien zu erhalten, mit anschließender Auszahlung von Geldern an einem Geldautomaten und Einzahlung dieser Gelder auf sein Girokonto, das für unternehmerische Aktivitäten eröffnet wurde.

Andererseits enthalten die Anweisungen der Bank von Russland Nr. 153-I eine Regel, die die Nutzung eines Girokontos einer Person einschränkt.

Anweisung der Bank of Russia Nr. 153-I vom 30. Mai 2014, Kapitel 2:
Klausel 2.2. Girokonten werden von Privatpersonen für Transaktionen eröffnet, die nicht im Zusammenhang mit einer unternehmerischen Tätigkeit oder einer Privatpraxis stehen.

Risiken und Folgen bei geschäftlichen Zahlungen über ein Privatkonto:

• Unter Bezugnahme auf die Anweisung Nr. 153-I vom 30. Mai 2014, Bank kann es ablehnen, eine Transaktion auf dem Girokonto einer natürlichen Person durchzuführen, wenn sie der Ansicht ist, dass dies mit ihrer unternehmerischen Tätigkeit zusammenhängt. Nach Erhalt große Summen Geld, auf das man als gewöhnlicher Mensch vorbereitet sein sollte mögliche Fragen Sicherheitsdienste der Bank über die Herkunft dieser Gelder: Im Rahmen der Bekämpfung von Terrorismusfinanzierung und Geldwäsche hat die Bank das Recht, verdächtige Transaktionen zu stoppen.
• Steuerbehörde, das in der Lage ist, Abrechnungskonten einzelner Unternehmer sowie persönliche Konten von Einzelpersonen zu „überwachen“, kann nicht nur die von den Kunden des einzelnen Unternehmers erhaltenen Beträge als Einkommen aus unternehmerischer Tätigkeit betrachten, sondern auch die Gelder, die er erhalten wird zusätzlich (z. B. Rückzahlung von Schulden bei Verwandten).
• Auch Geschäftspartner und Kunden kann sich weigern, Geld auf sein aktuelles (Karten-)Konto zu überweisen. Tatsache ist, dass diese Überweisungen vom Föderalen Steuerdienst als „Zahlung zugunsten einer natürlichen Person“ angesehen werden können - in diesem Fall sind sie (als Steueragent) verpflichtet, die entsprechenden Steuern einzubehalten und an den Haushalt abzuführen ( Einkommensteuer usw.) vom Auszahlungsbetrag. ).

Schlussfolgerungen

Kunst. 862 des Zivilgesetzbuches der Russischen Föderation (die Ausgabe tritt am 01.06.2018 in Kraft)
2. Abrechnungen zwischen juristischen Personen sowie Abrechnungen unter Beteiligung von Bürgern im Zusammenhang mit ihrer unternehmerischen Tätigkeit erfolgen bargeldlos. Abrechnungen zwischen diesen Personen können auch in bar erfolgen, vorbehaltlich der gesetzlich festgelegten Beschränkungen und der entsprechend erlassenen Bankvorschriften.

Daher muss ein Unternehmer, der ausschließlich Bargeld verwendet oder zu verwenden beabsichtigt, die Umstände berücksichtigen, die mit der Abrechnungsgrenze von 100.000 Rubel pro Transaktion (Vereinbarung) verbunden sind. Vergessen Sie auch nicht, dass Sie bei Bargeldtransaktionen die Regeln der Bargelddisziplin einhalten müssen.

Muss ich ein Girokonto eröffnen, wenn Sie sich als Einzelunternehmer angemeldet haben? Im Jahr 2017 verpflichtet das Gesetz kleine Unternehmen nicht dazu, ein Girokonto zu eröffnen.

Es gibt jedoch Nuancen in dieser Angelegenheit. Wenn beispielsweise die Höhe der Abrechnungen im Rahmen eines Vertrags mehr als 100.000 Rubel beträgt, müssen Sie bargeldlose Zahlungen leisten.

Ist es also möglich, Geschäfte ohne Girokonto eines einzelnen Unternehmers zu tätigen und wie macht man es richtig? Die Antwort auf diese Frage erfahren Sie in unserem Artikel.

Kann ein Einzelunternehmer ohne Girokonto arbeiten

Normative Gesetze verbieten Unternehmern nicht, ihr Geschäft ohne die Eröffnung eines Girokontos zu führen. Bezieht sich die Tätigkeit beispielsweise auf den Handel an der Börse, ist die Führung eines Kontos in der Regel unrentabel: Sie müssen viel Zeit für die Anfahrt zur Bank aufwenden.

Außerdem akzeptiert IP auf einem Patent, das Dienstleistungen für die Öffentlichkeit erbringt, in den meisten Fällen Bargeld von Kunden, was an sich nicht die Eröffnung eines Girokontos bedeutet. Wenn der Unternehmer mit anderen Gegenparteien zusammenarbeitet, offizielle Vereinbarungen abschließt, muss er, sobald der Betrag für letztere 100.000 Rubel übersteigt, ein Bankkonto eröffnen. Dies ist eine gesetzliche Vorgabe.

Wenn beispielsweise ein einzelner Unternehmer auf UTII einen Vertrag über die Anmietung von Räumlichkeiten unterzeichnet hat und die Höhe der Dienstleistung 25.000 Rubel pro Monat beträgt, betragen die vertraglichen Kosten nach 4 Monaten 100.000 Rubel. Daher ist ab dem 5. Monat die Eröffnung eines Girokontos erforderlich, sofern dies noch nicht geschehen ist.

IP auf dem vereinfachten Steuersystem mit einem Satz von 15% ist besser, sofort ein Bankkonto zu eröffnen. Da diese Art der Besteuerung von den Aufwendungen des Unternehmers abhängt, wäre es besser, wenn sie sich in der Leistungsbilanz widerspiegeln. Dann hat die Steuer keine Fragen an Sie und Sie zahlen nicht zu viel.

Abrechnungen mit Einzelunternehmern erfolgen am besten über ein Girokonto und andere Steuersysteme. Ein Bankkonto erweitert die Geschäftsmöglichkeiten. Viele Gegenparteien verweigern die Zusammenarbeit mit einzelnen Unternehmern, die kein Konto haben. Auch um Ihr Geld müssen Sie sich keine Sorgen machen: Sie stehen unter dem Schutz der Bank, außerdem sind sie bis zu 1.400.000 Rubel versichert.

Die Aktivitäten einzelner Unternehmer werden viel einfacher, wenn die Zahlungen per Banküberweisung erfolgen. Mit dem Dienst persönliches Konto von fast allen Banken angeboten, können Sie Steuern zahlen, während Zahlungen leisten außerbudgetäre Mittel und nach Angaben der Geschäftspartner in wenigen Minuten vom eigenen Büro oder sogar von zu Hause aus. Und das spart wertvolle Zeit.

Benötigen Sie also ein IP-Konto? Wenn Sie Ihr Geschäft weiterentwickeln, Kontakte zu neuen Gegenparteien knüpfen und Verträge über große Beträge abschließen wollen, dann lautet die Antwort definitiv „Ja“.

Nachteile der Arbeit ohne Eröffnung eines Bankkontos

Natürlich können Sie auch ohne Girokonto arbeiten, aber in diesem Fall kann es zu Unannehmlichkeiten kommen. Sie sind mit den folgenden in der Tabelle wiedergegebenen Nuancen verbunden.

Die Unannehmlichkeiten, kein Girokonto zu haben	Was bietet ein Girokonto (seine Vorteile)
Wenn Sie nur mit Bargeld arbeiten, dann verengt sich der Kreis Ihrer Geschäftspartner merklich. Große Kontrahenten arbeiten ausschließlich mit Einzelunternehmern zusammen, die über Verrechnungskonten verfügen. Und dies kann zum Verlust potenzieller Gewinne führen.	Ein Girokonto ermöglicht die Zusammenarbeit mit einer unbegrenzten Anzahl von Gegenparteien, einschließlich großer Unternehmen.
Da die Finanzbehörde die Geldbewegungen in Ihren Aktivitäten erst sieht, wenn Sie eine Erklärung abgeben, sollten Sie sich darauf einstellen, dass ihre Vertreter an Ihrem Unternehmen interessiert sein könnten, und mit einem Scheck absteigen.	Von Banken und Steuern bis zu Ihnen weniger Fragen, da die Cashflows aus Ihren Aktivitäten „vor Augen“ liegen.
Werden Aufwendungen bei der Steuerberechnung berücksichtigt, ist es mitunter schwieriger, diese in bargeldlosen Zahlungen nachzuweisen. Wir müssen weitere Dokumente sammeln, um sie zu bestätigen.	Wenn Sie Zugang zum Internet haben, können Sie jederzeit verschiedene Überweisungen von Ihrem Konto vornehmen.
Bei Verwendung eines für eine natürliche Person eröffneten Privatkontos anstelle eines Girokontos können Probleme mit dem Steuerdienst auftreten. Wir müssen nachweisen, dass die durchgeführten Berechnungen nicht kaufmännisch sind.	Wenn Sie ein Girokonto haben, können Sie ganz einfach überweisen die richtige Menge An persönliches Konto physische Person.
Auf einem Bankkonto gehaltene Gelder werden von der Bank geschützt. Sie müssen keine großen Summen mit sich herumschleppen, Schlange stehen, um sie auf das Konto anderer Geschäftspartner einzuzahlen. Wenn Sie Bargeld mit sich führen, besteht ein erhöhtes Risiko, das zu Geldverlusten führen kann.	Sie tragen nicht die mit der Aufbewahrung von Bargeld verbundenen Risiken.

Wählen Sie eine profitable Bank

Kann ich eine normale persönliche Debitkarte verwenden?

Einige Unternehmer glauben, dass es möglich ist, Zahlungen über ein persönliches Konto zu tätigen, das für eine Einzelperson eröffnet wurde.

Regulierungsgesetze verbieten die Verwendung eines persönlichen Kontos zur Durchführung von Handelsabrechnungen. Für Einzelpersonen gibt es separate Konten, für einzelne Unternehmer - andere. Daher beraubt Sie der Erwerb des Status eines Unternehmers der Möglichkeit, ein persönliches Konto zu verwenden. Dies ergibt sich aus den Dekreten der Zentralbank der Russischen Föderation.

In einigen Fällen leisten unerfahrene Unternehmer jedoch immer noch Zahlungen über persönliche Konten. Wenn die Bank an einer solchen Operation interessiert ist (insbesondere wenn es viele davon gab), kann Ihre Kontoführung ausgesetzt werden. In diesem Fall müssen Sie Dokumente vorlegen, die die Herkunft der Mittel belegen. Und da Ihr Geld ein Produkt des Unternehmens ist, wird das Konto geschlossen. Manchmal kann die Wiedereröffnung eines Kontos bei einer anderen Bank problematisch sein, da die Banken Informationen über solche Kunden untereinander austauschen.

Benötige ich ein Girokonto, um ein Einzelunternehmen zu eröffnen?

Um einen Einzelunternehmer zu registrieren, müssen Sie der Steuerbehörde eine Liste von Dokumenten vorlegen. Das Wertpapierverzeichnis enthält jedoch keine Bescheinigung über die Kontoeröffnung. Dies bedeutet, dass das Verfahren zur Registrierung eines einzelnen Unternehmers keine Kontoeröffnung erfordert.

Sie können Ihr Unternehmen zunächst formalisieren und dann einige Zeit ohne Girokonto arbeiten (sofern die Besonderheiten der Tätigkeit dies zulassen). Danach können Sie ein Konto erhalten.

Das Wichtigste, was Sie wissen müssen: Ein Konto wird erst nach der Registrierung eines einzelnen Unternehmers eröffnet, nicht früher. Wenn Sie Steuerdokumente erhalten, die Ihren neuen Status angeben, können Sie zur Bank gehen.

Übrigens müssen Sie nach der Registrierung eines Kontos die Steuerbehörde und die außerbudgetären Mittel nicht darüber informieren. Diese Verpflichtung wurde auf die Banken übertragen, sodass Sie nach der Eröffnung eines Kontos sicher damit beginnen können, es zu nutzen.

Günstige Zinssätze der Banken

So zahlen Sie Steuern ohne Girokonto

Wenn Sie noch kein Bankkonto eröffnet haben oder dies nicht vorhaben, stellt sich logischerweise die Frage nach der Steuerzahlung. Im Gegensatz zu LLC sind die Anforderungen an Einzelunternehmer in dieser Angelegenheit viel weicher.

In Ermangelung eines Girokontos haben Sie das Recht, die Gebühren in bar oder vom persönlichen Konto einer Einzelperson zu zahlen. Dies gilt insbesondere dann, wenn der Umsatz Ihres Unternehmens noch gering ist und der Gewinn es nicht ermöglicht, obligatorische Zahlungen zu leisten. In diesem Fall können Sie Steuern aus Ihren eigenen Mitteln zahlen.

Wichtig ist hier darauf hinzuweisen, dass Sie Zahlungen unternehmensspezifisch leisten, damit möglichst wenige Rückfragen seitens der Steuer an Sie gestellt werden. Um Gelder für Steuern einzuzahlen, müssen Sie ein Formular mit Angaben vom Finanzamt nehmen, ausfüllen und bei einer Bank einreichen, die Überweisungsdienste anbietet. Der Betreiber kann für die Transaktion eine Provision erheben.

Ein Girokonto macht diese Aufgabe viel einfacher. Sie können Geld direkt von Ihrem Konto überweisen, ohne in Warteschlangen zu warten. Verbinden Sie sich dazu einfach mit dem Internet-Banking und erstellen Sie eine Zahlungsvorlage. Das System generiert jedes Mal automatisch einen Zahlungsauftrag gemäß den zuvor eingegebenen Parametern.

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Ein junger Geschäftsmann beginnt nach der Registrierung darüber nachzudenken, wie er bargeldlose Transaktionen durchführen kann. Wir werden im Detail untersuchen, ob es für einen einzelnen Unternehmer möglich ist, in einem Jahr ohne Girokonto zu arbeiten.

Girokonto-Funktionen

In Übereinstimmung mit der Gesetzgebung wurden im Jahr 4 Arten von Festsetzungsabrechnungen genehmigt:

• in bar;
• über eine Karte, ein Sparbuch und andere persönliche Kontooptionen;
• Gemäß Artikel 410 des Bürgerlichen Gesetzbuchs der Russischen Föderation können Einzelpersonen Vergleiche mit Gegenparteien abschließen.

Ein Einzelunternehmer darf arbeiten, ohne ein Girokonto zu eröffnen. Gemäß Artikel 23 Absatz 2 Teil 2 der Abgabenordnung der Russischen Föderation hat ein Einzelunternehmer das Recht, die Steuer- und Sozialfonds nicht über die Eröffnung neuer Konten zu informieren. Aber wenn Sie es von der anderen Seite betrachten, können Sie verstehen, dass dies eine Gelegenheit ist, die Cashflows zu überprüfen.

Die Zentralbank regelt alle Bankgeschäfte des Landes durch Weisungen. Banken, die Transaktionen im Zusammenhang mit Zahlungsströmen im Geschäftsverkehr tätigen, riskieren ein Bußgeld.

Warum Sie ein Bankkonto eröffnen müssen

Viele unerfahrene Geschäftsleute fragen sich: Kann ein einzelner Unternehmer arbeiten, ohne ein Girokonto zu eröffnen, und wie geht das in einem Jahr? Es wurde eine Begrenzung festgelegt - die Grenze für Barzahlungen sollte bei einem Unternehmer oder einer juristischen Person 100.000 Rubel nicht überschreiten. Für die Bezahlung von Mitarbeitern und Vergleichen mit Einzelpersonen legt die Gesetzgebung keine Grenzen fest.

Nehmen wir ein Beispiel. Der Unternehmer mietete ein Büro, um seine Tätigkeit auszuüben. Die Zahlung kostet 11.000 Rubel, die Laufzeit beträgt 11 Monate. Der Gesamtbetrag der Zahlungen beträgt 121.000 Rubel. Und das ist mehr als eine Grenze. Daher müssen alle Zahlungen über eine Bank erfolgen.

Wenn das Limit nicht überschritten wird, können Sie auf das Öffnen des PCs verzichten. Hier liegt die Frage nicht in der Gesetzgebung, sondern eher darin, ob es bequem ist. Sie müssen nicht nur Zeit in Warteschlangen verschwenden, sondern auch die Anforderungen der Bargelddisziplin erfüllen. Sie sind für IP vereinfacht, aber es gibt immer noch Schwierigkeiten.

Vor- und Nachteile eines Girokontos

Bei der Umsetzung der Arbeit eines einzelnen Unternehmers ohne Girokonto treten eine Reihe von Schwierigkeiten auf. Für die Eröffnung muss die Wartung des RS bezahlt werden, ungefähr 1.000 pro Monat. Das Fehlen eines Kontos spart bis zu 1.000 Rubel im Monat. Hier enden die Pluspunkte. Wenn eine Organisation ein Jahreseinkommen von Millionen hat, dann sind solche Ausgaben unsichtbar. Bei der Bank können Sie ohne Girokonto per Quittung oder Privatkonto Steuern zahlen. Dies ist praktisch für eine Organisation mit einer geringen Anzahl von Abrechnungen.

Viel mehr Nachteile:

1. Das Girokonto gilt als Beweis für die „Fülle“ des IP. Die Abwicklung aller Geldbewegungen erfolgt ohne Ansprüche der Finanzbehörden. Wenn alle Zahlungen über LAN erfolgen, muss nachgewiesen werden, dass keine unternehmerische Tätigkeit ausgeübt wird.
2. Ohne einen PC wird es schwierig sein, seriöse Geldüberweisungen mit juristischen Personen durchzuführen. Die Bank kann jeden Eingang eines erheblichen Geldbetrags an das LAN als Lohn oder Ergebnis der Tätigkeit des Unternehmers betrachten.
3. Manchmal verbietet die Bank Zahlungsströme im Zusammenhang mit unternehmerischen Aktivitäten. Wenn Sie diesen Punkt ignorieren, wird das Konto geschlossen.

Es gibt eine andere Option - Sie können 2 Medikamente öffnen. Das erste ist für die Arbeit und das zweite für den persönlichen Bedarf. Es ist gesetzlich nicht verboten.

Banken konkurrieren heute sehr stark miteinander. Das Management der RS ​​ist in diesem Fall keine Ausnahme. Ein Unternehmer kann sich immer ein rentables Angebot aussuchen. Einige Institutionen bieten einen Bonus: Der KKS-Service ist kostenlos.

Auf Video: Eröffnung eines IP-Kontos. Wie eröffne ich ein Einzelunternehmenskonto bei einer Bank?

Folgen des Drogenkonsums im Geschäftsleben

Ein persönliches Konto kann geschäftlich verwendet werden. Aber obwohl die Bestimmung der Abgabenordnung ungültig geworden ist, gilt das Verbot in einigen Fällen, sodass ein einzelner Unternehmer selten normal funktionieren kann, ohne ein Girokonto zu eröffnen.

Wenn Sie das Gesetz gut verstehen, ist der Konsum von Drogen im Geschäftsverkehr verboten:

1. Gemäß den Anweisungen der Zentralbank der Russischen Föderation N 153-I ist es Banken untersagt, Transaktionen über Drogen im Zusammenhang mit Unternehmertum und Privatpraxis durchzuführen. Wenn die Bank die Transaktion im Zusammenhang mit Unternehmertum betrachtet, hat sie das Recht, dies abzulehnen.
2. Erhalt größerer Beträge auf Drogen - die Bank fragt nach der Quelle. Ziel ist die Bekämpfung von Terrorismusfinanzierung und Geldwäsche.Übertragungen können abgebrochen werden.
3. Bei der Überweisung von Geldern durch juristische Personen und Organisationen auf das Konto natürlicher Personen kann die Steuerbehörde erstere zur Zahlung von 13 % Einkommensteuer verpflichten. Geschäftspartner gelten als Gegenparteien.
4. Das Finanzamt wird eine Erklärung verlangen. Für Geldüberweisungen von Gegenparteien an Einzelpersonen ist eine Begründung erforderlich. Grundlage ist in diesem Fall der Vertrag. Der Vertrag wurde nicht als juristische Person, sondern als Einzelunternehmer geschlossen. Es ist schwer zu erklären.
5. Die Finanzverwaltung wird versuchen, alle Eigenmittel des einzelnen Unternehmers zur Versteuerung zu verpflichten.
6. Wenn einer der Modi OSNO, ESHN oder STS verwendet wird, ist eine Kostenbestätigung erforderlich. In diesem Fall gilt die Erstattung von Arzneimittelkosten nicht als steuerpflichtig. Eine Kürzung der Pflichtbeiträge ist nicht möglich.

Auf Video: Wie eröffne ich ein Bankkonto?

Wer ist ohne aktuellen IP-Account für die Arbeit geeignet?

Wenn Transaktionen per Banküberweisung mehr als 100.000 Rubel betragen, muss RS für einzelne Unternehmer in einem Jahr geöffnet werden. Einige Arbeiten eines einzelnen Unternehmers kommen möglicherweise ohne ein Bankkonto aus. Die Meldung erfolgt in diesem Fall über KUDiR. Es ist bequem zu arbeiten, wenn der Handel direkt durchgeführt wird: Markt, Verkauf von Kwas, Eis, saisonale Souvenirs, Haushaltsdienstleistungen. Es ist logisch, solche Aktivitäten mit Bargeld durchzuführen. Die Zahlung der Steuern erfolgt in der Sberbank.

Unternehmer, deren Tätigkeit mit häufigen Geldbewegungen durch bargeldlose Zahlungen verbunden ist, sollten besser eine Registrierkasse eröffnen.

Weigerung, die RS zu öffnen, droht:

• viele Geschäftspartner werden die Zusammenarbeit verweigern;
• Unfähigkeit, Zahlungen jederzeit und überall zu leisten;
• Kunden können die Arbeit nicht mit einer Karte oder einer Zahlungskarte bezahlen.

Bei häufigen bargeldlosen Zahlungen ist es einfacher, ein Girokonto zu eröffnen. Auf RS kann verzichtet werden, wenn es die Art der Tätigkeit zulässt.