Diplominis darbas: Komercinio banko indėlių politika UAB „Bank Petrovsky“ pavyzdžiu. Komercinių bankų indėlių politikos formavimo teoriniai pagrindai „Russian Standard Bank CJSC“ bendrosios charakteristikos

Banko indėlių politika (siaurąja prasme, neatsiejama visos banko kredito politikos dalis) – tai bankinė politika, skirta lėšų pritraukti į indėlius ir efektyviai juos valdyti. Komercinio banko indėlių politika – tai banko strategija ir taktika pritraukti lėšas iš indėlininkų ir kitų kreditorių bei nustatyti efektyviausią lėšų šaltinių derinį tam tikram bankui. Indėlių politikos tikslas – patenkinti banko likvidumo poreikius, esant poreikiui aktyviai ieškant skolintų lėšų. Šiuo atžvilgiu galimybės užsidirbti plečiasi, tačiau tai siejama ir su rizika, į kurią reikėtų atsižvelgti (iš esmės tai yra pritraukiamų lėšų ir pajamų, kurias galima gauti naudojant indėlius, santykis).

Vakarų šalių ekonominėje literatūroje didelė vieta skiriama pinigų politikos klausimams ir ypač „indėlių pinigų“ reguliavimo problemoms. Efektyviam pinigų apyvartos kontrolei ir valdymui naudojami įvairūs pinigų pasiūlos apyvartoje, o kaip sudedamoji dalis – indėlių masės, būklės planavimo, prognozavimo ir reguliavimo metodai, analizuojami įvairūs pinigų pasiūlos struktūrizavimo variantai. Vakarų pramoninėse šalyse dažniausiai naudojama vadinamųjų pinigų agregatų apibrėžimas. Šiuo metu JAV kuriama iki 75 pinigų suvestinių rodiklių, atsižvelgiant į beveik visas finansines priemones, kurias valdo bankai. Pagrindinis įvairių komponentų įtraukimo į pinigų pasiūlos sudėtį principas yra šių elementų likvidumas. Likvidumas reiškia banko gebėjimą laiku grąžinti savo įsipareigojimus klientams. Kuo didesnis banko turto likvidumas, tuo didesnis atitinkamo rodiklio „pinigų“ laipsnis. M0 rodiklis (grynieji pinigai) turi didžiausią likvidumą. Praktikoje naudojami keli rodikliai, apibūdinantys įvairius pinigų apyvartos parametrus, pinigų pasiūlos būklę apyvartoje, leidžia įvertinti pinigų apyvartos raidos tendencijas, taip pat informavimo tempą, kuris neabejotinai turi teigiamą poveikį. įtakos pinigų sferos reguliavimo galimybėms.

Tai pašalina valstybės finansavimo poreikį. Indėlis iš dalies padeda pažaboti infliaciją, atitraukia ūkio ir gyventojų lėšas iš prekių apyvartos, o tai mažina pinigų pasiūlos spaudimą prekių ir paslaugų rinkoje. Laisvų gyventojų lėšų pritraukimo problema šiandien yra viena iš aktualiausių problemų. Ekonomikos atsigavimą daugiausia lems vidaus investicijos. Bankų užduotis – kaupti laikinai laisvas gyventojų lėšas vėlesnėms investicijoms į ekonomiką. Kartu svarbu pabrėžti, kad patys bankai neturėdami patikimos išteklių bazės negali tvariai ir stabiliai vystytis. Jos negali plėtoti visų pirma kredito operacijų ribotų išteklių sąlygomis. Todėl optimalios bankų indėlių politikos kūrimo ir įgyvendinimo problema tapo viena iš aktualiausių problemų, laukiančių jų sprendimo. Taigi bankas šiandien turi vykdyti aktyvią politiką, nukreiptą į lėšų pritraukimą ir panaudojimą kaip išteklius. Jis turėtų būti pagrįstas indėlininkų interesais, kad jie būtų kuo labiau suinteresuoti laikyti lėšas banko sąskaitose. O pagrindinė paskata, žinoma, yra indėlio mokestis, kurio dydis, žinoma, turėtų būti didesnis nei infliacija. Moksliškai pagrįstos palūkanų normos nebuvimas yra pagrindinis indėlių pritraukimo stabdis.

Lemiama sąlyga, kad bankai sėkmingai įgyvendintų indėlių politiką, yra efektyvus mobilizuotų lėšų panaudojimas.

Iš įmonių ir visuomenės už tam tikrą mokestį gautas paskolas deponuotų lėšų pavidalu bankas turi grąžinti indėlininkui. Reikalą apsunkina ekonominių santykių raidos nestabilumas, todėl indėlininkai turi būti apdrausti nuo nuostolių. Tai papildoma paskata efektyviai naudoti šį išteklius, nes bankas, gavęs lėšas laikinai panaudoti, privalo jas ne tik grąžinti, mokėti palūkanas, bet ir gauti maksimalią naudą iš jų naudojimo. Šiuo atžvilgiu kredito išteklių ir investicijų struktūros optimizavimo pagal sumas ir terminus klausimas tapo ypač aktualus pastaraisiais metais, nes daugelis bankų turi išteklių dalį terminais, kurie yra daug trumpesni už jų kredito terminus. investicijos.

Kredito išteklių paskirstymo ir naudojimo sąlygose jų įgyvendinimas vyksta didžiausios naudos gavimo su minimalia rizika pagrindu (pelningumo ir patikimumo principai). Komercinių bankų indėlių politika turėtų orientuotis į dvi indėlininkų kategorijas – fizinius ir juridinius asmenis. Kartu bankai turi atsižvelgti į kiekvienos klientų grupės ypatybes.

Abipusiai naudingi klientų ir banko santykiai yra indėlių politikos sėkmės garantas. Norėdami padidinti indėlininkų skaičių, bankai turi atidžiau ištirti jų interesus ir juos aptarnaujančio banko būklę. Vakarai netgi apibrėžia vadinamojo idealaus banko, kuris mėgaujasi neribotu klientų pasitikėjimu, kriterijus. Toks bankas turi būti tvirtas, patikimas, klestintis; įvairios informacijos ir patarimų teikimas; gerai organizuotas, novatoriškas, patikimas, orientuotas į klientą; įperkamas pagal priimtinas palūkanų normas; patyręs, labai profesionalus.

Indėlių augimas nėra savaiminis procesas. Tai priklauso nuo daugelio veiksnių ir pirmiausia yra susijusi su bankų politika, kuria siekiama sutelkti lėšas, siekiant padidinti klientų susidomėjimą investuoti. Atsižvelgiant į tai, bankai turi parengti nuostatą dėl lengvatų indėlininkams, teikti patogiausias paslaugų formas ir sumažinti laiko nuostolius.

Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Panašūs dokumentai

Komercinio banko, kaip finansų tarpininko, esmė ir ypatumai. Bankininkystės paslaugų rinkos analizė Nižnij Novgorodo srities komercinių bankų indėlių operacijų pavyzdžiu. Bankinė rizika, susijusi su indėliais; pagrindinių indėlių rūšių klasifikacija.

baigiamasis darbas, pridėtas 2013-04-22


Indėlių operacijų ekonominė esmė ir jų vaidmuo formuojant komercinių bankų išteklius. Indėlių klasifikacija, indėlių operacijų registravimo taisyklės ir tvarka. UAB „ASB Belarusbank“ filialo išteklių bazės sudėties ir struktūros analizė.

baigiamasis darbas, pridėtas 2009-12-12


Komercinių bankų indėlių operacijų klasifikacija. Komercinio banko indėlių politikos formavimo bankinių išteklių valdymo sistemoje analizė, jos optimizavimo būdai. Priemonių, skirtų indėlių lėšoms pritraukti, rengimas.

baigiamasis darbas, pridėtas 2011-04-21


Komercinių bankų indėlių politikos formavimo teoriniai pagrindai. Taupymo sertifikatai ir indėliai. UAB „Probusinessbank“ vieta bankinių paslaugų rinkoje. Indėlių portfelio struktūra ir nominali vertė skolinantis valiutas.

kursinis darbas, pridėtas 2013-12-23


Komercinių bankų indėlių operacijų organizavimo teoriniai pagrindai. Indėlių pritraukimo iš antros eilės bankų politika. Banko TuranAlem JSC veikla, struktūra, indėlių politika. Kazachstano indėlių rinkos plėtros kryptys.

Kursinis darbas, pridėtas 2011-10-02


Banko indėlių esmė ir rūšys. Indėlių politika kaip neatskiriama bankinių išteklių valdymo sistemos dalis. Indėlių rinkos dabartinėje šalies ekonomikos būklėje analizė. Indėlių operacijų organizavimo tobulinimas.

Kursinis darbas, pridėtas 2014-11-06


baigiamasis darbas, pridėtas 2009-11-18

Indėlių politika, kuri yra neatskiriama bendrosios bankų politikos dalis, turi savo turinį. Ji apibrėžia kredito organizacijos strategija ir taktika vykdant indėlių veiklą.

Iš dalies strategijos indėlių politiką sudaro tokie elementai kaip jos formavimo principai, prioritetinės sritys ir indėlių veiklos instrumentai.

Taktinis aspektas indėlių politika atspindi strategijos įgyvendinimo mechanizmą: indėlių proceso organizavimą (jame dalyvaujančius banko padalinius, jų įgaliojimus), reguliavimo reguliavimą, indėlių pritraukimo ir padėjimo principus, kontrolės ir reguliavimo organizavimą.

Bendrieji principai apima integruoto požiūrio, mokslinio pagrįstumo, optimalumo ir efektyvumo principus, taip pat visų banko indėlių politikos elementų vienovę.

Integruotas požiūris išreiškiamas kuriant teorinius pagrindus, prioritetines banko indėlių politikos sritis, tiek kalbant apie jo plėtros strategiją, tiek nustatant efektyviausią jos įgyvendinimo taktiką ir metodus, optimalius tam tikram banko etapui. plėtra.

Mokslinio pagrįstumo principas suponuoja, kad indėlių politikos strategijos rengimas turi būti pagrįstas teoriniais jos pagrindais, atitikti išorines banko funkcionavimo sąlygas, atsižvelgti į ankstesnių laikotarpių banko veiklos analizės rezultatus, atsižvelgti į bendrus bankų politikos pokyčius.

Konkretūs indėlių politikos principai apima principus užtikrinti optimalų banko išlaidų lygį, saugumą indėlių operacijos, patikimumas. Bankas, kaupdamas laikinai laisvas lėšas tolesniam jų išdėstymui, siekia gauti pajamų ne bet kokia kaina, o atsižvelgdamas į rinkos, kurioje veikia, realijas. Indėlių išteklių pritraukimas turėtų prisidėti prie bankinės veiklos efektyvumo.

Patikimumo užtikrinimo principas reiškia, kad indėlių politikos tikslas – pritraukti indėlių išteklius tokiais kiekiais, kurie yra būtini darniai banko plėtrai, ir už mažiausią kainą.

Indėlių politikoje svarbiausia yra indėlių suma, terminas ir kaina. Indėlių dydis (apimtis) reikalingas bankui savo plėtrai užtikrinti, kreditų ir kitų klientų pageidaujamų bankinių produktų paklausai užtikrinti. Kartu nemenką reikšmę turi ir indėlio terminas, lemiantis sferos ir įdėjimo priemonės pasirinkimą bei resursų sąnaudas, turinčias įtakos banko pelnui. Besivystant konkurencijai bankų sektoriuje, silpna kainų orientacija indėlių rinkoje neišvengiamai lems klientų ir pelno praradimą, o nepakankamą indėlio sąlygų susiejimą su jų padėjimo sąlygomis – likvidumo praradimas.

Saugumo principas yra susijęs su tuo, kad banko indėlių veikla yra susijusi su daugybės rizikų, į kurias bankas turi atsižvelgti, atsiradimu. Pagrindinės šių rizikų grupės yra finansinė, funkcinė, makroekonominė ir kt.

Rizikos valdymas grindžiamas veiksnių, turinčių įtakos indėlių politikos kryptį ir specifinį turinį, tyrimu.

Išskiriami makroekonominiai veiksniai, t.y. tie, kurie turi įtakos visiems bankams, ir mikroekonominiai, kurie turi įtakos konkretaus banko darbui. Žinoma, banko indėlių politiką daugiausia lemia valstybės pinigų ir fiskalinės politikos pobūdis. Didelę įtaką turi ir banko veiklos regioninė specifika. Veiksnių, turinčių įtakos banko išteklių formavimo organizavimui, analizė leidžia teigti, kad banko indėlių politika atspindi tiek nacionalinės, tiek atskiros banko politikos prioritetus.

Prioritetai indėlių politikoje jie atskleidžia konkretaus banko pirmenybę šioje srityje:

• subjektai (juridiniai asmenys, fiziniai asmenys);
• įrankių naudojimas.

Šiuos prioritetus lemia į klientą orientuotos strategijos turinys, banko pelningumo ir likvidumo būklė, jo siūlomų indėlių produktų plėtra, valdymo kokybė.

Įrankiai yra indėlių politikos turinio bloko charakteristika. Tai įeina:

• banko siūlomų indėlių rūšys pagal sumas, terminus, palūkanų mokėjimo tvarką;
• banko naudojamų indėlių palūkanų rūšys ir lygis;
• indėlių operacijų turinį.

Yra žinoma, kad šiuo metu užsienio šalyse naudojama daugiau nei 30 skirtingų indėlių rūšių. Be to, kiekvienas iš jų turi savo ypatybes, kurios labiausiai atitinka juridinių ir fizinių asmenų poreikius taupant pinigus ir atsiskaitant už prekes bei paslaugas.

Rusijoje pastaraisiais metais taip pat pastebima tendencija plėtoti įvairių rūšių indėlių paslaugas fiziniams ir juridiniams asmenims. Tuo pat metu pastaraisiais metais buvo kuriamos kompleksinės bankinės paslaugos, pristatant konkrečius produktus, individualius kiekvienam klientui.

Indėlių politikos priemonės, kaip minėta aukščiau, taip pat apima banko taikomų indėlių operacijų palūkanų normas.

Palūkanų normos skirstomos į šias rūšis: fiksuotos ir kintamos – priklausomai nuo stabilumo laipsnio; realus ir nominalus – priklausomai nuo to, ar atsižvelgiama į infliacijos normas ir atskaitymus iš rezervų, ar ne; teigiamas ir neigiamas – priklausomai nuo išteklių ir palūkanų apsaugos nuo vertės sumažėjimo; sutartinės ir tarpbankinės palūkanų normos – priklausomai nuo indėlių rinkos sektoriaus.

Be to, indėlių politika atspindi banko taikomą politiką kainodaros modelis. Užsienio šalyse taikomi šeši kainodaros modeliai, susiję su teikiamomis indėlių paslaugomis:

• 1) palūkanų normų nustatymas „išlaidos plius pelnas“ metodu;
• 2) indėlių įsiskverbimo į rinką kainodaros modelis, reiškiantis aukštų palūkanų (virš rinkos lygio) arba žemų komisinių siūlymą, siekiant pritraukti kuo daugiau naujų klientų;
• 3) indėlių kainų nustatymas pagal rinkos palūkanų normas;
• 4) indėlių palūkanų nustatymas priklausomai nuo minimalaus likučio indėlio sąskaitoje arba „sąlyginės“ kainodaros, t.y. priklausomai nuo minimalaus indėlio lygio laikymosi sąlygos;
• 5) kainodara, kuria siekiama pritraukti didesnes pajamas gaunančius klientus, t.y. VIP-klientams, nes jų aptarnavimo strategija pagrįsta kiekvienam iš jų skirti po atskirą banko darbuotoją ir teikti individualias paslaugas;
• 6) kainodara, priklausomai nuo klientams teikiamų paslaugų kiekio ir kokybės (daugiafaktorinis kainodaros metodas), t.y. klientus, turinčius dvi ir daugiau paslaugų, skatina mažesni tarifai, kurie užtikrina, kad bankui būtų priskirti geriausi klientai.

Rusijos komerciniai bankai naudoja skirtingus kainodaros modelius. Dideliems bankams galimas pirmasis modelis (išlaidos plius pelnas), vidutiniams ir mažiems bankams šis modelis yra brangus ir jie daugiausia vadovaujasi rinkos kainomis.

Faktoriai, turintys įtakos realioms komercinio banko pritraukiamų išteklių sąnaudoms, yra šie:

• veiklos išlaidų lygis;
• reklamos išlaidos;
• Rusijos Federacijos centrinio banko nustatytas atskaitymų į privalomųjų atsargų fondą normas;
• terminai ir pritraukiamų lėšų suma;
• palūkanų kaupimo ir mokėjimo būdas;
• laiko tarpas tarp lėšų pritraukimo ir įdėjimo datų;
• atidėjinio galimiems paskolų nuostoliams sudarymo išlaidos;
• lėšų nukreipimas nuo apyvartos operacijoms, kurios negeneruoja pajamų. Indėlių politikos taktinis blokas, kaip minėta anksčiau, apima indėlių politikos įgyvendinimo mechanizmą, nuo kurio priklauso banko efektyvumas.

Kiekvienas komercinio banko indėlių politikos elementas yra glaudžiai susijęs su kitais ir yra privalomas optimaliai indėlių politikai formuoti bei teisingai organizuoti indėlių procesą (7.2 pav.).

Ryžiai. 7.2.

Svarbus indėlių politikos strategijos įgyvendinimo mechanizmo elementas yra atitinkamų indėlių proceso funkcinių padalinių ir valdymo organų paskirstymas.

Kalbant apie indėlių išteklių pritraukimą, šios procedūros atspindi: iš ko jie gaunami ir kokiomis sąlygomis, kas apibūdina indėlio tipą ir viso banko indėlių portfelio struktūrą.

Kiekvieno banko indėlių portfelio formavimuisi įtakos turi jo politika likvidumo ir pelningumo srityje, todėl formuodami indėlių portfelį bankai nuolat laviruoja tarp tam tikros indėlių iki pareikalavimo dalies išlaikymo ir žemo pajamingumo terminuotųjų ir taupomųjų indėlių. , kuriuose yra nemaža pagrindinių (stabilių) indėlių dalis, kurie praktiškai nejautrūs rinkos palūkanų normų pokyčiams. Rusijai svarbi terminuota indėlių struktūra, nes ji lemia galimybę patenkinti klientų poreikius ilgalaikėms investicijoms.

Formuodamas indėlių portfelį bankas visų pirma turi apsispręsti, ar nori augti, plėsti veiklą ar užtikrinti pelno augimą. Veiklos plėtra reiškia indėlių apimčių didėjimą, siūlant indėlininkams rinkos nustatytą kainą, t.y. galimas pelno praradimas.

Apskritai komercinių bankų indėlių politika šiuo metu nėra pakankamai efektyvi, ji vis dar pasižymi nestabilumu ir yra priklausoma nuo potencialiai nepastovių šaltinių. Daug problemų išlieka komercinių bankų išteklių bazės struktūroje. Tai visų pirma apima išteklių bazės siaurumą ir trumpalaikių įsipareigojimų dominavimą. Be to, regioniniai bankai turi ribotą prieigą prie tarpbankinių skolinimo išteklių.

Komercinių bankų indėlių politikos efektyvumą galėtų palengvinti šių priemonių įgyvendinimas:

• kompensacinių išmokų už ilgalaikius indėlius (per trejus metus) padidinimas iki 3 mln. ir trumpesnis - iki 1 milijono rublių. Šios priemonės padės padidinti bankų išteklių bazės stabilumą;
• įvestas padidintas būsto taupymo ir pensijų indėlių draudimo dydis, kuris turėtų paskatinti ilgalaikį taupymą;
• dažnai klientų kritikuojamo kredito įstaigų tarifų politikos skaidrumo didinimas (nepakankamas skaidrumas, galimybė už vieną paslaugą imti kelis mokesčius ir kt.). Galbūt Rusijos bankas turėtų išleisti specialų reglamentą dėl komercinių bankų mokesčių už suteiktas paslaugas apskaičiavimo tvarkos, panašią į Rusijos banko 1998-06-26 reglamentą Nr.39-P dėl palūkanų apskaičiavimo tvarkos.

Indėlių politika – tai priemonių rinkinys, skirtas bankams sutelkti juridinių ir fizinių asmenų lėšas, taip pat valstybės biudžetą įnašų (indėlių) pavidalu, siekiant vėliau abipusiai naudingai panaudoti jas.

Indėlių politika apima įrodymais pagrįstų požiūrių kūrimą organizuojant komercinių bankų santykius su juridiniais asmenimis, fiziniais asmenimis ir valstybe dėl jų laikinai laisvų lėšų pritraukimo, taip pat šios srities tikslų ir uždavinių apibrėžimą bei įgyvendinimą. praktines jų įgyvendinimo priemones. Vykdant indėlių politiką, atsižvelgiama į indėlių operacijų organizavimo principus ir jų ryšį su visa grynųjų pinigų apyvarta, ekonominių ir organizacinių metodų santykį tvarkant indėlių operacijas, indėlių sąskaitų formas ir jų apimtį, indėlių sąskaitų atidarymo ir uždarymo tvarką. , klientų lėšų įskaitymo ir išėmimo taisykles, lėšų pervedimo iš vienos depozitinės sąskaitos į kitą tvarką ir sąlygas, lėšų saugojimo depozitinėse sąskaitose terminus.

Tai galės įgyvendinti tik nuolat plečiantis klientams teikiamų paslaugų spektrą, mažinantis sąnaudas, gerinantis kredito atsiskaitymų ir grynųjų pinigų paslaugų kokybę, teikiantis įvairias lengvatas aptarnaujant klientus, siūlantis jiems įvairias konsultacijas ir kt. priemonių rinkinį. Tokia visapusiška paslauga atlieka svarbų vaidmenį nustatant banko kredito ir indėlių operacijų palūkanų normų lygių santykį. Ypatingą reikšmę turi indėlių palūkanų lygis, t.y. komercinio banko klientams mokamos palūkanos už pritrauktus indėlius (indėlius), nes komercinių bankų indėlių veiklos pagrindas yra lėšų pritraukimo operacijos.

Pasaulinėje bankų praktikoje indėliai dažniausiai suprantami kaip įrašai banko knygose, rodantys tam tikrų klientų reikalavimų bankui buvimą, arba lėšos, kurias klientai įneša į banką remdamiesi sutartimis, sutartimis ir įstatymų numatytų indėlių įsipareigojimais. Todėl indėlių operacijos – tai operacijos, susijusios su bankų vykdomu grynųjų pinigų indėlių kaupimu ir jų įdėjimu į atitinkamas indėlių sąskaitas. Komercinių bankų indėlių operacijų pagrindu formuojama didžioji jų išteklių dalis, naudojama trumpalaikiam ir ilgalaikiam verslo subjektų ir gyventojų kreditavimui. Indėlių operacijų vaidmuo bus pakankamai reikšmingas, jei jos bus pagrįstos gerai išvystyta indėlių politikos teorija.

Užsienio išsivysčiusiose pramoninėse šalyse indėlių politika turi nemažai bendrų bruožų, kuriuos lemia bendras indėlių bankininkystės operacijų pobūdis rinkos ekonomikos šalyse. Šiose šalyse indėliai sudaro didžiąją dalį komercinių bankų įsipareigojimų, o nuosavas kapitalas, rezervai, kitos skolintos lėšos ir įsipareigojimai – nereikšmingą vietą. Indėlių operacijų organizavimas yra toks:

Daugelyje šalių bankų indėlių operacijos yra reglamentuojamos įstatymais, dažnai bendriausios lėšų įnešimo sąlygos yra nustatytos centrinių bankų įstatymuose (Anglija, Vokietija).

Atliekamas palūkanų normų suvienodinimas, o Vokietijoje įstatymiškai nustatytas terminas, per kurį pranešama apie atskirų indėlininkų lėšų išėmimą iš taupomųjų sąskaitų. JK banko įstaiga turi gauti Anglijos banko licenciją, leidžiančią priimti indėlius, o pažeidus
pažeidėjui gresia didelė bauda arba laisvės atėmimas iki dvejų metų;

Komerciniai bankai dideliais kiekiais pritraukia tiek įmonių ir korporacijų, tiek ne pelno organizacijų ir fizinių asmenų indėlius, o tai sudaro galimybes plėsti bankų skolinimo veiklą ir didinti jų balansų likvidumą;

Indėlių operacijas lydi plataus spektro ir aukštos kokybės papildomų paslaugų teikimas, o tai iš tikrųjų reiškia visapusišką klientų aptarnavimą (smulkiesiems indėlininkams siūlomas finansinio turto valdymas, komunalinių sąskaitų tvarkymas, vartojimo kredito atsiskaitymai ir kt., stambiesiems indėlininkams siūlomas lizingo ir faktoringo paslaugos, konsultacijos investavimo klausimais, pagalba išleidžiant akcijas ir kt.);

Komerciniai bankai, vykdydami indėlių operacijas, taiko įvairias lėšų įnešimo sutartis, sutartis ar įsipareigojimus, kurių pagrindu yra reguliuojami banko ir indėlininko santykiai (tokiose sutartyse ar sutartyse gali būti nustatytos specialios lėšų įnešimo, grąžinimo ir jų panaudojimo sąlygos). bankas).

Indėlių politika turėtų būti grindžiama objektyviais juridinių ir fizinių asmenų bei valstybės grynųjų pinigų ir santaupų formavimo ir panaudojimo modeliais. Kartu būtina atsižvelgti į reikšmingiausias juridinių ir fizinių asmenų indėlių ypatybes. Tokia ypatybė yra ta, kad, pavyzdžiui, valstybės įstaigų ir juridinių asmenų indėlių bankuose yra palyginti nedaug, jie yra dideli ir gana greitos apyvartos. Asmenų indėliai, atvirkščiai, yra daug didesni, tačiau mažesni ir sukasi daug lėčiau. Darbo intensyvumu išsiskiria ir gyventojų indėlių pritraukimo operacijos.

Vykdant indėlių politiką, būtina atsižvelgti į daugybę sąlygų, tarp kurių yra banko indėlių šaltinių ir banko įsipareigojimų bei turto struktūros nustatymas, indėlininkų lėšų saugojimo terminų nustatymas, maksimalių pajamų iš indėlių siekimas. operacijas, atsižvelgiant į centralizuotai nustatytus standartus ir „žaidimo taisykles“.“paskolų kapitalo rinkoje, užtikrinant visišką indėlių operacijose dalyvaujančių šalių nepriklausomumą ir atsakomybę ir kt.

Indėlių politikoje reikėtų atsižvelgti į istoriškai susiklosčiusią bankų įsipareigojimų ir turto struktūrą, jų rodiklių dinamiką. Tai svarbu komercinių bankų balansų likvidumo analizei. Tai taip pat palengvins optimalus skirtingų rūšių indėlių derinys. Įvairių indėlių naudojimas leidžia bankui užtikrinti optimaliausią jų struktūrą ir tuo remiantis aiškiai atskirti kredito išteklius pagal jų paskirtį ir apyvartos greitį, o tai svarbu bankų likvidumo lygiui didinti ir pinigų apyvartai stiprinti. apskritai. Vykdant indėlių politiką, svarbu nustatyti juridinių ir fizinių asmenų indėlių rūšis, indėlių sąskaitų formas, šių sąskaitų atidarymo tvarką, veikimo ir uždarymo būdą, tikslinių ir terminuotųjų indėlių saugojimo terminus. , ir maksimalios palūkanų normos už indėlių operacijas.

Komercinių bankų indėlių operacijos yra susijusios ne tik su juridinių ir fizinių asmenų lėšų pervedimu į indėlius, bet ir su grynųjų pinigų išdavimu klientams iš atitinkamų indėlių sąskaitų, o kai kuriais atvejais ir su lėšų pervedimu iš vienos depozitinės sąskaitos. kitam. Todėl į įvairių tipų indėlių sąskaitų darbo režimą turėtų būti įtraukta ir banko klientų grynųjų pinigų indėlių naudojimo tvarka.

Taigi indėliai iki pareikalavimo arba einamieji indėliai yra skirti kasdieniam klientų naudojimui kaip atsiskaitymo priemonė, yra daromi ir išimami nenurodant termino ir gali būti bet kada pareikalauti indėlininko prašymu visiškai ar iš dalies. Indėlius iki pareikalavimo deda klientai, norintys turėti lėšų likvidžioje formoje, o atsiskaitymai už tokius indėlius vykdomi grynaisiais pinigais, čekiais, pavedimais ar vekseliais. Tuo pačiu metu indėlius iki pareikalavimo reikėtų skirti nuo vadinamųjų „dienos pinigų“, kai kalbama apie vienos dienos indėlį.

Tačiau komerciniai bankai labiau suinteresuoti išplėsti terminuotųjų indėlių apimtį, nes tai padidina stabiliausią jų kredito išteklių dalį. Palyginti su trumpalaikio pobūdžio einamaisiais indėliais, terminuotieji indėliai dedami ilgesniam laikui ir į juos indėlininkai gali reikalauti pasibaigus nustatytam terminui. Iš investuotojo pusės ilgalaikio laikinai laisvų pinigų įdėjimo prasmė yra
uždirbti didesnes palūkanas. Bankas taip pat domisi tokiais indėliais, nes gali juos paskolinti ilgesniam laikotarpiui ir atitinkamai padidinti palūkanų pajamas. Esant poreikiui, terminuotąjį indėlį klientas gali atsiimti (visą ar dalį) anksčiau laiko, tačiau bankas turi teisę ženkliai sumažinti indėlininkui mokėtinų palūkanų sumą. Ši sąlyga konkrečiai numatyta terminuoto indėlio sutartyje, kuri yra pagrindinis dokumentas, apibrėžiantis banko ir indėlininko, kaip dviejų lygiaverčių partnerių, teises, tarpusavio pareigas ir ekonominę atsakomybę.

Moksliškai pagrįstos indėlių politikos įgyvendinimas reiškia ne tik esamos indėlių sistemos, kaip verslo subjektų lėšų kaupimo formos tobulinimą, bet ir specialios ekonominių paskatų sistemos, kuri turėtų skatinti įmones, organizacijas ir gyventojus, sukūrimą. turimas grynųjų pinigų pajamas ir santaupas laikyti įvairiose indėlių sąskaitose, domėtis bankais įvairių rūšių indėlių plėtra, naujų, pažangesnių ir ekonomiškesnių indėlių sąskaitų formų įvedimu.

Indėlių operacijų tikslai susiaurinami iki banko komercinių interesų paisymo ir jo balanso likvidumo gerinimo, o tam reikia žinoti pagrindines indėlių operacijų taisykles:

Indėlių operacijos turi būti organizuojamos taip, kad prisidėtų prie banko pelno gavimo arba sudarytų sąlygas gauti pelną ateityje;

Organizuojant indėlių operacijas turėtų būti užtikrinta indėlių operacijų subjektų įvairovė ir įvairių indėlių formų derinys;

Atliekant bankines operacijas būtina užtikrinti indėlių operacijų ir paskolų išdavimo operacijų tarpusavio ryšį ir tarpusavio nuoseklumą indėlių bei kredito investicijų terminų ir sumų atžvilgiu;

Indėlių operacijų organizavimo procese ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas terminuotiesiems indėliams, kurie suteikia didžiausią paramą banko balanso likvidumui palaikyti;

Bankas, organizuodamas indėlių operacijas, turėtų siekti, kad laisvų (aktyviose operacijose nedalyvaujančių) lėšų atsargos depozitinėse sąskaitose būtų minimalios (laisvų banko išteklių atsargos apibrėžiamos kaip skirtumas tarp lėšų likučių atsiskaitant, einamuosius ir kitos indėlių sąskaitos ir paskolos skolos dydis) ;

Reikėtų imtis priemonių plėtoti bankines paslaugas ir gerinti paslaugų kokybę bei kultūrą, kuri padeda pritraukti indėlius.

Indėlininkams viena iš svarbiausių paskatų yra palūkanų už indėlius lygis. Palūkanų normų politikoje indėlių operacijų srityje turėtų būti atsižvelgiama į visų rūšių indėlių palūkanų nustatymo sąlygų objektyvumą, jei atitinkamų palūkanų normų ekonominis pagrįstumas, taip pat į poreikį užtikrinti indėlių palūkanų susiejimą. su palūkanų normomis už aktyvias banko operacijas.

Todėl bankų indėlių operacijų palūkanų normos turėtų atsižvelgti į realius ekonominius procesus, vykstančius grynųjų pinigų apyvartoje ir atsiskaitymų negrynaisiais pinigais apyvartoje, reaguoti į pinigų pasiūlos tendencijas, turėti atitinkamą mobilumą. Šiuo atveju indėlio palūkanos gali veikti kaip:

Bankinės įstaigos pelningos veiklos rodiklis;

Priemonė pinigų perkamajai galiai išsaugoti, ypač didelės infliacijos sąlygomis;

Indėlininkų socialinės ir ekonominės apsaugos nuo jų santaupų nuvertėjimo forma;

Bankų konkurencijos priemonė, kuri yra makroekonominio pobūdžio;

Vietos pinigų rinkos balanso palaikymo priemonė, atliekama mikro lygiu;

Paskata kurti fizinių ir juridinių asmenų indėlius (indėlius).

Remiantis aukščiau pateiktu metodu, kaip suprasti indėlio palūkanas, jas galima pavaizduoti taip:

P \u003d Pb + I + ED + ED, (16.2)

kur Pd – indėlio palūkanos; Pb – bazinė palūkanų norma, apskaičiuojama atsižvelgiant į numatomas aktyvios veiklos pajamas; Io – numatomas (prognozuojamas) infliacijos lygis; ED. - galimų priemokų už skubą procentų dydis; EDk – galimų papildomų mokėjimų procentų suma, užtikrinanti banko konkurencingumą ir skatinanti indėlius.

16.2 formulė atspindi rinkos požiūrį į indėlių palūkanų formavimą. Tačiau aktyvių ir pasyvių operacijų palūkanų normų rinkos nustatymo sąlygomis gali susidaryti jų santykis, kuris neleis
skaityti pelną. Norint panaikinti šį santykį, bankui ne visada įmanomas ar pageidautinas staigus indėlių palūkanų normų sumažėjimas arba atitinkamai padidintos paskolų palūkanos. Todėl, norint stabilizuoti pasyvių ir aktyvių operacijų palūkanų normas, būtina turėti specialius rezervinius arba draudimo fondus, kurie padėtų padengti banko poreikius, susijusius su įsipareigojimais ir pelnu nepalankioje ekonominėje aplinkoje. Nesukūrus tokių fondų, kurių vienas iš tikslų yra kompensuoti palūkanų mokėjimo išlaidas, padidėjus indėlininkų reikalavimams ar sumažėjus pajamoms, neįmanoma užtikrinti stabilios banko veiklos.

Terminuotų pinigų indėlių dydžio perskaičiavimas siejamas su indėlio palūkanomis. Jei pagrindinė indėlio suma ir jos palūkanos yra perkainojami infliaciniu būdu, tada indėlio sumai nustatyti, atsižvelgiant į infliaciją, galima naudoti šią formulę:

S=S(1-Sh)(1+I), (16,3)

čia Cn – sukaupta pinigų suma (metų pabaigoje); Cn - pradinė piniginio įnašo vertė (metų pradžioje); P - indėlių palūkanos (nekoreguojant metinės infliacijos normos); Io – faktinis metinės infliacijos lygis.

Jei perskaičiuojama tik pagrindinė įmokos suma, 16.3 formulė gali būti transformuojama taip:

C=Sp(1+P+I). (16.4)

Infliacijos lygis turi būti skaičiuojamas suminiu pagrindu nuo sąskaitos atidarymo iki paskutinės datos iki jos uždarymo. Dėl to, kad ilgą laiką (daugiau nei metus) neįmanoma tiksliai atsižvelgti į infliaciją ir kitus rinkos sąlygų veiksnius, palūkanų skalė taip pat negali būti griežtai fiksuota. Tik bazinė palūkanų norma ir jos priemokos terminui gali būti griežtai fiksuotos, o kitas indėlio palūkanų dalis bankas turi skaičiuoti periodiškai.

Indėlių palūkanų lygio didinimas yra objektyvus ekonomiškai ir socialiai, nes infliacijos sąlygomis neįmanoma apsaugoti indėlininkų interesų, taip pat pritraukti susidomėjimo dedant indėlius banke ilgam laikui. Tokiomis sąlygomis bankai turėtų suaktyvinti indėlių politiką ir konkuruoti dėl verslo subjektų „įsipareigojimų“, taip pat ir dėl gyventojų indėlių. Ištverti tą patį
šią konkurenciją galės pasiekti bankas, kuris nuolat plės klientams teikiamų paslaugų spektrą, mažins jų savikainą, gerins atsiskaitymo už kreditą ir grynųjų pinigų paslaugų kokybę, teiks bet kokias kredito naudą, siūlys klientams įvairias konsultacijas ir kt. . Todėl bankų konkurencinėje kovoje lemiamą reikšmę turi perėjimas prie visapusiško klientų aptarnavimo.

Bankų indėlių politikos reguliavimo priemonė yra indėlių palūkanos, kurios atsižvelgia į paslaugų unikalumą ir lėšų saugojimo šioje banko įstaigoje sąlygų originalumą, banko lyderystę paslaugų teikimo rinkoje, banko poreikis išlaikyti pozicijas rinkoje, konkuruojančių bankų palūkanų politika, mokesčių už indėlius nustatymo metodai (priemokos, nuolaidos, laimėjimai) ir kt. Palūkanų suma už indėlių operacijas susidaro veikiant daugeliui veiksnių, tarp kurių yra išteklių pritraukimo terminas, paskolos paklausos būklė, vyraujančios kredito išteklių tiekimo sąlygos, kliento patikimumo laipsnis, banko pajamų mokesčių tarifų dydis, pobūdis (fizinis ar juridinis asmuo, valstybės ar privati ​​įmonė ir kt.), infliacijos lygis, pritraukiamo indėlio dydis, banko išlaidos operacijoms atlikti ir DR-

Indėlio palūkanos ir indėlio operacijos mokestis nesutampa, nes pastarasis yra banko komisinis atlyginimas už operacijos atlikimą. Nustatant mokestį už indėlio operaciją, galima atsižvelgti į paslėptus paskolos kainos elementus, pavyzdžiui, centrinio banko reikalavimus dėl privalomojo indėlių draudimo, banko mokesčius už sąskaitų atidarymą ir kt. Už indėlius mokamos pajamos yra rimta paskata gyventojų ir verslo subjektų pasirinkti lėšų saugojimo ir kaupimo formas.

Šiuo metu labiausiai paplitę indėlių tipai (įskaitant užsienyje):

Terminuotieji indėliai, iš kurių lėšos negali būti paimtos anksčiau nei terminas;

Tiksliniai būsto indėliai, skirti būstui statyti ar įsigyti (tokių indėlių savininkams suteikiama pirmumo teisė naudotis būsto paskola);

Jaunimo indėliai, atveriami jauniems žmonėms, kurie susitarimu sutinka reguliariai kas mėnesį mokėti į indėlį per iš anksto nustatytą laikotarpį;

Laimėti indėliai, kurių lėšų pritraukimą skatina jų dalyvavimas traukiant piniginius prizus,
automobiliai, ne maisto produktai, statybinės medžiagos ir kt.;

Pensijų taupymo indėliai.

Indėlių palūkanos kai kuriose šalyse priklauso nuo indėlių sumos: jiems didėjant, didėja indėlio pajamos. Siekdamos paskatinti taupyti, ypač ilgam, užsienio šalių kredito įstaigos indėlininkams moka gana dideles palūkanas (atsižvelgiant į mažą infliaciją).

Įvairiose šalyse yra einamųjų indėlių (indėlių iki pareikalavimo) arba einamųjų sąskaitų ypatumai. Daugumoje šalių bankai nemoka palūkanų už indėlius šiose sąskaitose, tačiau teikia daug paslaugų jų savininkams. Kai kurios Vakarų Europos šalys (Italija, Didžioji Britanija, Ispanija) už einamąsias sąskaitas moka gana dideles palūkanas, kurios skiriasi priklausomai nuo įstaigos tipo ir klientų kategorijos. Yra šalių, kuriose mokėjimas į einamąsias sąskaitas yra grynai simbolinis, ypač Vokietijoje, Olandijoje, Belgijoje jis yra 0,5%. Prancūzijoje banko mokamos palūkanos už klientų indėlius priklauso nuo sutarties, kai kuriais atvejais sutarčių laisvė yra ribojama. Visų pirma draudžiama atlyginti už indėlius iki pareikalavimo, išskyrus tam tikras taupomąsias sąskaitas. Palūkanos nemokamos tik indėliams, viršijantiems 500 tūkst. frankų ir esantiems ilgesniam nei šešių mėnesių laikotarpiui. Kitų tipų indėlių atveju nustatoma viršutinė riba.

Daugumoje Vakarų Europos šalių terminuotųjų indėlių procentas priklauso nuo indėlių terminų ir dydžio. Pavyzdžiui, Anglijoje yra klasikinė depozitinė sąskaita, į kurią įtraukiamas privalomas išankstinis (7 mėn.) įspėjimas klientui apie lėšų nuėmimą iš sąskaitos. Palūkanos nustatomos 5% per metus. Belgijoje ir Italijoje yra nustatyta minimali indėlių suma, nuo kurios, priklausomai nuo termino, skaičiuojamos didėjančios palūkanos.

Tai, kad nėra gerai apgalvotos indėlių operacijų palūkanų normų diferenciacijos, nepakankamai skatina išteklių pritraukimą į terminuotųjų indėlių sąskaitas didelėmis sumomis ir ilgam laikui.

Plačiau apie KOMERCINIO BANKO INDĖLIŲ POLITIKA IR INDĖLIŲ PALŪKANOS:

1. 11 tema. Komercinio banko finansinės būklės analizė
2. 5.3. Komercinio banko turto ir įsipareigojimų valdymas
3. KOMERCINIO BANKO FUNKCIJŲ IR OPERACIJŲ CHARAKTERISTIKA

– Autorių teisės – Advokatas – Administracinė teisė –

Indėlių politika yra priemonių visuma, skirta bankų įnašų (indėlių) forma sutelkti juridinių ir fizinių asmenų lėšas, taip pat valstybės biudžeto lėšas. Indėlių politika apima įrodymais pagrįstų komercinių bankų ir klientų santykių organizavimo metodų, susijusių su jų laikinai laisvų lėšų pritraukimu, kūrimą. Kadangi būtent skolintos lėšos sudaro banko išteklių, vėliau naudojamų skolinimui, pagrindą, joms turėtų būti skiriamas ypatingas dėmesys.

Vykdant indėlių politiką būtina atsižvelgti į daugelį pozicijų, pavyzdžiui, kokie yra banko indėlių šaltiniai, kokia yra banko įsipareigojimų ir turto struktūra, kokie yra indėlininkų lėšų saugojimo terminai ir kt.

Pagrindinis banko darbo principas atliekant indėlių operacijas – užtikrinti normaliam Banko funkcionavimui reikalingų išteklių kiekį, pasiekiamą minimaliomis jų įsigijimo sąnaudomis. Tai pasiekiama diversifikuojant portfelį.
pritraukė finansinius išteklius pagal jų pritraukimo šaltinius ir struktūrą,
susiejant šių išteklių apimtį ir struktūrą (pagal valiutą ir terminą) su turto apimtimi ir struktūra.

Terminuotieji indėliai – tai indėliai indėlių sąskaitose, nuo kurių disponavimo teisės indėlininkas tam tikram laikotarpiui atsisako. Terminuotieji indėliai – tai indėliai, susiję su pritrauktu bankų kapitalu. Dažnai jos apsiriboja minimalia pradinio įnašo suma. Terminuotus indėlius indėlininkai atidaro bet kokiam tikslui, tačiau indėlininkas negali jais disponuoti bet kuriuo metu, nes indėlininkas bet kuriuo metu negali reikalauti iš banko grąžinti terminuotus indėlius (indėlininko teisė gauti indėlio sumą paklausa, prarandant palūkanas).

Yra dvi terminuotųjų indėlių formos: terminuotasis indėlis ir terminuotasis indėlis su išankstiniu įspėjimu apie atsiėmimą. Klientas ir kredito įstaiga turi teisę pranešti. Terminuotieji indėliai reiškia lėšų pervedimą bankui visiškai disponuoti sutartyje numatytam terminui ir sąlygoms, o pasibaigus šiam terminui terminuotąjį indėlį savininkas gali bet kada atsiimti. Klientui mokamo atlygio už terminuotąjį indėlį dydis priklauso nuo termino, indėlio dydžio ir to, kaip indėlininkai vykdo sutarties sąlygas. Indėliai iš anksto pranešus apie lėšų atsiėmimą reiškia, kad klientas privalo iš anksto pranešti apie indėlio atsiėmimą, pranešti bankui per sutartyje nurodytą terminą. Priklausomai nuo įspėjimo termino, nustatomos ir palūkanos už indėlius, tačiau bankas pasilieka teisę palūkanų normą keisti. Tai būtina, nes neįmanoma tiksliai numatyti, kada klientas pateiks pranešimą.

Privalomas reikalavimas nustatant galimas išteklių pritraukimo sąlygas yra išankstinė galimų pritrauktų išteklių panaudojimo krypčių analizė, įvertinus finansinius rezultatus ir struktūrinius pokyčius dėl siūlomų bankinių operacijų.

Kad komercinis bankas veiktų sėkmingai, jis turi nuolat plėsti klientams teikiamų paslaugų spektrą, gerinti kokybę ir gerinti aptarnavimo kultūrą. O tuo pačiu banko veiklos efektyvumas reiškia ir kaštų mažinimą, o tai reiškia, kad labai svarbu vykdyti subalansuotą palūkanų politiką. Įvairių indėlių naudojimas leidžia bankui užtikrinti optimaliausią jų struktūrą ir tuo remiantis aiškiai atskirti kredito išteklius pagal jų paskirtį ir apyvartos rodiklį, kuris yra svarbus banko likvidumo lygiui didinti.