Indėlių politika. Komercinio banko indėlių politika ir indėlių palūkanos Rusijos komercinių bankų indėlių politika šiuolaikinėmis sąlygomis

Maskva 2004 m

1. Bendrosios nuostatos

1.1. Šis dokumentas buvo parengtas pagal galiojančių teisės aktų reikalavimus ir atsižvelgta į rekomendacijas, pateiktas Federaliniame įstatyme „Dėl bankų ir bankinės veiklos“, Rusijos Federacijos centrinio banko nuostatuose „Nr. 242-P gruodžio mėn. 16, 2003 „Dėl vidaus kontrolės organizavimo kredito įstaigose ir bankų grupėse“, nemažai kitų Rusijos Federacijos centrinio banko dokumentų.

1.2. Šio dokumento tikslas – pristatyti indėlių politiką
Bankas, kuris nurodo banko politiką išteklių pritraukimo srityje.

1.3. Pagrindinis banko indėlių politikos tikslas – pritraukti
optimalus reikalingų piniginių išteklių kiekis (terminais ir valiutomis) ir
pakaktų veikti finansų rinkose, jeigu
minimalus išlaidų lygis.

1.4. Išteklių pritraukimas vykdomas konkrečių
operacijos, numatytos galiojančiose banko licencijose. kur,
pagrindines banko naudojamas priemones ištekliams pritraukti,
yra:

Atidaryti ir tvarkyti juridinių ir fizinių asmenų sąskaitas,
reiškiantis lėšų gavimą į šias sąskaitas;

Kitų bankų sąskaitų atidarymas ir tvarkymas, įskaitant gavimą
į šias grynųjų pinigų sąskaitas;

Banko vekselių išrašymas ir pardavimas;

Limitų Bankui atidarymas kitų bankų, leidžiantis
pritraukti išteklius tarpbankinių paskolų forma.

Tolesnės bankinės veiklos metu lėšų pritraukimo priemonių sąrašas gali būti plečiamas. Visų pirma, bankas gali pradėti leisti savo obligacijas, sudaryti sutartį su Rusijos Federacijos centriniu banku dėl paskolų iš jo gavimo ir pan.

1.5. Atlikti bankines operacijas, leidžiančias pritraukti išteklių,
teikia šie Banko padaliniai:

a) Ryšių su klientais skyrius:

Lėšų rinkimas pagal pareikalavimą iš juridinių ir fizinių asmenų
asmenims (išskyrus Banko darbuotojus) atidarant atitinkamą
sąskaitos;

Skubių lėšų pritraukimas iš juridinių ir fizinių asmenų
(įskaitant banko darbuotojus) atidarant indėlių sąskaitas.

b) Apskaitos ir atskaitomybės skyrius:

Lėšų pritraukimas pagal poreikį iš banko darbuotojų per
atidaryti jiems tinkamas sąskaitas;

c) Iždas:

Lėšų pritraukimas iš bankų parduodant jiems banko vekselius,
tarpbankinių paskolų iš jų gavimas, banko lėšų įdėjimas
savo korespondencines sąskaitas, atidarytas Banke;

Lėšų rinkimas iš juridinių ir fizinių asmenų parduodant
banko vekseliai.

Dalyvaujant minėtose operacijose gali dalyvauti ir kiti Banko padaliniai. Tuo pačiu metu atskiri Banko padaliniai dalyvauja atliekant šias operacijas pagal šių struktūrinių padalinių nuostatuose jiems pavestas užduotis ir funkcijas, taip pat atitinkamų įsakymų ir nurodymus bankui.

1.6. Banko padaliniai, vykdydami indėlių operacijas, vadovaujasi Rusijos Federacijos teisės aktais, Rusijos Federacijos centrinio banko nuostatais, Banko įstatais, šiuo dokumentu ir vidaus dokumentais, reglamentuojančiais indėlių atlikimo techninę tvarką ir sąlygas. konkrečios bankinių operacijų rūšys.

2. Pagrindinės nuostatos ir principai

2.1. Banko indėlių politika yra glaudžiai susijusi su banko kreditų ir palūkanų politika, kuri yra vienas iš visos bankų politikos elementų.

Banko indėlių politika formuojama pabrėžiant šiuos dalykus

Indėlių politikos tikslų nustatymas ir uždavinių apibrėžimas;

Atitinkamų departamentų, dalyvaujančių įgyvendinant, nustatymas
indėlių politika, Banko darbuotojų įgaliojimų paskirstymas;

Vykdymui reikalingų procedūrų ir techninių procedūrų sukūrimas
bankinės operacijos, užtikrinančios išteklių pritraukimą;

Kontrolės ir valdymo organizavimas įgyvendinimo procese
bankinės operacijos, kuriomis siekiama pritraukti išteklius.

2.3. Formuojant indėlių politiką, atsižvelgiama į šiuos konkrečius principus:

Optimalaus užtikrinimo principai (atsižvelgiant į vėlesnius
pajamų gavimas iš išteklių paskirstymo) išlaidų lygis;

indėlių operacijų ir priežiūros saugumo principas
Banko veiklos patikimumas.

Išvardintų principų laikymasis leidžia Bankui suformuluoti tiek strategines, tiek taktines indėlių proceso organizavimo kryptis, taip užtikrinant indėlių politikos efektyvumą ir optimizavimą.

2.4. Banko indėlių politika grindžiama:

Indėlių santykių subjektai (atsižvelgiant į asmenis ir
juridiniai asmenys);

Bankinės priemonės, naudojamos ištekliams pritraukti;

Išteklių pritraukimo sąlygos (trumpalaikės, vidutinės trukmės ir
ilgalaikio indėlio politika);

Pritraukimo tikslai (investuoti, skolinti, išlaikyti
dabartinis likvidumas);

Agresyvumas išteklių pritraukimo ir su tuo susijusiuose reikaluose
kainodaros politikos klausimas ir vykdomų operacijų rizikos laipsnis.

2.5.Banko indėlių politika numato:

Indėlių rinkos analizės atlikimas;

Tikslinių rinkų nustatymas siekiant sumažinti indėlių riziką;

Kaštų mažinimas lėšų rinkimo procese;

Banko indėlių portfelio valdymo optimizavimas, siekiant
išlaikant reikiamą Banko likvidumo lygį, jį didinant
tvarumą.

2.6. Bankas, vykdydamas indėlių politiką, atsižvelgia į tai
faktoriai:

Mokesčių teisės aktų pakeitimai;

Dabartinė finansų rinkos padėtis ir tendencijos
išteklių pritraukimas ir paskirstymas;

Bankinių rodiklių skaičiavimo pakeitimai;

Rusijos Federacijos centrinio banko refinansavimo normos pasikeitimas;

Limitai, kontroliniai skaičiai, kuriuos nustato pats bankas
vykdomos bankinės operacijos.

2.7.Banko indėlių politikos įgyvendinimas vykdomas per
atliekant konkrečias 1.3 punkte išvardytas bankines operacijas. duota
dokumentas, leidžiantis pritraukti lėšų. Tuo pačiu metu BANKAS vykdo
indėlių operacijos, ty pritraukiamos lėšos šiomis sąlygomis:

Grąžina;

Skubumas;

Apmokėjimas (kai tai numatyta atitinkamose sutartyse);

Viešumas (dėl lėšų pritraukimo sąlygų).

2.8. Pagrindinis banko darbo principas atliekant indėlių operacijas yra

operacijų tikslas – užtikrinti normaliam Banko funkcionavimui reikalingų išteklių apimtį, pasiekiamą su minimaliomis jų įsigijimo išlaidomis.

2.9.Pagrindinis principas pasiekiamas diversifikuojant portfelį
pritraukė finansinius išteklius pagal jų pritraukimo šaltinius ir struktūrą,
susiejant šių išteklių apimtis ir struktūrą (pagal valiutą ir pagal skubumą) su apimtimis
ir turto struktūra.

2.10.Privalomas reikalavimas nustatant galimas sąlygas
išteklių pritraukimas – tai išankstinė galimų krypčių analizė
pritrauktų išteklių panaudojimas su finansinių rezultatų įvertinimu ir
struktūriniai pokyčiai dėl siūlomų bankinių operacijų.

3. Banko politika vykdant konkrečius indėlius

operacijos

3.1. Juridinių asmenų sąskaitų atidarymas ir tvarkymas.

3.1.1 Pagrindinis banko išteklių bazės formavimo šaltinis yra
lėšų likučiai juridinių asmenų – Banko klientų – sąskaitose.

3.1.2 Banko politika dirbant su juridiniais asmenimis grindžiama
visų pirma dirbant su esamais banko klientais.

Jie turėtų prisidėti prie banko išteklių bazės tvarumo didinimo (apimčių ir terminų atžvilgiu).

Esamų banko klientų verslo plėtra;

Sąskaitų banke atidarymas organizacijoms ir įmonėms -
esamų Banko klientų sandorio šalys ir partneriai;

Finansinių srautų, susijusių su pardavimu, kaupimas
programos ir projektai, įgyvendinami dalyvaujant Banko klientams.

3.1.3. Bankas atidaro ir tvarko sąskaitas juridiniams asmenims rubliais ir užsienio valiuta
valiuta pagal esamus susitarimus, kurie skiriasi priklausomai nuo
sąskaitų skubumas ir klientų kategorijos (savivaldybės įmonės
turtas, kitų kategorijų organizacijos ir įmonės).

3.1.4. Banko kainodaros politika dirbant su klientais – juridiniais asmenimis,
numato O jokių mokesčių už lėšų likučius juridinių asmenų atsiskaitomosiose sąskaitose, išskyrus atvejus, kai įkainiai nustatomi individualiai už lėšų likučius įmonių ir organizacijų sąskaitose.

3.1.5. Atsižvelgiant į didėjančius Rusijos Federacijos centrinio banko reikalavimus dėl
didinant likvidumo lygį, išreikštą kasdieniu poreikiu
bankininkystės taisyklių laikymasis, taip pat pusiausvyros siekimas
išteklių su turtu pagal terminą, Bankas imasi priemonių, kuriomis siekiama
bendros lėšų apimties padidėjimas juridinių asmenų sąskaitose skubių
išteklių. Ši veikla apima asmeninį darbą su konkrečia
klientai, siūlydami:

Lėšų judėjimo klientų sąskaitose stebėjimas -
juridinių asmenų, pasirenkama pagal gautą informaciją labiausiai
perspektyvūs klientai formuojant pagal klientų duomenis
skubių išteklių bazė;

Sąlygų sudarymas klientams – juridiniams asmenims, kurie skatina
dalies lėšų pervedimas iš einamųjų sąskaitų į terminuotas sąskaitas;

Savalaikis klientų – juridinių asmenų informavimas apie naujus
klientų aptarnavimo sąlygos.

3.1.6.Spręsdamas juridinių asmenų spektro išplėtimo problemas,
aptarnaujamas Banko, didinant Banko išteklių bazę naudojant lėšas
sukaupta juridinių asmenų sąskaitose, suteikiama itin didelė reikšmė
sudaryti sąlygas klientams, palengvinančias lėšų srautą į Banką
išteklių. Tokios sąlygos gali būti laikomos konkurencingomis, anot
lyginant su kitais bankais, Banko tarifų politika, Banko lankstumas į
dėl naudingų įkainių už pritrauktus finansinius išteklius nustatymo
paslaugų teikimo klientams sąlygos, įskaitant paskolų gavimą, galimybė
nuotolinis klientų aptarnavimas per sistemą Klientas-Bankas ir pan.

Šiuolaikinėmis sąlygomis kiekvienas komercinis bankas, norėdamas efektyviai veikti, vystytis ir siekti savo tikslų, turi susikurti savo indėlių politiką, tai yra praktinę valdymo strategiją. Kaip žinia, finansinių išteklių pritraukimas ir vėlesnis jų išdėstymas yra pagrindinės komercinio banko veiklos formos.

Investuoti į aktyvias priemones naudojamas atlygio pagrindu suformuotas fondų fondas. Todėl pasyviosios operacijos yra pagrindinės daugumos bankinių operacijų, kuriomis siekiama gauti pajamų, atžvilgiu. Šiuo atžvilgiu surinktos lėšos turėtų būti laikomos savarankišku politikos objektu.

Taigi pritrauktų lėšų valdymas yra svarbi banko verslo politikos dalis. Tačiau su šios veiklos krypties teorinių pagrindų tyrinėjimu susiję klausimai mokslinėje literatūroje nėra pakankamai išplėtoti. Tai ypač pasakytina apie komercinio banko indėlių politikos, kaip įsipareigojimų valdymo strategijos komponento, koncepciją.

Neįmanoma vienareikšmiškai nustatyti banko indėlių politikos esmės, nes ji skiriasi priklausomai nuo temos. Indėlių politika – tai komercinio banko strategija ir taktika pritraukti klientų lėšas grąžintinai.

Banko indėlių politika turėtų apimti:

Banko veiklos pritraukiant lėšas į indėlius strategijos parengimas, pagrįstas visapusišku rinkos tyrimu, tai yra supančios finansinės aplinkos, banko vietos ir vaidmens lėšų pritraukimo, diagnostikos ir prognozavimo srityje analize;

Komercinio banko taktikos formavimas plėtojant, siūlant ir reklamuojant klientams naujus bankinių indėlių produktus (produkto, kainodaros, pardavimo ir komunikacijos politikos srityje);

Sukurtos strategijos ir taktikos įgyvendinimas;

Politikos įgyvendinimo ir jos efektyvumo stebėsena;

Komercinio banko veiklos, siekiant pritraukti lėšų, stebėjimas.

Pagrindinis dokumentas, reglamentuojantis komerciniuose bankuose laikinai laisvų įmonių, organizacijų ir gyventojų lėšų pritraukimo į banko sąskaitas įvairių rūšių indėliuose (indėliuose) procesą, yra banko indėlių politika. Tai dokumentas, kurį kiekvienas bankas rengia savarankiškai, remdamasis banko strateginiu planu, banko išteklių bazės struktūros, būklės ir dinamikos analize bei jo plėtros perspektyvomis. Be to, naudojami dokumentai, apibrėžiantys pagrindines pritrauktų lėšų skyrimo kryptis ir sąlygas, pvz., „Banko kredito politika“ ir „Banko investicijų politika“.

Dokumente „Banko indėlių politika“ turėtų būti apibrėžta jo strategija, kaip pritraukti lėšų, kad būtų įvykdyti teisės aktų keliami reikalavimai, tikslai ir uždaviniai, nustatyti kreditų ir investavimo politikos memorandumuose, daugiausia dėmesio skiriant banko likvidumo palaikymui ir pelningos veiklos užtikrinimui. Konkrečiai, bankas teikia:

Banko nuosavų lėšų (kapitalo) augimo perspektyvos, taigi ir nuosavų bei skolintų lėšų santykis;

Pritrauktų ir skolintų lėšų struktūra (indėliai, indėliai, tarpbankinės paskolos, įskaitant paskolas iš Rusijos Federacijos centrinio banko);

Pageidaujamos indėlių rūšys ir jų pritraukimo sąlygos; terminuotųjų indėlių (indėlių) ir pareikalavimo santykis;

Pagrindinis indėlių kontingentas, t.y., indėlininkų kategorija;

Lėšų pritraukimo ir skolinimosi geografija;

Pageidautini skolinantys bankai tarpbankiniam kreditavimui, pastarųjų pritraukimo sąlygos; indėlių (indėlių) ir tarpbankinių paskolų pritraukimo sąlygos;

Indėlių pritraukimo būdai (pagal banko sąskaitos sutartis, korespondentinę sąskaitą, banko indėlį (indėlį), išduodant savo sertifikatus, vekselius);

Rublio ir užsienio valiutos indėlių (indėlių) santykis;

Naujos lėšų pritraukimo į indėlius formos;

Specialios tam tikrų rūšių indėlių atidarymo sąlygos;

Priemonės, skirtos laikytis banko rizikos standartų skolintoms lėšoms.

Indėlių politika visų pirma turi atitikti šiuos reikalavimus:

Ekonominis tikslingumas;

Konkurencingumas;

Vidinis nuoseklumas.

Banko indėlių politikos subjektų ir objektų klasifikacija apibendrinta (1 pav.).

1 pav. Banko indėlių politikos subjektų ir objektų sudėtis

Komercinio banko indėlių politikos formavimas grindžiamas tiek bendrais, tiek konkrečiais principais, kas aiškiai atsispindi (2 pav.).

2 pav. Indėlių politikos formavimo principai

Banko indėlių politikos kūrimą ir įgyvendinimą, glaudžiai tarpusavyje susiję, vykdo daugelis banko struktūrinių padalinių (iždas, finansų valdymas, verslo plėtros valdymas, kreditų valdymas, vertybinių popierių valdymas), taip pat banko valdymas. organai: banko valdyba ir turto valdymo komiteto įsipareigojimai.

Ryžiai. 3.

Taigi banko valdyba nustato ir tvirtina pagrindines indėlių politikos kryptis, tvirtina indėlių pritraukimo tvarką ir sąlygas, vykdo bendrą indėlių politikos įgyvendinimo kontrolę.

Turto ir įsipareigojimų valdymo komitetas priima esminius sprendimus dėl indėlių portfelio formavimo, analizuoja išteklių struktūrą ir dinamiką, terminų ir dydžių santykį su banko turtu, kad prireikus būtų parengti sprendimai dėl banko koregavimo. indėlių politika; vykdo einamąją atskirų banko struktūrinių padalinių indėlių politikos įgyvendinimo kontrolę.

Banko finansų valdymas kartu su iždu nustato bendrą banko indėlių lėšų poreikį (metams, įskaitant ketvirčius): nustato palūkanų normas kiekvienai išteklių rūšiai (indėliai, vekseliai, tarpbankinės paskolos); nustato pasiskolintų lėšų rezervų Rusijos banke apimtį; kontroliuoja, kaip bankas laikosi Rusijos banko nustatytų skolintų lėšų rizikos standartų ir kt.

Įvairių formų indėlių pritraukimu tiesiogiai dalyvauja specialūs banko padaliniai: piliečių indėlių skyrius, vertybinių popierių skyrius (savo vekselių, indėlių ir taupymo lakštų išleidimas), kredito skyrius arba turto ir įsipareigojimų skyrius (juridinių asmenų indėliai). ir kiti padaliniai pagal kiekvieno banko vidinę organizacinę struktūrą.

Praktinei lėšų pritraukimo veiklai vykdyti bankai parengia indėlių (indėlių) operacijų (atskirai fizinių asmenų ir juridinių asmenų indėlių) nuostatus, kuriuose numatyta:

Indėlių priėmimo taisyklės ir sąlygos;

Sutartinių santykių subjektų teisinis statusas;

Banko indėlio sutarties sudarymo tvarka;

Indėlių priėmimo ir išdavimo būdai;

Užstato (užstato) atidarymui ir naudojimui reikalingų dokumentų sąrašas ir jiems keliami reikalavimai;

Indėlininkų teisės ir banko pareigos;

Indėlių palūkanų apskaičiavimo ir mokėjimo būdai.

Banko vidaus instrukcijos dėl konkrečių indėlių (indėlių) operacijų atlikimo tvarkos, kurias bankas parengia rengdamas Indėlių nuostatus, apima banko filialo (skyriaus) darbo su įvairių kategorijų indėlininkais organizavimą; šių operacijų atlikimą atitinkančių dokumentų rengimo tvarka, jų dokumentų eigos schema; indėlių priėmimo ir išdavimo operacijų, palūkanų už juos kaupimo ir mokėjimo atspindėjimas.

Lėšų, kurias bankas pritraukia į indėlius (indėlius), apimtis priklauso nuo piniginių išteklių pasiūlos ir paklausos būklės, banko lėšų deficito ar pertekliaus, indėlių rinkos būklės.

Siekdami pritraukti į savo apyvartą verslo subjektų ir piliečių lėšas, bankai kuria ir įgyvendina daugybę priemonių. Taigi, visų pirma, svarbi bankų konkurencijos priemonė dėl išteklių pritraukimo yra palūkanų politika, nes pajamų už investuotas lėšas dydis yra reikšminga paskata klientams laikinai laisvas lėšas įdėti į indėlius.

Indėlių palūkanų lygį nustato kiekvienas komercinis bankas, atsižvelgdamas į Rusijos banko refinansavimo normą ir pinigų rinkos būklę, taip pat remdamasis savo indėlių politikos nuostatomis. Visų pirma, bankų indėlių operacijų palūkanų normų lygis priklauso nuo indėlių rūšies. Paprastai minimalios palūkanų normos nustatomos indėliams iki pareikalavimo, kuriems būdingas balanso nestabilumas, didelis mobilumas ir mobilumas.

Siekdami paskatinti klientus išlaikyti stabilius, nemažėjančius likučius paklausos sąskaitose, kurie paprastai turi didelę įtaką kredito operacijų pelningumui, bankai joms arba likučiui, ne mažesniam nei banko apskaičiuotas minimumas, nustato padidintas palūkanas. ir susitarta su klientu (kas nurodyta banko sąskaitos sutartyje).

Nustatant terminuotųjų indėlių palūkanų normą, lemiamas veiksnys yra laikotarpis, kuriam dedamos lėšos: kuo ilgesnis laikotarpis, tuo didesnis palūkanų lygis. Ne mažiau svarbus veiksnys yra indėlio suma, todėl kuo didesnė indėlio suma ir kuo ilgesnis jo saugojimo laikotarpis, tuo, kaip taisyklė, didesnės už jį palūkanos. Svarbus dalykas yra pajamų iš indėlių mokėjimo dažnumas. Indėlio palūkanos yra atvirkščiai susijusios su pajamų mokėjimų dažnumu, t. y. kuo rečiau jos atliekamos, tuo indėlio palūkanų norma yra didesnė banko nustatyta. Pažymėtina, kad mokėti bankams palūkanas, kurių palūkanų normos gerokai didesnės nei ekonomiškai pagrįstas dydis, nėra neteisėta. Tokiu atveju materialinė nauda, ​​gauta iš skirtumo tarp Rusijos Federacijos centrinio banko refinansavimo normos ir kredito įstaigos normos už konkrečius indėlius, turi būti apmokestinama pajamų mokesčiu.

Palūkanas už indėlį galima mokėti:

· kartą per mėnesį;

· kartą per ketvirtį;

· pasibaigus sutarčiai.

Siekiant paskatinti klientų lėšų pritraukimą į terminuotas banko sąskaitas, indėlių sąlygose gali būti numatyta palūkanų kapitalizacija. Tai įmanoma, jei bankas skaičiuodamas pajamas taiko sudėtinių palūkanų metodą.

Tradicinis pajamų apskaičiavimo būdas yra paprastosios palūkanos, kai skaičiuojant imamas faktinis indėlio likutis, o pagal sutartyje numatytą palūkanų normą pajamos iš indėlio apskaičiuojamos ir išmokamos nurodytu laiku. intervalais. Kita pajamų skaičiavimo rūšis yra sudėtinės palūkanos (palūkanų skaičiavimas). Tokiu atveju, pasibaigus atsiskaitymo laikotarpiui, nuo indėlio sumos skaičiuojamos palūkanos, o gauta suma pridedama prie indėlio sumos. Taigi kitą atsiskaitymo laikotarpį naujai indėlio sumai pritaikomos palūkanos, padidintos anksčiau sukauptų pajamų suma.

Norėdami pritraukti lėšų indėliams, komerciniai bankai pradėjo plačiai naudotis užsienio patirtimi, ypač vykdo:

· įvairių programų, skirtų pritraukti gyventojų lėšas, rengimas;

· įvairių paslaugų teikimas klientams indėlininkams, tarp jų ir nebankinių (pavyzdžiui, medicininės priežiūros elementai; ekonominės literatūros periodinių leidinių prenumerata; ekskursijų paslaugų prenumerata muziejuose ir kt.);

· didelių palūkanų normų naudojimas investiciniams indėliams;

· Papildomų palūkanų programa.

Be lanksčios palūkanų politikos, siekdami pritraukti lėšas, bankai indėlininkams privalo suteikti lėšų padėjimo į indėlius patikimumo garantijas. Siekdami užtikrinti investuotojų, indėlininkų apsaugą ir suteikti jiems žalos atlyginimo garantijas bankroto atveju, bankai turi centralizuotai ir decentralizuotus kurti specialius indėlių draudimo fondus.

Kartu su indėlių draudimu indėlininkams svarbus informacijos apie komercinių bankų veiklą prieinamumas ir jų teikiamos garantijos. Priimdamas sprendimą dėl turimų lėšų išdėstymo, kiekvienas kreditorius turi būti pakankamai informuotas apie banko finansinę būklę, kad galėtų įvertinti būsimų investicijų riziką. Šiuo atžvilgiu specialių agentūrų ir biurų bankų veiklos reitingai gali suteikti neįkainojamos pagalbos indėlininkams ir investuotojams.

Kartu pažymėtina, kad bankai turi pateikti išsamią informaciją apie save (apie įstatinio kapitalo dydį, nuosavą kapitalą, steigėjus, plėtros perspektyvas, veiklos rezultatus ir kt.) savo kreditoriams ir indėlininkams. Tai ypač pasakytina apie asmenis, kurie renkasi bankus savo lėšų įnešimui. Todėl piliečių indėlius priimančio banko (filialo, skyriaus, papildomo biuro) patalpose indėlininkams turi būti pateikta informacija:

· Rusijos banko licencija, suteikianti konkrečiam bankui teisę priimti iš fizinių asmenų indėlius rubliais arba rubliais ir užsienio valiuta;

· auditoriaus išvada apie banko metinį pranešimą;

· banko balansas paskutinę ataskaitų datą ir pelno (nuostolio) ataskaita formomis, skirtomis publikuoti spaudoje;

· banko nuostatai dėl fizinių asmenų indėlių;

· banko priimamų iš asmenų indėlių rūšių sąrašas. asmenys;

· sąlygos kiekvienai indėlio rūšiai;

· informacija apie banko indėlių užtikrinimo ir garantavimo sąlygas;

· dokumentų, reikalingų registruoti indėlius ir atlikti operacijas su jais, formas;

· informaciją iš banko valdybos (ar kitų banko valdymo organų) apie tam tikrų rūšių indėlių palūkanų normos pasikeitimus (nurodant indėlių sąlygų pasikeitimo priežastis ir laiką).

Kredito įstaigų darbas pritraukiant lėšas iš kreditorių į savo apyvartą yra susijęs su tam tikra rizika, į kurią jos turi atsižvelgti savo veikloje ir mokėti jas valdyti, kad išvengtų neigiamų pasekmių likvidumui ir stabilumui.

Rusijos bankas nustato bankams ir stebi, kaip jie laikosi tam tikrų pritraukiamų lėšų kiekio apribojimų. Remiantis naujausiais Rusijos banko nurodymais, nustatyta fizinių ir juridinių asmenų (išskyrus kredito įstaigas) pareikalavimo sąskaitų ir laiko sąskaitų likučių sumų nustatymo tvarka, kad jie būtų įtraukti į apskaičiavimą (neįskaitant). ) momentinio (N2), einamojo (N3) ir ilgalaikio likvidumo (N4) pagal Rusijos banko 2004 m. sausio 16 d. banko nurodymą. Nr. 110-I.

Direktyvoje siūlomas metodas įgyvendina tarptautinėje praktikoje naudojamą bankų likvidumo rizikos vertinimo metodą, atsižvelgiant į vadinamuosius „elgesio“ koregavimus, tai yra rodiklius, apibūdinančius turto ir įsipareigojimų būklę, remiantis sukauptais statistiniais duomenimis.

Direktyvoje nustatyta, kad bankai savarankiškai nustato, ar tikslinga naudoti minimalius suminius likučius likvidumo rodikliams apskaičiuoti.

Pažymėtina, kad ne visa banko pritraukta lėšų suma iš savo klientų gali būti ištekliais jo aktyvioms operacijoms. Dalis pritrauktų lėšų Rusijos banko direktorių valdybos nustatytais dydžiais privalomai įnešama į atskirą sąskaitą Rusijos banke. 200 m. kovo 20 d. Rusijos banko reglamentas Nr. 255-P „Dėl privalomųjų atsargų“. Rusijos bankas sudaro privalomąjį rezervo fondą valstybės kredito ir bankų sistemai. Jis gali būti naudojamas įvairiais būdais teikiant kreditavimo pagalbą komerciniams bankams iš Rusijos banko, atsiskaitant su indėlininkais ir kreditoriais kredito įstaigos bankroto atveju.

Keisdamas privalomųjų atsargų normas, Rusijos bankas daro įtaką komercinių bankų kredito politikai, atitinkamai ir pinigų apyvartoje būklei. Pavyzdžiui, bankų pritraukiamų lėšų privalomųjų atsargų reikalavimų sumažinimas leidžia jiems visapusiškiau panaudoti generuojamus išteklius apyvartoje, t.y. didinti kreditines investicijas į šalies ūkį ir atvirkščiai. Privalomos atsargos (reikalaujamos atsargos) – tai bendro bankų sistemos likvidumo reguliavimo mechanizmas, naudojamas pinigų suvestiniams rodikliams kontroliuoti mažinant pinigų daugiklį.

Pareiga vykdyti privalomųjų atsargų reikalavimus komerciniam bankui atsiranda nuo to momento, kai jis gauna Rusijos banko licenciją teisei atlikti atitinkamas banko operacijas.

Privalomųjų atsargų standartus tam tikram laikotarpiui nustato Rusijos bankas ir jie gali būti periodiškai peržiūrimi, tačiau jie negali viršyti 20% kredito įstaigos įsipareigojimų. Pažymėtina, kad privalomųjų atsargų normos gali skirtis priklausomai nuo lėšų pritraukimo laiko, jų rūšių (juridinių ar fizinių asmenų lėšos), indėlio valiutos. Paprastai didžiausias rezervo koeficientas nustatomas pareikalavimo sąskaitoms, nes klientas gali bet kada iš jų atsiimti savo lėšas.

Taupymo politikos formavimo etapai pateikti 4 pav.

Stebėsena yra būtina priemonė bankinės veiklos kokybei santaupų rinkoje įvertinti ir valdyti. Būtent stebėsenos dėka pats komercinis bankas ir priežiūros institucijos gali įvertinti banko indėlių politikos rezultatus, o tai itin svarbu kuriant pinigų politiką ir kitas rinkos reguliavimo priemones, taip pat siekiant užkirsti kelią krizinėms situacijoms bankų sistemoje klientų pasitikėjimo finansų sektoriumi praradimas.komercinės institucijos.

Toliau apžvelgsime komercinio banko indėlių politikos formavimo etapus. Labai svarbu išnagrinėti komercinio banko indėlių politikos mechanizmo formavimo ir įgyvendinimo klausimus, nes sėkmingas tikslų ir uždavinių, kurie bankui keliami kuriant ir įgyvendinant indėlių politiką, įgyvendinimas labai priklauso nuo jo veikimo efektyvumą.

4 pav. Taupymo politikos formavimo etapai

Remiantis dabartinės praktikos, kaip bankai elgiasi atliekant indėlių operacijas, analize, siūloma komercinio banko indėlių politikos formavimo schema, kuri pateikta 5 pav.

5 pav. Komercinio banko indėlių politikos formavimo schema

Kiekvienas iš komercinio banko indėlių politikos formavimo etapų yra glaudžiai susijęs su kitais ir yra privalomas optimalios indėlių politikos formavimui bei teisingam indėlių proceso organizavimui. Šiuo atžvilgiu galima išskirti šias komercinio banko indėlių politikos kryptis:

Indėlių rinkos analizė;

Tikslinių rinkų nustatymas siekiant sumažinti indėlių riziką;

Kaštų mažinimas lėšų rinkimo procese;

Indėlių ir paskolų portfelio valdymo optimizavimas;

Banko likvidumo palaikymas ir jo stabilumo didinimas.

Šiuolaikinės praktikos analizė rodo, kad bet kurio komercinio banko indėlių bazės formavimas, kaip sudėtingas ir daug darbo reikalaujantis procesas, yra susijęs su daugybe tiek subjektyvaus, tiek objektyvaus pobūdžio problemų.

Subjektyvios problemos apima:

1) Rusijos komercinių bankų veiklos mastai ir silpna kapitalo bazė;

2) banko vadovybės nesidomėjimas pritraukti lėšų iš klientų, ypač gyventojų, kurį lemia banko taktiniai ir strateginiai tikslai ir uždaviniai;

3) nepakankamas aukščiausios ir viduriniosios grandies vadovų lygis ir kokybė;

4) daugumoje Rusijos bankų nėra moksliškai pagrįstos indėlių politikos koncepcijos;

5) indėlių proceso organizavimo trūkumai: tinkamo skyriaus nebuvimas banke, arba žemas indėlių rinkos marketingo tyrimų lygis, ribotas siūlomų indėlių paslaugų spektras ir kt.

Tarp objektyvių veiksnių išsiskiria šie:

1) tiesioginė ir netiesioginė valstybės ir valdžios organų įtaka;

2) makroekonomikos įtaka, pasaulio finansų rinkų įtaka Rusijos pinigų rinkos būklei;

3) tarpbankinė konkurencija;

4) pinigų ir finansų rinkos padėtis Rusijoje;

Rusijos Federacijos centrinio banko, kaip reguliavimo institucijos, vaidmuo per pastaruosius kelerius metus buvo ypač ryškus nustatant komercinių bankų refinansavimo normą ir privalomųjų atsargų standartus. Refinansavimo normos pokyčiai neleidžia komerciniams bankams tiksliai prognozuoti ir planuoti savo veiklą turto ir įsipareigojimų valdymo srityje ilgam laikui, o sandorius su ilgalaikiais įsipareigojimais padaryti gana rizikingais.

Komercinio banko išteklių bazės struktūrą neigiamai veikia didėjanti priklausomybė nuo didelių tarpbankinių paskolų, nes tarpbankinės paskolos neprisideda prie indėlių operacijų rizikos diversifikavimo.

Siekdamas išspręsti esamas problemas, rengdamas indėlių politiką, komercinis bankas turi vadovautis tam tikrais jos optimizavimo kriterijais. Banko indėlių politikos optimizavimas yra sudėtingas, daugiafaktorinis uždavinys, kurio sprendimas turėtų būti pagrįstas visos šalies ekonomikos įvertinimu. Akivaizdu, kad šie interesai ne visada sutampa. Todėl optimali indėlių politika pirmiausia apima jų interesų derinimą.

Taigi, optimizavimo kriterijai yra tokie:

a) santykį tarp indėlių, kredito ir kitų banko operacijų, siekiant išlaikyti jo stabilumą, patikimumą ir finansinį patikimumą;

b) banko išteklių diversifikavimas, siekiant sumažinti riziką;

c) indėlių portfelio segmentavimas (pagal klientus, produktus, rizikas);

d) diferencijuotas požiūris į skirtingas klientų grupes;

e) bankinių produktų ir paslaugų konkurencingumas;

f) būtinybę efektyviai derinti išteklius, užtikrinant optimalų stabilių ir „nepastovių“ išteklių derinį, kartu didinant stabilių išteklių dalį komercinio banko indėlių portfelyje padidėjusios rizikos sąlygomis (įskaitant indėlių operacijas);

g) atsižvelgiant į gyvavimo ciklo koncepciją formuojant indėlių asortimentą ir visą indėlių portfelį.

Norint pagerinti komercinio banko indėlių politiką, būtina:

Kiekvienas komercinis bankas turi turėti savo indėlių politiką, parengtą atsižvelgiant į jo veiklos specifiką ir šio proceso optimizavimo kriterijus;

Būtina išplėsti juridinių ir fizinių asmenų indėlių sąskaitų, kurių išpirkimo terminas „pagal pareikalavimą“, asortimentą, kuris leis net ir nežymaus finansinio santaupų sąlygomis patenkinti banko klientų poreikius ir padidinti investuotojų susidomėjimą. įnešant savo lėšas į banko sąskaitas;

Kaip viena iš indėlių operacijų organizavimo tobulinimo sričių, galima naudoti įvairaus tipo sąskaitas visų kategorijų indėlininkams ir gerinti jų aptarnavimo kokybę;

Individualus požiūris (banko noras suteikti klientui specialias lengvatas).

Tai yra keletas galimų būdų pagerinti komercinio banko indėlių politiką ir padidinti jo vaidmenį užtikrinant jo stabilumą.

Komercinio banko taupymo ir indėlių politikos santykis yra toks: viena vertus, pagrindinės indėlių politikos kryptys yra banko taupymo veiklos formavimo elementai (pavyzdžiui, indėlių asortimentas, palūkanų politika, 2010 m. produkto reklamavimas rinkoje, komercinio banko atitinkamų padalinių darbo organizavimas). Kita vertus, indėlių politikos negalima pavadinti neatsiejama banko taupymo politikos dalimi. Banko indėlių politika – tai platesnė sąvoka, kuri, be lėšų pritraukimo grąžintinu pagrindu strategijos ir taktikos, apima ir indėlių proceso organizavimą bei valdymą.

Apskritai kiekvienas komercinis bankas savo indėlių politiką kuria pats. Taip pat banko vadovybė savarankiškai nustato šių sričių svarbą ir vienos ar kitos banko politikos prioritetą. Visų pirma, tai priklausys nuo konkretaus banko veiklos srities, jo specializacijos ir universalizacijos.

ĮVADAS

1 SKYRIUS. KOMERCINIO BANKO INDĖLIŲ POLITIKOS FORMAVIMO TEORINIAI PAGRINDAI

1.1 Komercinio banko indėlių politikos esmė ir vaidmuo

1.2 Komercinio banko indėlių politiką lemiantys tikslai, uždaviniai ir veiksniai

1.3 Indėlių klasifikavimas kaip komercinio banko indėlių politikos formavimo pagrindas

2 SKYRIUS. KOMERCINIO BANKO INDĖLIŲ POLITIKOS IR JOS VERTINIMO METODŲ TOBULINIMAS

2.2 Indėlių portfelio vertės analizė

3 SKYRIUS. KOMERCINIO BANKO INDĖLIŲ POLITIKOS KŪRIMAS IR ĮGYVENDINIMAS

3.1 Rusijos Federacijos indėlių rinkos raidos tendencijos

3.2 Komercinio banko indėlių politikos įvertinimas

3.3 Indėlių politikos formavimas pagrindinių bankinės veiklos kriterijų požiūriu

IŠVADA

NAUDOJAMŲ NUORODŲ SĄRAŠAS

Šiuolaikinei Rusijos Federacijos bankų sistemai būdingas perėjimas į kokybiškai naują raidos etapą, kurį lemia didėjanti kredito įstaigų konkurencija ir poreikis išlaikyti ar stiprinti pozicijas rinkoje, o tai turi įtakos visoms be išimties bankų veiklos sritims. Kiekybiškai didėjant operacijų apimčiai ir bankų veiklos pelningumui, kredito įstaigos turi gerinti indėlių išteklių valdymo kokybę ir peržiūrėti indėlių politikos formavimo metodus, kurie turėtų atsižvelgti į naujas ekonomines sąlygas ir ūkio subjektų poreikius ir atitikti bendrą banko plėtros strategiją.

Pastaraisiais metais bankų ekspertai pastebi vis didėjančią komercinių bankų indėlių politikos įtaką jų veiklos plėtrai. Tuo pat metu nepakankamas teorinių formavimo pagrindų išplėtojimas, praktinio įgyvendinimo problemos ir indėlių politikos vertinimo metodai silpnina jos įtaką komercinių bankų ir visos bankų sistemos funkcionavimo kiekybiniams ir kokybiniams rodikliams gerinti.

Tokiomis sąlygomis ypač aktualus tampa visapusiškas teorinių ir praktinių klausimų, atskleidžiančių visus komercinio banko indėlių politikos aspektus, plėtojimas.

Savo tyrimuose autorius rėmėsi daugelio žinomų bankininkystės srities mokslininkų teoriniais pasiekimais: Yu.A. Babičeva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilišena, E.P. Žarkovskaja, E.F. Žukova, L.P. Krolivetskaja, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G.S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekova.

Buvo tiriami pirmaujančių užsienio mokslininkų, reikšmingai prisidėjusių kuriant bankininkystės organizavimo teorinius pagrindus, moksliniai darbai: D.D. VanHoose, E.J. Dolanas, R. Cotteris, R.. Milleris, P.S. Rose, E. Reed, J. F. Sinkiml. Vidaus literatūroje yra komercinių bankų kreditavimo politikos ir taupymo politikos tyrimų: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Čaplygina, V.A. Šapovalova. Šių ir kitų autorių darbų tyrimas parodė, kad klausimai, susiję su komercinio banko indėlių politikos teorinių pagrindų tyrimu, susiformavusia jos įgyvendinimo praktika, nėra pakankamai išplėtota, nėra indėlių politikos vertinimo metodų. komercinio banko indėlių portfelį ir analizuojant jo indėlių portfelį, leidžiantį visapusiškai apžvelgti ir analizuoti banko indėlių veiklą, nustatyti būdus, kaip paveikti indėlių išteklius ir santykius dėl jų formavimo strateginių ir taktinių tikslų įgyvendinimui. Todėl teorinė ir taikomoji komercinio banko indėlių politikos formavimo, įgyvendinimo ir vertinimo problemos plėtra lėmė tyrimo temos pasirinkimą, tikslus ir uždavinius.

Šio tyrimo tikslas – sukurti komercinio banko indėlių politikos formavimo ir įgyvendinimo pagrindus.

Šiam tikslui pasiekti buvo iškelti ir įgyvendinti šie uždaviniai:

Apsvarstykite konceptualų tyrimo problemos aparatą;

Nustatyti komercinio banko indėlių politikos tikslus ir uždavinius;

Nustatyti veiksnius, lemiančius komercinio banko indėlių politiką;

Klasifikuoti indėlius, siekiant ištirti dalykinę komercinio banko indėlių politikos įgyvendinimo pusę;

Išnagrinėti komercinių bankų išteklių formavimo ypatybes ir pagrindines Rusijos Federacijos indėlių rinkos plėtros tendencijas;

Suformuluoti komercinio banko indėlių politikos principus;

Parengti komercinio banko indėlių politikos formavimo tvarką;

Tyrimo objektas – ekonominiai ir organizaciniai santykiai, besivystantys formuojant, įgyvendinant ir vertinant komercinio banko indėlių politiką.

Tyrimo objektas – dabartinė komercinių bankų indėlių politikos formavimo ir įgyvendinimo praktika.

Baigiamojo darbo teorinis ir metodologinis pagrindas – pirmaujančių šalies ir užsienio ekspertų darbai, atskleidžiantys rinkos ekonomikos raidos modelį, komercinio banko veiklos organizavimo ir valdymo pagrindus, ekonominius ir organizacinius bankininkystės formavimosi aspektus. politika.

Darbe buvo naudojami federaliniai įstatymai, Rusijos Federacijos teisės aktai, susiję su komercinių bankų veikla, mokslinių konferencijų ir seminarų nagrinėjamomis temomis medžiaga, periodinių leidinių medžiaga, Tiumenės srities komercinių bankų publikuotų ir finansinių ataskaitų duomenys, taip pat. kaip informacija iš oficialių svetainių socialiniais klausimais.Rusijos Federacijos ekonominis vystymasis, bankinė veikla internete.

Tyrimas pagrįstas statistinių ir analitinių imčių naudojimu, taip pat grupavimo metodų taikymu, sąnaudų ir lyginamąja analize, pagrįsta tiriamų rodiklių dinamine būkle.

Gautų rezultatų mokslinis naujumas slypi visapusiškame komercinio banko indėlių politikos, jos kūrimo ir įgyvendinimo tikslų bei uždavinių ištyrime, praktinių indėlių politikos vertinimo ir banko indėlių portfelio analizės metodų kūrime. komercinis bankas. Svarbiausi mokslo naujumo elementai yra šie:

1) patikslintas sąvokų „indėlis“, „komercinio banko indėlių politika“ ir „komercinio banko indėlių portfelis“ turinys; poreikis svarstyti indėlį atsižvelgiant į indėlininkų poreikius, banko ir indėlininko santykius reglamentuojančias teisės normas, lėšų indėlių sąskaitose ypatybes yra pagrįstas;

2) suformuluoti konkretūs komercinio banko indėlių politikos principai: išteklių pakankamumas, indėlių šaltinių stabilumas ir tvarumas, indėlių santykių pelningumas, investicijų saugumas, diferencijuotas požiūris, atspindintis jo bankinę politiką;

3) siūloma komercinio banko indėlių politikos formavimo tvarka, apimanti: komercinio banko indėlių politikos tikslų ir uždavinių nustatymą; komercinio banko organizacinės struktūros sukūrimas (koregavimas); indėlio proceso organizavimas; valdymo ir kontrolės organizavimas indėlių operacijų procese;

4) sukurta komercinio banko indėlių portfelio analizės metodika, atsižvelgiant į pagrindines indėlių ir indėlių operacijų charakteristikas, leidžianti įvertinti indėlių portfelį diversifikacijos, stabilumo ir vertės požiūriu.

Praktinė baigiamojo darbo reikšmė – tyrimo rezultatų panaudojimas komercinio banko veikloje, siekiant sukurti komercinio banko indėlių politikos formavimo, įgyvendinimo ir vertinimo pagrindus. Pagrindinės tyrimo idėjos, jos išvados ir rekomendacijos formuluojamos atsižvelgiant į jų praktinio įgyvendinimo galimybę.

Sukurta indėlių politikos vertinimo metodika ir komercinio banko indėlių portfelio analizės metodika naudojama nepriklausomų Tiumenės regiono bankų darbe - OJSC Zapsibkombank Hanty-Mansijsko filialas.

Darbą sudaro įvadas, trys skyriai, išvados, literatūros sąrašas ir priedai.

1 SKYRIUS. KOMERCINIO BANKO INDĖLIŲ POLITIKOS FORMAVIMO TEORINIS PAGRINDAS

1.1 Komercinio banko indėlių politikos esmė ir vaidmuo

Sėkminga komercinio banko plėtra ir efektyvus funkcionavimas negali būti užtikrintas be išsamios ir ekonomiškai pagrįstos indėlių politikos, kurioje atsižvelgiama į pačios kredito įstaigos ir jos klientų veiklos specifiką, pasirinktus tolesnio augimo ir kokybės gerinimo prioritetus. banko veiklos rodiklius, socialines ir ekonomines sąlygas, kuriomis vykdoma bankinė veikla.

Prieš atskleidžiant sąvokos „komercinio banko indėlių politika“ turinį, būtina atsižvelgti į „indėlio“, „indėlių operacijų“ ir „politikos“ sąvokas.

Indėlis yra pagrindinė „indėlių politikos“ apibrėžimo sudedamoji dalis – tai, dėl kurios bankas vykdo indėlių veiklą ir dėl kurios atsiradimo galimas indėlių procesas, t. y. nuosekliai atliekami banko darbuotojų veiksmai pritraukti. lėšų deponuoti sąskaitas.

Terminas „depozitas“ kilęs iš lotyniško žodžio dep-situm, kuris reiškia daiktą, duotą saugojimui. Ekonomikos terminų žodyne indėlis vertinamas labai plačiai:

1) grynųjų pinigų indėliai bankuose (banko indėliai);

2) vertybiniai popieriai ir lėšos, perduotos saugoti kredito įstaigai;

3) lėšų įnašai įvairioms institucijoms, atliekami kaip išmokos, reikalingam mokėjimui užtikrinti;

4) įrašai banko knygose, kuriuose yra arba patvirtinami klientų reikalavimai bankui.

Indėlis – tai juridinių ir fizinių asmenų pervestos lėšos nacionaline ir užsienio valiuta bankui laikinai naudoti, išsaugant indėlininkų teisę jomis disponuoti pagal sąskaitų režimą ir bankininkystės teisės aktus, pagal kuriuos bankas prisiima įsipareigojimus grąžinti. ir sutartyje numatytą apmokėjimą proc.

Šis indėlio apibrėžimas leidžia kalbėti apie indėlių politiką, susijusią su banko klientų poreikiais ir indėlių bazės struktūros formavimu, atsižvelgiant į būtiną įvairių rūšių indėlių santykį.

Banko santykiai su indėlininkais ir banko (atsiskaitomų, einamųjų) sąskaitų savininkais turi skirtingą teisinį pagrindą; indėlio sutartis (pagal banko indėlio sutartį).

Atsižvelgiant į tai, kas išdėstyta, šiame tyrime, atskleidžiant „komercinio banko indėlių politikos“ sąvoką, kaip priemonė pritraukti lėšų iš juridinių ir fizinių asmenų bus laikoma išimtinai indėliai, kuriuos bankas gauna indėlių operacijų metu.

Komercinio banko indėlių politika yra neatsiejama visos bankų politikos dalis ir neturėtų būti vertinama atskirai, o atsižvelgiant į visų bankų politikos elementų įtaką ir tarpusavio priklausomybę.

Šiuolaikinėje ekonominėje literatūroje, mūsų nuomone, buvo trys „komercinio banko indėlių politikos“ sąvokos apibrėžimo būdai.

Pirmasis metodas apima indėlių politikos svarstymą kaip neatskiriamą įsipareigojimų valdymo sistemos (pritrauktų lėšų) dalį.

Taigi, pasak O.M. Bogdanova ir E.N. Vasilishenos indėlių politika su palūkanų normomis.

Šis požiūris apima indėlių politikos svarstymą banko įsipareigojimų ir likvidumo valdymo priemonių sistemoje, kurios tikslas – iki minimumo sumažinti indėlių portfelio formavimo (indėlių diversifikavimo), palūkanų normos ir likvidumo riziką ( banko indėlių ir turto subalansavimas pagal terminus, sumas ir palūkanų normas) . Aukščiau išsakytų autorių mokslinėse studijose nėra išsamios indėlių politikos analizės, tačiau dėmesio ir papildomo tyrimo vertas tas banko įsipareigojimų valdymo aspektas, kurį jie palietė savo darbuose.

Indėlių politikos kaip vieno iš įsipareigojimų valdymo komponentų svarstymas nėra be reikalo, nes plačiąja prasme įsipareigojimų valdymas yra veikla, susijusi su lėšų pritraukimu iš indėlininkų ir kitų kreditorių bei atitinkamo lėšų šaltinių derinio nustatymu. bankas. Siauresne prasme pasyvus operacijų valdymas reiškia veiksmus, kuriais siekiama patenkinti likvidumo poreikius, prireikus aktyviai ieškant skolintų lėšų.

Įdomus P.S. Rose apie banko valdymo efektyvumo valdymo klausimą.

Aukščiau pateiktos ekonomistų nuomonės apie pasyvių operacijų (pritrauktų lėšų) valdymą, nors jose ir nėra indėlių politikos sampratos, iš tikrųjų nurodo jos tikslus, t.y., ko bankai siekia ir ką reikia įgyvendinti.

Antrojo požiūrio esmė – indėlių politiką laikyti neatsiejama banko kredito politikos dalimi. Tokio požiūrio laikosi G.S. Panova, įnešusi didžiausią indėlį į indėlių politikos teorinių ir praktinių pagrindų tyrimą. Indėlių politika, jos nuomone, kaip neatsiejama visos banko kredito politikos dalis, yra banko politika, skirta pritraukti lėšas į indėlius ir efektyviai juos valdyti. Nurodymas, kad indėlių politika yra banko kredito politikos dalis, prieštarauja tiems bankų politikos elementams, kuriuos ji nustato. Kaip bankų politikos sudedamosios dalys G.S. „Panova“, be kita ko, pabrėžia indėlių politiką ir kredito politiką. Vadovaujantis šiuo požiūriu, kredito politikos esmė atskleidžiama kaip banko strategija ir taktika, kaip pritraukti išteklius grąžintinai ir investuoti juos skolinant banko klientus.

Pabandykime išsiaiškinti, kuo pagrįstas šis metodas. Samprotavimo logika remiasi visuotinai priimtu kredito kaip paskolintos vertės judėjimo supratimu. Praktikoje paskolintos vertės judėjimas gali pasireikšti arba paskolos forma, arba paskolos rūšimi, tai yra, tai yra tarsi dvi vienos visumos atmainos – paskola, kuri turi dvi skirtingas apraiškas.

Taigi banko kredito ir indėlių politika yra vienoda, o banko likvidumas tarnauja.

Sutikdamas su G. S. „Panova“ dėl vieno bendro indėlių ir paskolų pagrindo nustatymo, reikėtų pažymėti, kad indėlių ir kredito operacijos iš esmės skiriasi. Jų skirtumai akivaizdūs tiek veiklos organizavimo procese, tiek vaidmenyje ekonomikoje bei reikšme bankui.

Be to, įgyvendinant indėlių ir kredito politiką, keliami skirtingi tikslai (jei kiekvieną politiką vertintume atskirai). Pasauliniu mastu visos banko operacijos yra skirtos arba gauti kuo didesnes pajamas, arba turėtų prisidėti prie pajamų generavimo. Žinoma, reikėtų sutikti su G.S. Panova, kad indėlių ir kredito operacijos, įskaitant terminų ir sumų laikymąsi, turi įtakos banko likvidumui.

Pažymėjome, kad indėlių operacijos yra pagrindas formuoti bankinius išteklius, kuriuos bankas naudoja vykdydamas aktyvias operacijas, o tai ne tik skolinimas, bet ir investicijos į vertybinius popierius, dalyvavimas įvairių įmonių ir organizacijų kapitale, tt Todėl indėlių politikos susiejimas tik su banko kredito politika atrodo vienpusis. Atsižvelgdami į bankų politiką šiame darbe, atkreipėme dėmesį į visų jos elementų tarpusavio priklausomybę.

Trečiasis požiūris atsispindi G. N. darbuose. Beloglazova,

Komercinio banko indėlių politika, anot L. A. Gurinos, yra politika, skirta pritraukti indėlininkų lėšas į indėlius ir efektyviai valdyti pritraukimo procesą. Indėlių politika apima banko strategiją ir banko išteklių pritraukimo taktiką.

Šis požiūris atrodo pats tiksliausias, nes jame indėlių politika atsižvelgiama į bankų politiką, t.y. su atskiru banko išteklių pritraukimo procesu, neparodant aiškaus ryšio su jų išdėstymo politika.

Būtinybę kurti indėlių politiką išreiškia L. P. Krolivetskaja, kurios teigimu, banko indėlių politika yra pagrindinis dokumentas, reglamentuojantis komerciniuose bankuose laikinai laisvų lėšų, įmonių, organizacijų ir gyventojų pritraukimo į įvairių rūšių indėlius procesą. Indėlių politika turėtų būti pagrįsta dokumentais, nustatančiais pagrindines pritrauktų lėšų skyrimo kryptis ir sąlygas, tokiais kaip „Kredito politika“, „Investicijų politika“.

Minėto autoriaus nuomonė atrodo labai pagrįsta, nes banko lėšų pritraukimo strategija turi būti koreliuojama su banko vykdomos aktyvios veiklos, pirmiausia kredito ir investicijų, politika. Be to, indėlių politika apima indėlių operacijų organizavimo reglamentų kūrimą, tikslų nustatymą lėšų pritraukimo iš juridinių ir fizinių asmenų srityje, indėlių operacijų atlikimo principus, lėšų pritraukimo ir įdėjimo metodų derinį bei efektyvaus finansavimo siekimą. išteklių derinys.

Taikomu aspektu indėlių politika yra būtina siekiant išspręsti visos bankų politikos apibrėžtas problemas.

Remiantis tuo, kas išdėstyta pirmiau, indėlių politikos apibrėžimas turėtų apimti šiuos elementus:

Komercinio banko indėlių politika – tai principų, metodų ir įgyvendinimo metodų visuma, nuosekliai susijusių veiksmų pritraukti lėšų į indėlius (indėlius) grąžinimo terminais ir efektyviai juos valdyti, siekiant užtikrinti banko funkcionavimą ir plėtrą.

Šis apibrėžimas leidžia svarstyti indėlių politiką plačiąja ir siaurąja prasme. Plačiąja prasme indėlių politika vertinama iš komercinio banko pozicijos klientų, kurių lėšas jis valdo grąžinimo sąlygomis (indėlininkų kategorijos, kuriems bus skirta indėlių politika; darbo su juridiniais ar fiziniais asmenimis prioritetas ir kt.), atžvilgiu. .). Indėlių politika leidžia bankams racionaliai organizuoti ir reguliuoti santykius su klientais bei valdyti lėšų pritraukimo į indėlių sąskaitas procesą. Kurdamas indėlių politiką, bankas turi atsižvelgti į įvairių klientų grupių: juridinių ir fizinių asmenų interesus. Plėtodamas indėlių operacijas, komercinis bankas turi orientuotis į klientų banko paslaugų poreikius, nepamiršdamas ir savo interesų.

Veiksnių analizė leidžia daryti išvadą, kad banko indėlių politika atspindi tiek nacionalinės, tiek atskirų bankų politikos prioritetus.

Vienas iš svarbių klausimų kuriant indėlių politiką ir organizuojant indėlių procesą yra komercinio banko indėlių politikos apribojimų klausimas, o tai reiškia tam tikrą priimtiną limitą bankui pritraukti laikinai laisvas lėšas iš juridinių ir fizinių asmenų į indėlius. .

Indėlių politikos apribojimų klausimas neprieštarauja

Mūsų nuomone, indėlių politikos apribojimai gali būti nustatyti:

Bankai veikia besikeičiančioje rinkoje ir konkurencinėje aplinkoje, o tai reiškia, kad indėlių rinkoje yra ekonominių apribojimų, kurie susidaro veikiant pasiūlai ir paklausai, taip pat paties banko galimybėms ir jo indėlių politikos prioritetams.

Vidinius indėlių politikos apribojimus lemia kliento, su kuriuo bankas užmezga ekonominius santykius, kategorija. Galima nustatyti pagrindinę investuotojų kategoriją, kuriai kuriama sava rinkodaros strategija. Tam tikroms indėlininkų kategorijoms (stambiems verslo klientams, bankų dalyviams) gali būti nustatyti indėlių pritraukimo apribojimai pagal sumą ir palūkanas. Lėšų pritraukimo limitų nustatymas visoms klientų kategorijoms arba atskiroms grupėms, įskaitant banko skyrius, leidžia sumažinti indėlių ir palūkanų riziką.

Vienas iš komercinio banko indėlių politikos formavimo etapų yra valdymo ir kontrolės organizavimas vykdant indėlių operacijas. Ši aplinkybė leidžia įvertinti komercinio banko indėlių politiką.

Ekonominėje literatūroje komercinio banko indėlių politikos vertinimo klausimai yra vieni iš nenagrinėtų, reikalaujančių jų pačių teorinio supratimo ir praktinių metodų, leidžiančių įvertinti ir analizuoti banko veiklos rezultatus formuojant indėlių bazę, valdant indėlį. išteklius ir jų panaudojimo efektyvumą, taip pat pagrindines rekomendacijas toliau tobulinti indėlių politiką banko plėtros tikslais.

Mūsų nuomone, kiekviena kredito įstaiga turi parengti ir savo valdymo organe patvirtinti specialų dokumentą „Indėlių politika“.

Nuostatų 2 priede pateikiamas pagrindinių su vidaus kontrolės įgyvendinimu susijusių klausimų, dėl kurių kredito įstaiga turi priimti vidaus dokumentus, įskaitant „Indėlių politiką“, sąrašas. Taigi. Rusijos bankas, suvokdamas komercinių bankų indėlių bazės formavimo klausimų svarbą, iš tikrųjų įpareigoja pastaruosius priimti dokumentą, apibrėžiantį indėlių politiką.

Komerciniams bankams, parengusiems ir patvirtinusiems tokį dokumentą, siūloma autorinė metodika „Komercinio banko indėlių politikos vertinimas“. Ši metodika buvo pagrįsta autoriaus teoriniu tyrimu pirmame baigiamojo darbo skyriuje apie banko indėlių politikos sampratą ir ją lemiančius veiksnius bei komercinio banko indėlių politikos formavimo tvarką, pateiktą antrajame. skyrių.

Naudojant šią techniką, vartotojas gali būti

Metodika numato komercinio banko indėlių politikos vertinimą nuosekliais etapais (4 pav.). Kiekvieno etapo turinys pateiktas 2.1 lentelėje.

Pirmajame etape - „Komercinio banko indėlių politikos organizacinių aspektų vertinimas“ - vertinamas buvimas banke:

Indėlių politikos dokumentas, kuriame nurodyti indėlių politikos tikslai ir uždaviniai, banko strategija ir jos įgyvendinimo priemonės;

Lėšų pritraukimo į depozitines sąskaitas procesą lydinčios vidaus procedūros ir nuostatai, būtent: juridinių asmenų indėlių nuostatai, fizinių asmenų indėlių nuostatai, indėlių operacijų su juridiniais asmenimis atlikimo tvarkos instrukcijos, indėlių įnešimo tvarkos instrukcijos. sandoriai su asmenimis;

Skyriai ir valdymo organai, dalyvaujantys atliekant indėlių portfelio analizę ir valdant indėlių išteklius, vykdantys kontrolę ir atsakingi už atitinkamų sprendimų įgyvendinimą;

Informacinė duomenų bazė, kuria remdamiesi banko vadovybė ir kiti vadovai (padalinių vadovai) gali įvertinti priimtų sprendimų pasekmes, jų atitikimą banko poreikiams ir rinkos reikalavimams.

2.1 lentelė

Komercinio banko indėlių politikos vertinimo atskirų etapų charakteristika

Komercinio banko vykdomos indėlių politikos organizacinių aspektų įvertinimas leidžia gauti informaciją apie parengtos banko indėlių politikos atitiktį, pateiktą dokumentų paketo „Indėlių politikos vadovas“ forma. faktinė situacija praktikoje ir sprendžiamos užduotys.

Komercinio banko vykdomos indėlių politikos organizacinių aspektų vertinimas atliekamas kasmet vadovaujant banko valdybos pirmininko pavaduotojui, atsakingam už išteklių ir likvidumo pritraukimą, paskiriant asmenis (pageidautina įtraukti į turtą ir įsipareigojimų valdymo komitetas, vidaus kontrolės skyriaus specialistai), atsakingi už informacijos rinkimą ir apibendrinimą, taip pat už įgyvendintos indėlių politikos rezultatų ataskaitos teikimą Banko valdybos (Banko valdybos) pirmininkui.

Komercinio banko vykdomos indėlių politikos organizacinių aspektų vertinimas atliekamas remiantis atsakymais į šiuos autorės pateiktus klausimus:

1. Ar komercinis bankas turi valdybos (valdybos) pirmininko patvirtintą banko indėlių veiklos strategiją (toliau – Strategija) ir ar ji atitinka bendruosius banko ir jo strateginius tikslus? bankininkystės politika?

2. Ar kredito įstaiga, rengdama strategiją, įvertino jos

Atliekate SSGG analizę ir kuriate strategiją?

3. Ar Strategijoje yra apibrėžti banko produktai, operacijos, veiklos sritys, kuriose bankas tikisi pasiekti pranašumų prieš konkurentus, taip pat planų įgyvendinimo seka, atsižvelgiant į strateginių sprendimų, susijusių su:

4. Ar dokumente apie banko indėlių politiką yra apibrėžti metodai, kuriais kredito įstaiga tikisi pasiekti sėkmės (veiksmingiau išnaudoti esamas galimybes, didinti kapitalą, didinti resursų bazę, didinti indėlininkų skaičių, plėtoti teritorinę teritoriją? tinklą, įskaitant filialų, papildomų biurų, saugyklų kasų (už kasos ribų) kūrimą ir kt.)?

5. Ar dokumente apie banko indėlių politiką atsižvelgiama į filialų (papildomų biurų), esančių už patronuojančio banko buveinės ribų, veiklos ypatumus, turinčius įtakos rinkodaros strategijai?

6. Ar kredito įstaiga turi dokumentais pagrįstą veiksmų planą, apibrėžtą jos indėlių politikoje?

7. Ar kredito įstaiga reguliariai stebi indėlių politikoje nustatytų tikslų ir uždavinių pasiekimo laipsnį?

8. Ar kredito įstaigos parengti planai įgyvendinami siekiant indėlių politikos nustatytų tikslų?

9. Ar kredito įstaiga parengė veiksmų planus nenumatytoms aplinkybėms, kurios galėtų išprovokuoti likvidumo ir mokumo praradimą ir turėti didelės neigiamos įtakos kapitalui ir (arba) finansiniams rezultatams?

10. Ar kredito įstaigoje yra padalinių (pareigūnų), atsakingų už indėlių portfelio analizę ir banko indėlių politikos vertinimą?

11. Ar kredito įstaiga turi organizacijos naudojamas ataskaitas apie kredito įstaigos būklę, turto ir įsipareigojimų santykį bei prisiimtą riziką?

12. Ar kredito įstaiga turi vidaus dokumentus dėl indėlių proceso organizavimo, kredito įstaigos indėlių veiklai būdingų rizikų valdymo (indėlio, palūkanų, likvidumo praradimo rizikos, veiklos), taip pat, kaip laikomasi 2014 m. kasdien su privalomais standartais, vidiniais indėlių operacijų apribojimais?

13. Ar kredito įstaiga turi įforminusias procedūras, skirtas įvertinti daugelio nurodytų rizikos veiksnių pasikeitimų, atitinkančių išskirtinius, bet tikėtinus įvykius (masinis indėlininkų lėšų nutekėjimas) galimą poveikį kredito įstaigos indėlių veiklai?

Teigiami atsakymai į aukščiau pateiktus klausimus rodo gerą organizacinę paramą įgyvendinamai indėlių politikai.

Neigiami atsakymai į kai kuriuos iš aukščiau išvardintų klausimų yra pagrindas banko vadovybei (padalinių vadovams) imtis kontroliuoti nustatytų trūkumų šalinimo ir (arba) apsvarstyti galimybę koreguoti banko indėlių politiką.

Pirmasis etapas baigiamas indėlių politikos organizacinių aspektų vertinimo rezultatų įregistravimu į dokumentą, kuriame pateikiami vertinimo metu nustatyti trūkumai, taip pat numatomos priemonės šiems trūkumams pašalinti, nurodant konkrečius terminus ir asmenis. atsakingas už būtinų veiksmų atlikimą.

Formuluojant išvadą ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas priežastims, dėl kurių faktiškai naudojami vidaus banko dokumentai organizuojant indėlių procesą, ir banko padalinių atliekamų funkcijų neatitikimo banko parengtai indėlių politikai.

Antrasis komercinio banko indėlių politikos vertinimo etapas – komercinio banko indėlių portfelio analizė.

Sėkminga banko veikla ir plėtra labai priklauso nuo visų valdymo sprendimų priėmimo.

Pažymėtina, kad Rusijos bankų veiklos analizės praktikoje nėra savarankiškų banko indėlių portfelio analizės metodų. Yra resursų bazės analizės metodai, kuriuos bankai kuria savarankiškai ir savo rėmuose gali nustatyti indėlių portfelio analizės kryptis, atsižvelgdami į veiklos specifiką ir atliekamų operacijų ypatybes.

Kaip analizuoti indėlių portfelį, ekonominėje literatūroje nebuvo išsamiai išnagrinėta. Taigi, M.A. Pomorina paliečia operacijų klausimus. Nemažai autorių rodo, kad reikia analizuoti pasyvias operacijas (banko išteklių bazę) ir pasiūlyti tinkamus metodus. Atlikdama banko išteklių analizę, G.S. Panova ir O.V. Kotinas siūlo išanalizuoti indėlių portfelį pagal pritraukimo objektus ir indėlininkų lėšų investavimo skubumą. Dauguma autorių, tarp jų S.Yu. Buevičius, O.G. Korolevas, E.B. Širinskaja, kalbėdama apie pasyviųjų arba indėlių operacijų analizę, daugiausia dėmesio skiria tik pritrauktų lėšų (indėlių) stabilumui ir kainai, taip pat išteklių panaudojimo efektyvumui. Tačiau, atsižvelgiant į indėlių įvairovę ir ekonominių santykių, besiformuojančių atliekant indėlių operacijas, specifiką, tiriant bankų veiklą apskritai ir rodiklius, leidžiančius ypač įvertinti pritrauktų lėšų (banko įsipareigojimų) kokybę, reikėtų skirti ypatingą vietą. užims indėlių portfelio analizė. Tokios analizės poreikį patvirtina viena iš pagrindinių išvadų, gautų iš tyrimo, atlikto Rusijos Federacijos kredito įstaigų išteklių bazės ir indėlių operacijų analizės antrajame skyriuje, rezultatų – indėlių dalis didėja bendra bankinio sektoriaus įsipareigojimų apimtis.

Teoriškai autorius taip pat remiasi pirmojo tyrimo skyriaus išvadomis dėl dalykinės banko indėlių politikos įgyvendinimo pusės, t.y., nustatant būtiną įvairių rūšių indėlių derinį (pritraukiamų indėlių lygį, jų pritraukimo laikas, indėlių kaina) kartu su sutelktų išteklių valdymu, o metodiškai – dėl anksčiau bankininkystės srities specialistų atliktų tyrimų dėl banko išteklių bazės įvertinimo.

Banko indėlių portfelio analizės metodika yra tinkamiausio būdo įvertinti įgyvendintų strateginių tikslų ir banko indėlių politikos uždavinių tikslumą rezultatas.

Kurdamas banko indėlių portfelio analizės metodiką, autorius vadovavosi šiomis nuostatomis:

Banko indėlių portfelio analizė atliekama siekiant:

Indėlių portfelio analizė, remiantis pagrindinėmis indėlių ir indėlių operacijų charakteristikomis, atliekama šiose srityse (1 pav.):

Minėtų sričių analizė gali būti atliekama tik tuomet, jei bankas turi gerai veikiančią analitinę informacinę sistemą.

Ryžiai. 1. Pagrindinės komercinio banko indėlių portfelio analizės kryptys

Indėlių portfelio vertės analizė pradedama tiriant banko palūkanų išlaidų už įsipareigojimus (pritrauktas ir skolintas lėšas) dinamiką apskritai ir pagal indėlių išteklių rūšis, tada nustatoma nominali ir reali indėlių vertė pagal indėlių kategoriją. indėlininkų.

Indėlių išteklių tikrosios vertės apskaičiavimo pagrindas yra jų nominali vertė.

Vidutinė nominali indėlių išteklių vertė nustatoma kaip banko išlaidų indėlių sąskaitose, išleistuose indėlių ir taupymo lakštuose (sukauptų ir sumokėtų palūkanų) santykis su vidutiniais likučiais atitinkamose indėlių išteklių sąskaitose.

Indėlių portfelio analizės pabaigoje, atsižvelgiant į analizės metu gautus rezultatus, taip pat į pagrindines kokybines indėlių portfelio charakteristikas, pateikiamas jo įvertinimas (2.12 lentelė).

Indėlių portfelio apimtis ir struktūra turi atitikti banko poreikius skirstant išteklius, įskaitant nurodytus parametrus (planuojamus rodiklius) tolesniam jų valdymui.

Pagal komercinio banko indėlių politikos vertinimo metodiką komercinio banko pritraukiamų indėlių išteklių pakankamumo įvertinimas pateikiamas trečiajame etape.

2.2 lentelė

Komercinio banko indėlių portfelio vertinimas

Apskritai, indėlių išteklių pakankamumo vertinimas atliekamas stebint, kaip įgyvendinami numatyti indėlių operacijoms nustatyti rodikliai, atsižvelgiant į bendruosius indėlių išteklių valdymo tikslus.

Indėlių išteklių valdymas, mūsų nuomone, turėtų būti suprantamas kaip visuma veiksmų, kuriais siekiama suformuoti banko poreikius atitinkantį indėlių portfelį indėlių išteklių talpinimo srityje, užtikrinti likvidumą ir priimtiną pelningumo lygį.

Vertinant banko indėlių politiką, gali būti svarbi informacija apie indėlių išteklių valdymo būklės įtaką einamajai veiklai kredito įstaigos struktūriniuose padaliniuose. Tokią informaciją gali teikti vidaus kontrolės funkcija.

Pagrindiniai tikslai, lemiantys ateinančio laikotarpio (metų, pusmečio, ketvirčio, ​​mėnesio) indėlių poreikį:

Pirmas dalykas, nulemiantis indėlių poreikį, yra užtikrinti, kad visas lėšų padėjimas į indėlių išteklius būtų vykdomas, kitaip tariant, būtų nuolat vykdomos aktyvios, pajamas generuojančios operacijos. Mūsų požiūriu, norint išspręsti šią problemą, galima naudoti du būdus. Vienas iš jų grindžiamas planuojamais ateinančio laikotarpio aktyvios veiklos plėtros rodikliais ir apima konkrečių tikslų, kaip padidinti bendrą pritraukiamų išteklių ir ypač indėlių išteklių kiekį, nustatymą. Tuo pačiu iš anksto planuojama indėlių portfelio struktūra, dėl kurios šiek tiek pakoreguojama banko naudojama taktika indėlių operacijų organizavimo ir vykdymo procese bei rinkodaros strategijos.

Kitas požiūris grindžiamas vienu iš svarbiausių banko uždavinių – minimalizuoti lėšų pritraukimo į indėlių sąskaitas kaštus ir kartu užtikrinti reikiamą indėlių portfelio struktūrą pagal klientų kategorijas, terminus ir indėlių rūšis. Galiausiai išsprendžiama reikalingų indėlių išteklių apimties problema banko veiklos plėtros planams įgyvendinti minimaliomis sąnaudomis.

Antras dalykas, nuo kurio priklauso indėlių išteklių poreikis, yra banko likvidumo palaikymas, tai yra jo gebėjimas laiku ir visapusiškai užtikrinti savo piniginių ir kitų įsipareigojimų, kylančių iš sandorių naudojant finansines priemones, įvykdymą banko disponuojamo turto sąskaita. arba gaunant paskolas grynaisiais pinigais, įskaitant tarpbankinių kreditų rinką.

Priklausomai nuo to, kokiomis sąlygomis sudaroma banko indėlio sutartis, bankas turi būti pasirengęs grąžinti lėšas pagal pareikalavimą (fizinių asmenų indėlius iki pareikalavimo ir terminuotuosius indėlius) arba pasibaigus sutartyje numatytam terminui arba įvykus banko nustatytoms sąlygoms. sutartis (indėliai, deponuoti kitomis grąžinimo sąlygomis).

Bankui priimtino likvidumo palaikymą galima užtikrinti:

Teoriškai ir praktikoje banko likvidumas vertinamas kaip sąveika su jo pelningumu. Turto valdymo procese bankai beveik visada susiduria su „pelningumo – likvidumo“ dilema. Kalbame apie pagrindinį klausimą, kurį turi apsispręsti bet kuris ūkio subjektas (taip pat ir bankas), sudarydamas sandorį ar atlikdamas bet kokią finansinę operaciją – pajamų ir rizikos santykio pasirinkimą. Kitaip tariant, bankas gali patirti likvidumo įtampą ne tik dėl indėlininkų elgesio (šiuo atveju tai tik viena iš galimų probleminių situacijų), bet ir didele dalimi dėl priimtiniausio sprendimo pasirinkimo pozuojant. „pelningumo – likvidumo“ dilema bankų strategijų ir taktikos kontekste.

Taigi komercinio banko indėlių išteklių, pritraukiamų pakankamu kiekiu, valdymas yra skirtas maksimaliam jų panaudojimo efektyvumui užtikrinti.

Ketvirtasis komercinio banko indėlių politikos vertinimo etapas – indėlių išteklių panaudojimo efektyvumo nustatymas.

Apie efektyvų indėlių išteklių panaudojimą galime kalbėti tik tuomet, jei: išlaikomas bankui priimtinas likvidumas; naudojamas visas indėlių išteklių kompleksas ir užtikrinamas aukštas pelningumo lygis (pelnas nuo investuotų indėlių išteklių).

Bankui priimtino likvidumo palaikymas leidžia bankui:

Viso indėlių išteklių visumos panaudojimas, kaip būtina sąlyga efektyviam indėlių išteklių panaudojimui užtikrinti, atrodo itin svarbus, nes iš pradžių indėlių bazę buvo ketinta talpinti į pajamas generuojantį turtą. Šiuo atžvilgiu ypač aktualus tampa indėlių išteklių investavimo laiko ir paskolų palūkanų normų klausimas. Pastaroji aplinkybė yra tiesiogiai susijusi su išteklių sąnaudomis, taip pat su planuojamų išlaidų banko veiklai užtikrinti nustatymu, planuojamu banko kredito operacijų pelningumo lygiu su minimalia rizika ir rizikos premija.

Kaip žinoma, išteklių talpinimo laikas turi atitikti lėšų pritraukimo į banko ir indėlių sąskaitas laiką, o tai itin svarbu valdant išteklius ir rizikas, įskaitant likvidumo riziką. Stabiliai funkcionuojant ekonomikai (taigi ir visiems ūkio subjektams), bankų sistemai (sisteminė krizė neįtraukiama), aukštam valdymo lygiui banke (turto ir įsipareigojimų valdymas, rizikos) ir gerai veikiančiai analizės sistemai. ir informacinė pagalba įvairių banko padalinių veiklai, išteklių transformavimas leidžiamas prieš suminį indėlių išteklius (banko išteklių paskirstymas į turtą, kurio terminas ilgesnis nei jų pritraukimo laikotarpis).

Taigi banko indėlių politika gali būti atnaujinta, remiantis jo užduočių įgyvendinimo analize ir nuolat kintančia rinkos situacija. Todėl svarbu, kad indėlių politikos (banko taktikos) įgyvendinimo būdai ir metodai būtų tinkamai pakoreguoti, patikslinant ir paaiškinant banko indėlių veiklą.

Pastaraisiais metais Rusija išlaikė stabilią ekonominę situaciją. Jai buvo būdingas nuolatinis prekių ir paslaugų gamybos augimas, gyventojų realios piniginės pajamos, investicijos į pagrindinį kapitalą. Federalinis biudžetas buvo perteklinis. Nors 2008 metais buvo viršytas metams nustatytas infliacijos tikslas, kainų augimas vartotojų rinkoje buvo mažesnis nei 2007 metais.

Palyginti su praėjusiais metais, BVP padidėjo 7,1%. Tiek išoriniai, tiek vidiniai veiksniai prisidėjo prie teigiamo ekonominių procesų pobūdžio.

2008 m., nepaisant stabilaus ekonomikos augimo ir palankių sąlygų pasaulinėse žaliavų rinkose, pagrindinių bankų veiklos rodiklių augimo tempas sulėtėjo.

Fizinių asmenų indėliai - indėliai ir kitos pritrauktos lėšos, rezidentai ir nerezidentai Rusijos Federacijos valiuta ir užsienio valiuta).

Apskaičiuojant šį rodiklį neįtraukiamos individualių verslininkų lėšos, fizinių asmenų rinkimų lėšos, pervedimai iš ir į Rusijos Federaciją, neįvykdyti palūkanų įsipareigojimai, sukauptos palūkanos už atskirose sąskaitose apskaitomus indėlius, taip pat sąskaitos, kurių apskaita vedama bendrai. fiziniams ir juridiniams asmenims.

Lėšų fizinių asmenų sąskaitose dinamikos analitinė apžvalga pateikta lentelėje. 3.1.

3.1 lentelė

Lėšų dinamika asmenų sąskaitose (milijardai rublių)

Rodikliai	1.01.06	1.01.07	1.01.08	1.01.09	1.08.09
Lėšos asmeninėse sąskaitose – iš viso
- rubliais
- užsienio valiuta
1	Fizinių asmenų indėliai
1.1.	Fizinių asmenų indėliai pagal pareikalavimą ir tam tikram laikotarpiui
iki 30 dienų
- rubliais
- užsienio valiuta
1.2.	Fizinių asmenų indėliai nuo 31 dienos iki 1 metų
- rubliais
- užsienio valiuta
1.3.	Fizinių asmenų indėliai ilgesniam nei 1 metų laikotarpiui
- rubliais
- užsienio valiuta
2	Kitos lėšos sąskaitose
Įskaitant:
2.1	Lėšos asmeninėse sąskaitose
verslininkai
Lėšos nerezidentų fizinių asmenų sąskaitose -
Iš viso
Įskaitant:
Fizinių asmenų nerezidentų indėliai

2009 m. rugsėjo pradžioje Rusijos Federacijos gyventojai į Rusijos bankų sąskaitas įdėjo 4551,6 mlrd. rublių. Tai yra 700 milijardų rublių. (5 proc.) daugiau nei metų pradžioje.

Analizuojant fizinių asmenų indėlių struktūros dinamiką, pastebima, kad tarp trumpalaikių iki 30 dienų indėlių 2008 m. buvo pastebėtas spartus rublio indėlių augimas. Jis siekė 232 milijardus rublių.. 2009 m. pirmąjį pusmetį augimas stabilizavosi: iki rugsėjo mėnesio sumažėjo tik 681,7 karto. 2008 m. augimas, palyginti su 2007 m., siekė tik 4,6 proc.

Fizinių asmenų indėlių dinamikos 31 metų laikotarpiu analizės rezultatai yra 709,9 mlrd. rublių, kai tuo tarpu per visus 2008 m. gyventojai į savo sąskaitas įnešė tik 639,5 mlrd.

Analizuojant fizinių asmenų indėlių ilgalaikiams indėliams per vienerius metus struktūros dinamiką, taip pat pastebimas proporcingas ilgalaikių užsienio valiutų augimas per pastaruosius dvejus metus. 2008 m. net šiek tiek sumažėjo 2,8 mlrd. rublių. palyginti su 2007 m.

Apibendrinant fizinių asmenų indėlių analizės rezultatus, galima suformuluoti tokias išvadas: gyventojai savo santaupas drąsiai investuoja į vidutinės trukmės investicijas rubliais.

Vienas iš svarbiausių šaltinių formuojant regioninių bankų išteklių bazę išlieka kredito įstaigų iš fizinių ir juridinių asmenų pritrauktos lėšos. 2009 m. sausio 1 d. klientų indėlių sąskaitose buvo 265,6 mlrd.

Fizinių asmenų indėliai augo sparčiau – 2008 metais išaugo 30,7% ir sudarė 155,9 mlrd. rublių, iš kurių 7,5 mlrd. rublių pritraukė regioniniai bankai už regiono ribų (8 pav.).

Analitinė individualių indėlių Tiumenės regiono bankuose dinamikos 2002–2008 m. apžvalga aiškiai rodo, kad kasmet nuolat auga bankų indėliai namų ūkių indėlių sąskaita (3.2 lentelė).

3.2 lentelė

Fizinių asmenų indėlių Tiumenės regiono regioniniuose bankuose dinamika 2002–2008 m., (milijonai rublių)

data	Fizinių asmenų indėliai
2002-01-01
2003-01-01
augimo tempas (% 2002 m.)
2004-01-01
augimo tempas (% 2003 m.)
2005-01-01
augimo tempas (% 2004 m.)
2006-01-01
augimo tempas (% 2005 m.)
2007-01-01
augimo tempas (% 2006 m.)
2008-01-01
augimo tempas (% 2007 m.)
2009-01-01
augimo tempas (% 2008 m.)

Jei 2002 m. fizinių asmenų indėliai siekė tik 2634,3 mln. pradžioje regiono gyventojų investicijų į regioninius bankus apimtis jau siekė 64 315,6 mln. rublių, tai yra beveik 25 kartus daugiau nei 2002 m.

Ši tendencija iškalbingai parodo augantį Tiumenės regiono gyventojų pasitikėjimą bankais. Sparčiausias tokio pasitikėjimo augimas stebimas pastaraisiais metais: 2006–2008 m. Ypač per 2008 m. gyventojai įnešė 15 554 mln. rublių.

Indėlių ir fizinių asmenų indėlių analizė parodė, kad iš viso regione 2008 m. buvo atlikta bankinių operacijų dėl indėlių už 132,813 mln. Tai yra 14 milijardų rublių. daugiau nei 2007 metais. Didžiausias šių operacijų apimtys tenka regioniniams bankams: 56 810,8 mln. rublių, šiek tiek mažiau – Vakarų Sibiro bankui Rusijos „Sberbank“ - 48 193,6 mln. Tradiciškai mažiausią dalį užima bankų filialai kituose regionuose - 27809,2 mln.

Analizuojant indėlių struktūrą Tiumenės regione, ant

Išanalizuokime regioninių komercinių bankų indėlių politiką. 2008 m. indėlių apimtis Tiumenės regiono bankuose sudarė 130 493 tūkst.

Tai didžiausias skaičius tarp Uralo federalinės apygardos komercinių bankų. Sverdlovsko srityje bendras indėlių kiekis buvo 26% mažesnis, o Čeliabinsko srityje - beveik tris kartus mažiau nei Tiumenės srityje. Ši statistika rodo didėjantį indėlininkų pasitikėjimą vietiniais bankais.

Taigi galime daryti tiesioginę išvadą

Finansininkai prognozuoja, kad 2009-ieji sustiprins rusų pasitikėjimą bankų indėliais.

OJSC „Zapsibkombank“ Hanty-Mansijsko filialas yra regioninė kredito organizacija. Šiuo metu jai priklauso šios licencijos:

Banko vadovybė deklaruoja ir savo valdymo praktikoje laikosi šių principų:

Dėmesys šiems principams rodo banko norą atsižvelgti į visuomenės ir verslo interesų pusiausvyrą, kurios svarba buvo aptarta pirmame baigiamojo darbo skyriuje.

Zapsibkombank OJSC Hantimansijsko filialo plėtros strategija laikotarpiui iki 2009 m. imtinai siekiama išspręsti pagrindinį tikslą - padidinti verslo vertę, o tai reiškia banko rinkos vertę, jo kapitalą ir sisteminį poveikį. (Geros valios). Pagal patvirtintą plėtros strategiją nustatomi šie pagrindiniai uždaviniai:

Sukurtos strategijos įgyvendinimas pareikalavo, kad bankas gerokai pagerintų darbo valdymo kokybę. Šiandien banko personalo politika grindžiama įmonės kultūros formavimu ir plėtra, kurios pagrindiniai principai yra orientacija į klientą, personalo profesionalumas, lyderystė, novatoriškumas ir komandinis darbas. Banko personalo politika grindžiama principu, kad darbuotojai atrenkami ir įdarbinami atsižvelgiant į maksimalų kiekvieno darbuotojo asmeninio potencialo ir individualių savybių panaudojimą, sudaromos sąlygos profesiniam augimui, įtraukiant įvairias domėjimosi darbo rezultatais formas, išlaikymą ir plėtoti įmonės vertybes ir tradicijas.

Pagrindinė OJSC „Zapsibkombank“ Hanty-Mansijsko filialo aktyvios veiklos priemonė yra skolinimas juridiniams ir fiziniams asmenims rubliais ir užsienio valiuta. Teikti kokybiškas banko paslaugas. Tačiau Zapsibkombank OJSC Hantimansijsko filialas laikosi nuosaikios tarifų politikos. Banko stambioms verslo klientams ir VIP klientams teikiamos individualios paslaugos.

Rinkos aplinkai, kurioje veikia Zapsibcombank OJSC Hanty-Mansijsko filialas, būdingos šios sąlygos:

Šiuo metu Bankas regioninėje rinkoje pozicionuojamas kaip universalus bankas, savo klientams teikiantis platų bankinių paslaugų spektrą. „Zapsibkombank OJSC“ Hantimansijsko filialas neturi siauros specializacijos pagal aptarnaujamos pramonės ar įmonės tipą. Banko klientų spektras yra gana platus ir apima tiek stambias įmones Tiumenėje ir Hantimansijske, tiek mažas įmones ir organizacijas Tiumenės regione. Pagrindiniai banko klientai yra miškininkystės ir maisto pramonės įmonės, transporto, būsto ir komunalinių paslaugų, prekybos, individualūs verslininkai, fiziniai asmenys.

Pagrindinių parametrų, apibūdinančių AB „Zapsibkombank“ veiklos būklę, dinamika nagrinėjamu laikotarpiu rodo teigiamų bankų sektoriaus plėtros regione tendencijų konsolidavimą.

3.3 lentelė

Pagrindiniai Zapsibkombank OJSC balanso rodikliai, tūkstančiai rublių.

Pelningumo rodiklis apskaičiuojamas kaip pelno ir banko nuosavo kapitalo santykis.

Teigiama pagrindinių regiono savarankiškos ekonominės raidos rodiklių dinamika. Bendroje OJSC „Zapsibkombank“ bankinių išteklių sumoje dominuojančią vietą užima pritraukti ištekliai. Tuo pačiu metu pritraukiamų išteklių augimo tempą per nagrinėjamą laikotarpį lydėjo ir nuosavo kapitalo augimo tempo mažėjimas. Pažymėtina, kad šis procesas atitinka pasaulinę kredito įstaigų funkcionavimo praktiką, pagal kurią 15-25% išteklių sudaro nuosavos lėšos, o 75-85% – skolintos lėšos.

Pagrindinė OJSC „Zapsibkombank“ pritrauktų lėšų apimties padidėjimo įsipareigojimų struktūroje priežastis buvo pasitikėjimo komerciniais bankais padidėjimas, kuris tapo įmanomas dėl Rusijos banko pinigų politikos sušvelninimo (sumažinimas). refinansavimo norma), ekonominės padėties regione pagerėjimas, pačių bankų indėlių politikos pobūdžio ir prioritetų pasikeitimas.bankai.

Pritrauktų lėšų padidėjimas 2008-01-01 buvo stebimas visiems nagrinėjamiems kredito bankams. (3.4 lentelė).

3.4 lentelė

UAB „Zapsibkombank“ pritrauktų lėšų augimo tempas

Pažymėtina, kad OJSC „Zapsibcombank“ per nagrinėjamą laikotarpį vykdė agresyviausią skolintų lėšų didinimo politiką, kurią lėmė banko siekis stiprinti savo pozicijas regiono finansų rinkoje, aktyvus naujų bankinių paslaugų pasiūla, filialų tinklo plėtra ir rinkodaros politikos įgyvendinimas.

Įvertinti OJSC „Zapsibbank“ indėlių politikos formavimo praktiką departamente, kiekvieno pogrupio dalį. Tokia analizė leidžia nustatyti kiekvieno ūkio subjekto vaidmenį plėtojant pasyvią banko veiklą.

Indėlių portfelio kokybė yra pagrindinis rodiklis, apibūdinantis indėlių politikos efektyvumą mikro lygiu. Pagrindiniai mikroekonominiai (bankiniai) regioninių komercinių bankų indėlių portfelio kokybės kriterijai yra šie:

Pagrindiniai veiksniai, lemiantys kredito įstaigos indėlių portfelį, yra pritraukiamų lėšų rūšys, jų šaltiniai ir stabilumas. Norint įvertinti pritrauktų lėšų struktūrą, būtina nustatyti įsipareigojimų dalį bendroje bankų įsipareigojimų struktūroje (3.5 lentelė).

3.5 lentelė

OJSC Zapsibkombank įsipareigojimų struktūra, tūkstančiai rublių.

Straipsnio pavadinimas	2005-01-01	2006-01-01	2007-01-01	2008-01-01	2009-01-01
1. Visos nuosavos lėšos, tūkst. rublių.
Įskaitant: 1.1. Banko lėšos
1.2. Pelnas (nuostolis) atsižvelgiant į ankstesnių metų finansinius rezultatus
2. Paskolos, indėliai ir kitos skolintos lėšos, kurias kredito įstaigos gavo iš Rusijos banko
3. Korespondentinės banko sąskaitos, iš viso
Įskaitant: 3.1. Rezidentų kredito įstaigų korespondentinės sąskaitos
3.2. Nerezidentų bankų korespondentinės sąskaitos
4. Paskolos, indėliai ir kitos lėšos, gautos iš kitų bankų, iš viso
5. Klientų lėšos, iš viso
Įskaitant: 5.1. Biudžeto lėšos atsiskaitymo ir einamosiose sąskaitose
5.2. Valstybės nebiudžetinių lėšų lėšos atsiskaitymo ir einamosiose sąskaitose
5.3. Įmonių ir organizacijų lėšos atsiskaitomosiose, einamosiose ir kitose sąskaitose
5.4. Klientų lėšos atsiskaitymuose
5.5. Juridinių asmenų indėliai
5.6. Lėšos asmeninėse sąskaitose
6. Išduoti skoliniai įsipareigojimai, iš viso
Įskaitant: 6.1. Obligacijos
6.2. Indėlių sertifikatai
6.3. Taupymo rašteliai
6.4. Vekseliai ir bankų akceptai
7. Kiti įsipareigojimai, iš viso
Įskaitant: 7.1. Atsargos
7.2. Lėšos atsiskaitymuose
Iš viso įsipareigojimų tūkstančiai rublių.

Pateiktų duomenų analizė rodo, kad už nagrinėjamą laikotarpį iki 3 771 938 tūkst. nuo 2008-01-01.

Bendra pritrauktų lėšų iš respublikos bankų struktūra pasižymi dinamiška plėtra. Nemaža dalis surinktų lėšų 2008 m. sausio 1 d. sudarė 1 067 924 tūkst. rublių, fizinių asmenų lėšos – 1 504 532 tūkst.

Pažymėtina ir tai, kad daugėja lėšų iš kitų šaltinių – išteklių

3.6 lentelėje pateikiamos pagrindinės respublikos komercinių bankų pritraukiamų lėšų rūšys.

3.6 lentelė

Pagrindinės AB „Zapsibkombank“ surinktų lėšų rūšys

Pagal lentelę. 3.6 rodo, kad dominuojantis Zapsibcombank OJSC pritraukimo šaltinis yra klientų lėšos. Tuo pačiu metu regione daugėja lėšų, o tai yra teigiamas pokytis didinant Zapsibkombank OJSC indėlių bazę.

Pažymėtina, kad vystantis rinkos santykiams, „Zapsibkombank OJSC“ pritraukiamų išteklių struktūra smarkiai pasikeitė. Taip yra dėl atsiradusių naujų, senajai bankų sistemai netradicinių metodų laikinai laisvoms fizinių ir juridinių asmenų lėšoms kaupti. Šiuo metu prioritetiniai Zapsibkombank OJSC šaltiniai yra tokios rūšies kapitalas kaip fizinių asmenų indėliai, įmonių ir organizacijų ištekliai, taip pat juridinių asmenų indėliai (3.7 lentelė).

3.7 lentelė

Klientų lėšos OJSC „Zapsibkombank“, tūkstančiai rublių.

Iš 3.7 lentelės duomenų matyti, kad pagrindinė „Zapsibkombank OJSC“ pritrauktų lėšų dalis tenka įmonių ir organizacijų lėšoms sąskaitose, taip pat fizinių asmenų indėliams. OJSC "Zapsibkombank" prioritetas yra lėšos įmonių ir organizacijų sąskaitose (2008-01-01 - 536 946 tūkst. rublių), o tai rodo analizuojamo banko klientų prioritetus.

Analizuodami banko išteklių bazės ypatybes, nagrinėsime regioninių bankų indėlių portfelio dinamiką (3.8 lentelė).

3.8 lentelė

OJSC "Zapsibkombank" indėlių portfelio dinamika

3.7 ir 3.8 lentelės duomenys rodo, kad Zapsibcombank OJSC indėlių bazė pasižymi stabilumu ir dinamiška plėtra. Pagrindinę komercinių bankų pritraukiamų išteklių dalį sudaro indėliai, kuriuos lemia bankų noras segmentuotoje konkurencinėje rinkoje maksimaliai patenkinti įvairių klientų grupių banko paslaugų poreikį ir pritraukti jų santaupas bei laisvą piniginį kapitalą. banko sąskaitos. Apskritai pritrauktų lėšų iš regioninių komercinių bankų dinamika per nagrinėjamą laikotarpį pasižymėjo tokiomis tendencijomis:

Tačiau regiono komerciniai bankai vis dar prastesni pagal apimtį, pritraukiamą į nerezidentų bankų filialus. Ši aplinkybė susidarė dėl to, kad Kogalyme bankams, kaip taisyklė, būdingas per didelis konservatyvumas reklamuojant bankinius produktus ir paslaugas, o tai lemia jų veikimo specifika, taip pat klientų bazė (daugiausia vidutinės ir smulkiems klientams).

Indėlių bazės kokybė labai priklauso nuo to, kuriai ūkio subjektų kategorijai priklauso pagrindiniai kredito įstaigos klientai. Todėl „Zapsibkombank OJSC“ indėlių portfelio struktūrą nagrinėsime ūkio subjektų kontekste, o tai leis mums nustatyti kiekvieno subjekto vaidmenį plėtojant konkretaus banko indėlių operacijas, taip pat nustatyti indėlių portfelio laipsnį. banko priklausomybė nuo konkrečios klientų kategorijos (3.9 lentelė).

3.9 lentelė

Pritraukiamų lėšų struktūra

Rodikliai	2007-01-01	2008-01-01	01.01.2009
Tūkstantis rublių.		Tūkstantis patrinti.	Ud. svoris, %	Tūkstantis patrinti.
Surinktos lėšos, iš viso
I. Lėšos juridinių asmenų sąskaitose
1. Biudžeto lėšos
2. Lėšos iš nebiudžetinių fondų
3. Federalinei valdomų įmonių sąskaitos
4, Įmonių, esančių valstybėje, sąskaitos. nuosavybė
5.Nevalstybinių įmonių sąskaitos
6. Verslininkų, nesudarant juridinio asmens, sąskaitos
II. Juridinių asmenų indėliai
1. Valstybėje esančios komercinės įmonės. nuosavybė
2. Negos. finansines organizacijas
Z. Negos. komercinės įmonės.
4. Negos. ne pelno organizacijos
III. Visuomenės indėliai
IV. Tarpbankinis skolinimas ir indėliai
V. Skoliniai įsipareigojimai

Pagal lentelę. 3.9 galime daryti išvadą, kad OJSC Zapsibkombank pritraukiamų lėšų struktūros pokytis vyksta įmonių (daugiausia nevalstybinių) ir asmeninio sektoriaus naudai, o tai yra teigiamas dalykas pelningumo požiūriu, nes jos yra pigesnės nei tarpbankinės paskolos. .

Taigi pagrindinis „Zapsibkombank OJSC“ indėlių portfelio formavimo šaltinis yra lėšos juridinių asmenų sąskaitose.

Vienas pagrindinių dinamiškai augančių indėlių šaltinių komercinėms įmonėms.

Ypatingą dėmesį patartina skirti banko klientų indėlių analizei. Viena vertus, pervedant lėšas iš einamųjų sąskaitų į terminuotas sąskaitas, banko pritraukiamų lėšų struktūra tampa stabilesnė ir padidėja viso banko likvidumas. Kita vertus, dėl to padidėja stebimų regioninių bankų procentas, šių OJSC Zapsibkombank išteklių dalis 2008-01-01. yra 34%.

Juridinių asmenų sąskaitose esančios lėšos, pritrauktos iš regioninių komercinių bankų išteklių, yra vienas iš nestabilių indėlių bazės elementų, todėl didelė jų dalis indėlių portfelio struktūroje silpnina banko likvidumą ir dėl to neleidžia bankui vykdyti labai pelninga veikla. Tačiau padidinus šios dedamosios dalį bendroje pritraukiamų išteklių apimtyje, sumažėja banko palūkanų išlaidos. Didžiausią lėšų dalį juridinių asmenų sąskaitose AB „Zapsibkombank“ užima nevalstybinių įmonių lėšos. Per nagrinėjamą laikotarpį šio šaltinio dalis bendrame UAB „Zapsibkombank“ indėlių portfelyje padidėjo 18,7%.

Remiantis užsienio bankų patirtimi, optimalus lėšų lygis juridinių asmenų sąskaitose yra 30 %. UAB „Zapsibkombank“ lėšų dalis juridinių asmenų sąskaitose 2008-01-01. siekė 58 proc.

Ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas kredito įstaigos priklausomybei nuo tarpbankinių paskolų gavimo. Bendra skola už gautas tarpbankines paskolas neturėtų viršyti 20% pritrauktų lėšų sumos. Nuo 2008-01-01 tarpbankinių paskolų ir indėlių dalis pritrauktų išteklių sudėtyje sudarė 0,8%.

Taigi „Zapsibkombank OJSC“ indėlių portfelio formavimo pagrindas yra juridinių asmenų sąskaitos.

Norint tiksliau apibūdinti indėlių bazę, būtina nustatyti stabiliąją indėlių dalį, nes bankai nuolat užsiima nustatydami tą indėlių dalį, kurią galima panaudoti skolinimui nerizikuojant likvidumu. Stabiliąją indėlių dalį sudaro terminuotieji indėliai ir dalis indėlių iki pareikalavimo. Terminuotieji indėliai, kurių išpirkimo data yra žinoma iš anksto, yra stabiliausias ir lengviausia planuojamas išteklius. Jie turėtų būti aktyvios veiklos plėtros pagrindas. Tačiau terminuotieji indėliai yra gana brangūs, todėl bankai verčiami naudoti pigesnius, bet rizikingesnius indėlius iki pareikalavimo ir sąskaitų lėšas. Norint išanalizuoti stabilią indėlių bazės dalį, būtina atsižvelgti į indėlių portfelio terminuotą struktūrą. Kartu pagrindiniai kriterijai formuojant optimalią kredito įstaigos indėlių politikos terminų struktūrą yra šie:

Iš „Zapsibcombank OJSC“ turimų pritrauktų lėšų aktyviai ir be likvidumo praradimo rizikos gali būti panaudoti tik skubūs ištekliai. Tačiau pagrindinė dabartinės situacijos priežastis yra terminuotųjų indėlių trūkumas ir dėl to priverstinis Zapsibcombank OJSC lėšos, saugomos einamosiose sąskaitose ir indėlių iki pareikalavimo sąskaitose, kaip ištekliai aktyvioms operacijoms atlikti.

Regioninių bankų problema Kogalyme yra ilgalaikių lėšų trūkumas regione dėl mažos regioninių bankų kapitalizacijos ir ilgalaikiam pritraukimui skirtų išteklių menkumo.

Lentelėje 3.10 paveiksle parodyta iš fizinių ir juridinių asmenų pritrauktų lėšų struktūra pagal paklausos laipsnį.

3.10 lentelė

UAB „Zapsibkombank“ indėlių portfelio struktūra pagal pritraukimo sąlygas

Nagrinėjamu laikotarpiu OJSC Zapsibkombank indėlių portfelio augimą lydi nedideli struktūriniai pokyčiai. Lėšų, surinktų ilgesniam nei trejų metų laikotarpiui, dalis iš esmės nepasikeitė. Nuo 2008-01-01 šių išteklių dalis buvo 1,4 proc. Tačiau apimčių padidėjimas; ilgalaikiai ištekliai yra teigiamas pokytis, rodantis stiprėjantį indėlininkų pasitikėjimą Zapsibcombank OJSC.

Mokamų pritraukiamų išteklių struktūroje optimalūs koeficientai: indėliai iki pareikalavimo ne daugiau 30%, terminuotieji ne mažiau 50 %. Nuo stalo 3.10 rodo, kad skubių išteklių dalis padidina paklausos sąskaitų likučių stabilumą, t.y. sumažina minimalaus sąskaitų likučio lygį.

3.10 lentelės duomenys rodo, kad didžioji Zapsibkombank OJSC pritrauktų lėšų dalis yra sutelkta į pareikalavimo sąskaitas, taip pat į trumpalaikius indėlius, kurių terminas iki 1 metų. Vadinasi, aktyvi veikla pirmiausiai vykdoma trumpalaikių pritraukiamų išteklių sąskaita, o tai reiškia, kad jų galimybės ilgalaikėms investicijoms yra ribotos, nes yra griežtai reglamentuoti maksimalūs įsipareigojimų ir turto santykiai paklausos ir grąžinimo terminų atžvilgiu. ir kontroliuojamas Rusijos Federacijos centrinio banko pagal jo nustatytus privalomus bankų veiklos standartus.

Pažymėtina, kad stabilų bankinio verslo apimčių pokytį lemia ne tiek vienkartinis didelių indėlių pritraukimas, kurie, pasibaigus sutarčiai, gali išnykti iš banko (kaip labiau pelningos sritys, kuriose galima dėti nemokamai atsiras finansiniai ištekliai), o veikiau stabilių indėlių padidėjimas (arba nutekėjimas), kurį regioninių bankų indėlių portfelio struktūroje atstovauja indėliai iki pareikalavimo.

Tačiau pagrindinių indėlių augimas sunkiai prognozuojamas, nes tai daugiausia priklauso nuo išorinių veiksnių: ekonomikos augimo tempo ir stabilumo, ekonomikos ciklo stadijos, investicinio klimato, konkurencijos lygio bankinių paslaugų rinkoje, alternatyvių finansų rinkų sektorių pelningumas ir kt.

Viena vertus, į sąskaitas pritraukiamų lėšų ir, kita vertus, terminuotųjų indėlių apimties pokyčiai yra pagrindas nagrinėti banko likvidumą įsipareigojimų požiūriu. Žymus terminuotųjų indėlių padidėjimas mažina banko veiklos pelningumą, tačiau padidina jo balanso likvidumą. Paklausos sąskaitų ir sąskaitų likučių padidėjimas rodo atvirkštinę tendenciją.

UAB „Zapsibkombank“ pritrauktų lėšų struktūros analizė rodo tendenciją, nepaisant laikinai sumažėjusių grynųjų palūkanų pajamų. Tai paaiškinama tuo, kad indėliai yra stabiliausia pritraukiamų išteklių dalis ir leidžia toliau skolinti ilgesniam laikotarpiui, taigi ir didesnėmis palūkanomis.

Pritrauktos lėšos iš visuomenės yra ilgalaikiai įsipareigojimai ir kartu su nuosavu banko kapitalu yra stabili išteklių dalis, leidžianti finansuoti ilgalaikius projektus. Be to, fizinių asmenų indėliai yra gana brangus, tačiau labai talpus įsipareigojimų pildymo šaltinis. Taip yra dėl to, kad gyventojų pinigų pasiūla gerokai viršija įmonių turimą pinigų kiekį.

Analizuojant pagrindinę regiono kredito įstaigų pritraukiamų lėšų dedamąją – asmenų indėlius – svarbi jų laiko struktūros analizė. Analizuojant iš asmenų pritrauktų lėšų laiko struktūrą, galima atsekti OJSC Zapsibkombank indėlių operacijų terminų pratęsimą, kuris atsispindi lentelėje. 3.11.

3.11 lentelė

Pritrauktų lėšų iš OJSC "Zapsibkombank" termino struktūra

Šiuo aspektu didžiausias padidėjimas stebimas suminėje ilgiau nei metus trunkančioje indėlių grupėje.

Priežastys, dėl kurių laikinai išplėsta išteklių bazė, yra šios: santykinis regiono ekonomikos stabilumas; padidėjęs pasitikėjimas regiono bankų sistema; AB „Zapsibkombank“ palūkanų normų politika; santykinai maža infliacija regione, vartojimo dalies mažėjimas gyventojų grynųjų pajamų panaudojimo struktūroje; didinant gyventojų polinkį į organizuotą taupymą rublio pavidalu. Ši tendencija labai aktuali banko funkcionavimui, prisideda prie investicinio aktyvumo augimo regione.

Regioninių kredito įstaigų indėlių veikloje viskas daroma naudojant banko korteles, o Zapsibkombank OJSC šioje srityje yra aktyviausia.

Apskritai OJSC Zapsibcombank indėlių portfelio struktūrai būdingas universaliems komerciniams bankams būdingas trumpalaikių ir vidutinės trukmės indėlių vyravimas.

Tačiau ekspansinės pinigų politikos įtaka terminuota OJSC Zapsibkombank indėlių portfelio dalis.

„Zapsibkombank OJSC“ pozicijos paskolų rinkoje stiprinimas yra svarbus jos indėlių politikos aspektas. Pokyčius rinkoje lėmė, visų pirma, augantys asmenų reikalavimai paslaugų kokybei ir teikiamų prekių asortimento platumas, kylant realių pajamų lygiui.

Antra, tam tikrą vaidmenį atlieka žemesnės Rusijos Federacijos „Sberbank“ palūkanų normos.

Pažymėtina, kad regioninių bankų indėlių politikos ypatybė yra tradicinių išteklių pritraukimo būdų naudojimas, kuris neleidžia regiono kredito įstaigoms maksimaliai patenkinti savo klientų poreikius. Komerciniai bankai praktiškai neįveda alternatyvių lėšų pritraukimo būdų, kurie galėtų padidinti ilgalaikio bendradarbiavimo tarp klientų ir kredito įstaigos lygį.

Apibendrinant OJSC Zapsibkombank indėlių portfelio analizės rezultatus, galima išskirti pagrindines indėlių politikos tendencijas, lemiančias jos požymius (3.12 lentelė).

3.12 lentelė

Pagrindinės OJSC "Zapsibkombank" indėlių politikos ypatybės

OJSC Zapsibcombank išteklių bazės struktūrai ir dinamikai paprastai būdingi daugiakrypčiai procesai. Be teigiamų aspektų, lieka neišspręstų problemų. Tai, visų pirma, yra išteklių bazės siaurumas ir tvarių skolintų lėšų trūkumas, o tai yra reikšmingas veiksnys, stabdantis bankų veiklos plėtrą. Taip yra visų pirma dėl to, kad regioniniai bankai naudoja ribotą indėlių produktų asortimentą dėl nepakankamo respublikos akcijų rinkos išsivystymo. Regioninės kredito organizacijos praktiškai neįveda alternatyvių, geriausiai klientų poreikius atitinkančių lėšų pritraukimo būdų, kurie galėtų sudominti indėlininkus ilgalaikiame bendradarbiavime su kredito įstaiga. Todėl šiuo metu regioniniai bankai turi sukurti naują universalų indėlių rinkinį, kuris atspindėtų dabartines indėlių produktų plėtros tendencijas. Kartu būdingas naujos indėlių „linijos“ bruožas turėtų būti lėšų valdymo paslaugų galimybių gerinimas kartu su didele grąža, taip pat inovatyvūs pasiūlymai indėlininkams, leidžiantys apsidrausti nuo infliacijos rizikos.

3.3 Indėlių politikos formavimas pagrindinių bankinės veiklos kriterijų požiūriu

Viena iš prioritetinių kredito įstaigos indėlių veiklos sričių šiuo metu yra indėlių portfelio stabilizavimas optimalios apimties lygyje, įgyvendinant kompetentingą indėlių politiką. Tuo pat metu regioniniai bankai turi formuoti savo indėlių portfelį taip, kad jis leistų gauti maksimalias įmanomas pajamas, užtikrintų ilgalaikių investicijų galimybę, tačiau tuo pačiu turėtų minimalias išlaidas ir užtikrintų pakankamą indėlių lygį. likvidumas ilguoju laikotarpiu.

Kaip minėta anksčiau, išteklių bazė, kaip mikroekonominis veiksnys, turi tiesioginės įtakos kredito įstaigos likvidumui ir mokumui. Išteklių bazė, likvidumas, pelningumas yra tarpusavyje susiję pamatai, ant kurių pastatytas bankinis mechanizmas. Vadinasi, pagrindinis strateginis kredito įstaigos indėlių politikos tikslas – didinti išteklių bazę, išlaikant likvidumą ir užtikrinant banko veiklos pelningumą. Tačiau šių kategorijų sąveikoje yra tam tikrų prieštaravimų.

Kredito įstaigos išteklių bazė – tai kiekybinis rodiklis, nusakantis banko padėties rinkoje lygį ir banko galimybes vykdyti komercinę veiklą. Likvidumas ir pelningumas – tai kokybinės charakteristikos, atspindinčios kredito įstaigos patikimumą, taip pat jos veiklos efektyvumą. Bet koks absoliutus ar santykinis komercinio banko veiklos rodiklis gali būti sumažintas iki šių trijų kategorijų, o tai reiškia, kad arba bankas užtikrina optimalų jų dydį, arba pats yra jų įtakoje. Pažymėtina, kad regioninio bankininkystės verslo bruožas yra jautrumas socialiniams ir ekonominiams pokyčiams. Bet kokie su ekonominių sąlygų destabilizavimu susiję pokyčiai gali lemti banko veiklos stabilumo sumažėjimą.

Veiksmingos indėlių politikos formavimo pagrindas yra būtinybė atlikti gilius struktūrinius bankų pertvarkymus ir techninį pertvarkymą.

Vadinasi, dabartiniame komercinio banko indėlių politikos etape tinkama konceptualia sistema pagrįstas požiūris, kurio pagrindinis principas – optimizuoti banko indėlių bazės struktūrą, siekiant užtikrinti optimalų likvidumo lygį ir svarbus tampa bankinių operacijų pelningumas, padėsiantis padidinti kredito įstaigos veiklos tvarumą.

Remiantis tuo, kas išdėstyta, indėlių politikos optimizavimo procesas Šiuo metu šiuolaikinėje bankų literatūroje daug dėmesio skiriama indėlių politikos formavimo problemoms, susijusioms su jos reikalavimų laikymusi banko likvidumui palaikyti reguliuojant skirtingų tipų santykius. turto ir įsipareigojimų pagal terminą ir paklausą, naudojant specialius šiuos ryšius įvertinančius koeficientus.

Taip pat yra įvairių matematiniais metodais pagrįstų metodų, leidžiančių įvertinti banko likvidumo rezervą (grynųjų pinigų trūkumą) ilgalaikėje perspektyvoje. Tačiau visi šie metodai yra pagrįsti poreikio ir įsipareigojimų bei turto grąžinimo terminų santykio įvertinimu.

Pažymėtina, kad yra ir šiais laikais naudojamas metodas, kuris ypač svarbus regioninėms kredito organizacijoms.

Šio požiūrio esmė ta, kad į indėlių portfelį įtraukiami įvairių rūšių ištekliai (fizinių ir juridinių asmenų indėliai, likučiai klientų einamosiose sąskaitose, indėlių ir taupymo sertifikatai, vekseliai, plastikinių kortelių sąskaitų likučiai ir kt.) paveikiami sandorių.Ilgalaikė išteklių bazė būtina visada, o jų įgyvendinimas įmanomas net ir esant trumpalaikei, bet stabilesnei indėlių bazei. Stabilioje indėlių bazėje yra neišnaudotų galimybių gauti papildomų pajamų, palaikyti pakankamą likvidumą ir investuoti į ilgalaikes perspektyvas. Be to, tai yra stabili indėlių bazė, kuri sudaro būtinas sąlygas išlaikyti konkurencingumą ir užtikrinti regioninio banko išlikimą ilgalaikėje perspektyvoje.

Indėlių bazės stabilumas priklauso nuo pozicijos, iš kurios į ją žiūrima: skubos, jautrumo palūkanų normų pokyčiams, jų verčių sklaidą apibūdinančių statistinių rodiklių ir kt.

Metodų, leidžiančių išsamiau ir adekvačiau kiekybiškai įvertinti stabilumo kriterijus, buvimas ir naudojimas suteiks galimybę kredito įstaigai pačiai nustatyti tas išteklių rūšis ir porūšius, kurie geriausiai atitinka šiuos kriterijus ir todėl yra patraukliausi formuoti. savo indėlių portfelį.

Kredito įstaiga, pasirinkusi indėlių bazės stabilumo kriterijus, pati nustato tas išteklių rūšis ir porūšius, kurie labiau atitinka pasirinktus stabilumo kriterijus, todėl yra patraukliausi iš jų formuoti indėlių portfelį.

Tačiau, nusprendęs dėl patraukliausių išteklių rūšių ir porūšių, bankas, norėdamas suformuoti planuojamos apimties indėlių portfelį, turi žinoti, kiek ir kokių klientų reikia pritraukti, kad būtų pasiektas planuotas pinigų likučio kiekis. sąskaitas. Tuo pat metu komercinis bankas turėtų skirti ypatingą dėmesį klientų analizei, atsižvelgiant į jų kategoriją (fiziniai asmenys, kredito organizacijos, įmonės ir organizacijos), jų sąskaitų likučių dydį (stambūs, vidutiniai ir smulkūs klientai), mokėjimo laikotarpį. aptarnavimas banke (nuolatinis ar laikinas) ir kt.

Ši užduotis aktuali ir sąskaitų likučiams, reikia mokėti nustatyti reikiamą klientų skaičių pritraukti. Taigi pradinis uždavinys suformuoti optimalią kredito įstaigos indėlių politiką iš optimalaus likvidumo ir pelningumo santykio gali būti apibrėžtas šių krypčių forma;

Pirmąją ir antrąją kryptis galima apibrėžti pritraukiamų išteklių stabilumą apibūdinančiais kriterijais ir jų vertinimo metodikos kūrimu. Pagrindiniai kriterijai, apibūdinantys stabilumą, gali būti likučių svyravimų amplitudė laikui bėgant (per laikotarpį) ir minimalaus sąskaitos likučio palaikymo laikotarpis. Kriterijai, vertinantys grynųjų pinigų likučių svyravimo amplitudę, gali būti rodikliai, įvertinantys tiriamo laikotarpio vidutinio likučio ir minimalios jo reikšmės santykį, taip pat rodiklis, apibūdinantis likučių kitimo sinchroniškumą. Vidutinis minimalaus sąskaitų likučio palaikymo laikotarpis gali būti įvertintas, jei kiekvienu tiriamojo laikotarpio momentu apskaičiuojame laikotarpį, per kurį likutis nenukris žemiau nurodytos vertės, ir tada apskaičiuojame jo vidurkį per visą laikotarpį. tiriamas.

Bendrai analizuojant tokiu būdu apskaičiuotus rodiklius, reikia palyginti skirtingus traukos tipus tarpusavyje, o vėliau, remiantis šia analize, padaryti išvadas dėl vienos traukos rūšies pirmenybės prieš kitą. Bet tai nereiškia, kad reikia atsisakyti pačių blogiausių, šių kriterijų požiūriu, traukos tipų, t.y. kalbame tik apie pirmenybę pagal šiuos kriterijus. Esmė ta, kad bet kokio tipo klientų veiklai ir pan.), siekiant nustatyti klientų grupes, kuriose likučių stabilumas yra didesnis nei kitose.

Trečioji kryptis grindžiama prielaida, kad yra tam tikras ryšys tarp apyvartos dydžio kliento sąskaitoje ir likučio jo sąskaitoje. Remdamasi šia prielaida, kredito įstaiga gali nustatyti, kiek klientų reikia pritraukti į atsiskaitymo ir grynųjų pinigų paslaugas, kad būtų pasiektas planuotas jų sąskaitų likutis.

Nustačiusi, kurioms traukos rūšims būdingas didesnis likučių stabilumas, o tarp šių tipų, nustatant stabilesnius jų porūšius, kredito organizacija, remdamasi gautomis priklausomybėmis tarp apyvartos ir likučio (pajamų ir indėlio dydžio ir kt.), gali. planuoti savo darbą taip, kad pritrauktų iš anksto nustatytas klientų grupes (turinčių tam tikrą apyvartą, tam tikrą pajamų dydį ir pan.). Remiantis tuo, kas išdėstyta aukščiau, indėlio politikos formavimo procesą galima pavaizduoti kaip tokią loginę grandinę:

Pažymėtina, kad pagal pateiktą metodą pritraukti ištekliai vertinami tik iš jų tinkamiausio tolimesniam maksimaliam panaudojimui bankinėse operacijose ir iš to gauti maksimalias įmanomas pajamas. Tačiau galima teigti, kad šio metodo taikymas kredito įstaigai, įgyvendinant indėlių politiką, sudarys galimybę suformuoti indėlių bazę, kuri suteiktų jai reikiamą potencialą išlaikyti konkurencingumą ir ateityje. jai gauti papildomų pajamų, bei užtikrins ilgalaikę ir stabilią jos veiklą.

Pagrindas priimant sprendimus dėl tam tikros indėlių portfelio struktūros formavimo yra skaičiavimai, atlikti remiantis duomenimis apie pritrauktų lėšų judėjimą per tiriamo laikotarpio sąskaitas. Tačiau tokie duomenys naudojami ne prognozėms apie tolimesnius tam tikrų pritrauktų lėšų pokyčius, o tolimesnei savo elgesio strategijai konkrečių klientų atžvilgiu kurti.

Banko klientų bazė yra įvairi ir apima daugybę fizinių ir juridinių asmenų sąskaitų. Galimybių (būtinos statistinės bazės) ir klientų lėšų stabilumo vertinimo įrankio prieinamumas leis bankui protingiau planuoti savo darbą jų pritraukimui. Didėjančios konkurencijos ir kovos dėl klientų sąlygomis tai leis kredito įstaigai racionaliau ir efektyviau paskirstyti pastangas ir lėšas jiems pritraukti. Be to, pagrindinė regioninių kredito įstaigų indėlių politikos optimizavimo kryptis siejama su esamų tipų kokybiniu tobulinimu ir galimų teikiamų paslaugų modifikavimo variantų paieška ne tik siekiant patenkinti esamų klientų poreikius, bet ir pritraukti naujų. klientų kategorijas.

Taigi, norint pritraukti lėšų ir įgyvendinti efektyvią indėlių politiką, regioniniams bankams reikalinga aktyvi klientų politika. Klientų politika turėtų būti vykdoma siekiant išplėsti indėlių operacijų spektrą šiose srityse:

Šios sritys leis net ir esant nereikšmingoms regioninių kredito įstaigų finansinėms galimybėms maksimaliai patenkinti banko klientų poreikius, padidins investuotojų susidomėjimą savo lėšomis į banko sąskaitas ir galiausiai pritrauks naujų indėlininkų. Kartu kredito įstaigoms svarbu iš esmės keisti gyventojų aptarnavimą, pirmiausia individualiems indėlininkams siūlomų paslaugų apimtį ir kokybę. Šios paslaugos reikalauja naujų formų depozito operacijų, naujos įrangos ir technologijų.

Pažymėtina, kad regioninė indėlių rinka šiuo metu išgyvena „mikrorevoliuciją“, kuri atsispindi daugiavaliutinių indėlių atsiradimu. Tokie indėliai leidžia klientui pakeisti sąskaitos valiutą be sąskaitų. Trečia, terminuotieji indėliai savo likvidumu yra artimi taupomosioms sąskaitoms, nes indėlininkų nuostolių dydis anksti išimant lėšas praktiškai nėra labai didelis. Ketvirta, taupomųjų indėlių likvidumas didėja dėl jų panaudojimo atsiskaitymams negrynaisiais pinigais, taip pat dėl ​​bankomatų tinklo plėtros.

Formuojant optimalią indėlių politiką, siekiant padidinti indėlių bazės stabilumą, regioninės kredito įstaigos turėtų atkreipti dėmesį ne tik į kiekybinius (didėjančias indėlių apimtis), bet ir į kokybinius indėlių politikos aspektus: tobulinti indėlių organizavimą. operacijas ir indėlių pritraukimo skatinimo sistemą.

Vertinant kokybinio indėlių politikos keitimo perspektyvą, galima išskirti šias galimas kryptis.

1. Viena iš galimybių – bankams išleisti netradicines (regioniniams komerciniams bankams) indėlių priemones: indėlių ir taupymo lakštus. Šiuo metu šios priemonės naudojimas regioninių komercinių bankų indėlių politikoje yra labai ribotas (3.13 lentelė).

3.13 lentelė

Lėšos, surinktos kredito įstaigų Kagalyme išleidžiant indėlių ir taupymo lakštus, obligacijas, vekselius, tūkstančius rublių.

Sertifikatai turi didelių pranašumų prieš terminuotus indėlius, išduodamus pagal paprastas indėlio sutartis. Pirma, išduodant pažymas į privalomojo rezervo fondą nėra daromi atskaitymai, o tai teigiamai veikia lėšų, skiriamų verslo subjektų skolinimui, apimtį. Antra, dėl didelio galimų finansinių tarpininkų skaičiaus sertifikatų platinimo ir apyvartos srityje plečiasi potencialių investuotojų ratas. Be to, sertifikatą savininkas gali parduoti anksčiau laiko kitam asmeniui antrinėje vertybinių popierių rinkoje, gavęs tam tikras pajamas saugojimo metu ir nekeičiant banko išteklių apimties, o terminuoto indėlio savininko išankstinis atėmimas reiškia jam negautas pajamas, o bankas prarado kai kuriuos išteklius.

Galimybė išleisti skolinius įsipareigojimus lems banko indėlių bazės plėtrą ir laikui bėgant gali pasiekti tarptautinėje praktikoje standartinius 20% įsipareigojimų. Tačiau ši perspektyva reikalauja didinti komercinių bankų veiklos skaidrumą ir įmonių valdymo kokybę, įskaitant rizikos valdymą.

2. Formuodami stabilią indėlių bazę, regioniniai bankai turi imtis priemonių, kad būtų sumažintas neigiamas ankstyvo indėlių grąžinimo poveikis. Galimybė atidaryti neatšaukiamus indėlius arba sąlyginai neatšaukiamus indėlius (su teise indėlininkui taikyti baudas už išankstinį lėšų išėmimą) turės teigiamos įtakos regioninio banko stabilumui, nes padidins jo likvidumą. Be to, regioninėms kredito įstaigoms apsauga nuo ankstyvo indėlių atsiėmimo suteiks galimybę visapusiškai panaudoti namų ūkių indėlius regiono ekonomikai reikalingų vidutinės trukmės ir ilgalaikių skolinimosi plėtrai.

Savo ruožtu, siekdami paskatinti neatšaukiamų indėlių plėtrą, taip pat kompensuoti gyventojams nesugebėjimą atsiimti indėlių anksčiau laiko, regioniniai bankai turi pasiūlyti didesnes palūkanas už riboto išėmimo termino indėlius nei už tradicinius. indėlių. Kartu bankai, sudarydami sutartį, privalo informuoti indėlininkus apie visas galimybes ir apribojimus.

3. Institucinių investuotojų lėšų panaudojimas. Pensijų sistemoje, socialiniuose fonduose ir stabilizavimo fonde yra daug piniginių išteklių, kurie yra už bankų sistemos ribų.

Kitas svarbus komercinių bankų indėlių bazės elementas galėtų būti regionų biudžetų sąskaitų likučiai. Tuo pačiu metu Biudžeto kodekso 236 straipsnyje nustatyta, kad „biudžeto lėšų padėjimo į banko indėlius tvarką nustato Rusijos Federaciją sudarančio subjekto valstybės institucijos pagal Rusijos Federacijos įstatymus“.

4. Specialiosios paskirties indėlių paslaugų plėtra. Šiuolaikinės sąlygos formuoti optimalią indėlių politiką reikalauja atidaryti indėlių sąskaitas lanksčiu naudojimo būdu, atlikti indėlių operacijas su privalomu banko paslaugų teikimo ir kredito palūkanų deriniu. Šie indėliai yra klasikinio terminuoto indėlio ir einamosios sąskaitos hibridas.

Dėl didžiausio klientų susidomėjimo ir indėlių antplūdžio komercinis bankas gali pasiūlyti mokėti palūkanas už iš anksto padėtus indėlius, siekdamas kompensuoti infliacinius nuostolius. Tokiu atveju investuotojas, padėdamas lėšas tam tikram laikotarpiui, iš karto gauna jam priklausančias pajamas. Tačiau jei sutartis nutraukiama anksčiau laiko, bankas perskaičiuos palūkanas už indėlį, o permokėtos sumos bus išskaičiuotos iš indėlio sumos.

Be to, turėtų būti plačiau naudojami tokie mechanizmai, kaip mokėjimas per fondų skyrius į sąskaitą ir vėlesnis jų išleidimas. Regioniniams komerciniams bankams plastikinių kortelių įvedimo nauda yra tokia:

4) plečiant banko veiklos geografinę apimtį, nes plastikinių kortelių naudojimas leidžia įveikti erdvinius apribojimus pritraukiant klientus;

5) klientų rato išplėtimas leidžia komerciniam bankui pasiūlyti papildomų paslaugų ir produktų.

Pastaruoju metu kredito įstaigos pradėjo kurti produktus, kurie yra pozicionuojami kaip indėlių hibridas su pelningesnėmis priemonėmis. Vienas iš šių instrumentų yra OFBU – bendrieji bankų valdymo fondai, kurie yra universalūs fondai, daugiausia dedantys lėšas į tradicinius instrumentus, ir konservatyvūs fondai, kurių tikslas yra šiek tiek didesnis nei banko indėlių grąža. Be to, atsiranda rinka

OFBU ne tik mažmeniniams klientams, bet ir korporacijoms: pirmiausia jų paklausa draudimo bendrovės, kurios negali suteikti savo draudimo rezervų individualiam patikos valdymui ir naudotis investicinių fondų paslaugomis, tačiau turi teisę investuoti iki 5% šių rezervų OFBU su investicijų deklaracijomis, atitinkančiomis Rusijos Federacijos finansų ministerijos reikalavimus.

Pažymėtina, kad minėtos priemonės, be ekonominio efekto, atneša ir reikšmingą socialinį poveikį. Didindamas santykių su indėlininkais lankstumą, komercinis bankas galės ne tik išlaikyti savo klientų bazę, bet ir ženkliai ją išplėsti, padidinti pritraukiamų lėšų apimtį, pagerinti indėlių portfelio struktūrą pagal jo vertę ir likvidumą, padidinti savo indėlių bazės stabilumą ir pasiekti naują kokybišką paslaugų lygį bei suteikti bankui lyderio poziciją indėlių paslaugų rinkoje.

Taigi šiuo metu pagrindinius bankinės veiklos kriterijus atitinkančios indėlių politikos formavimas yra susijęs su ekonomika. Tuo pačiu metu indėlių politikos formavimas turėtų tilpti į tris požiūrio blokus - išteklių reguliavimą, bankinei veiklai pakankamos išteklių bazės formavimą, išteklių bazės optimizavimą ir atitikimą atskiriems jo elementams. Ilgalaikius ir stabilius įsipareigojimus turintys bankai turi neabejotiną konkurencinį pranašumą (esant palyginamoms pritraukimo portfelių sąnaudoms) rinkoje, nes turi didesnę laisvę pasirinkti aktyvios veiklos rūšį ir trukmę.

Siekdami padidinti savo veiklos tvarumą, regioniniai bankai turėtų vadovautis: indėlių, kredito ir kitų banko operacijų tarpusavio ryšiais, kad būtų išlaikytas jo stabilumas ir finansinis patikimumas; banko išteklių diversifikavimas, siekiant sumažinti riziką; indėlių portfelio segmentavimas (pagal klientą); diferencijuotas požiūris į skirtingas klientų grupes. Taip pat, siekdami didinti konkurencingumą, komerciniai bankai turi ieškoti galimybių tobulinti pagrindines technologijas, diegti naujas bankines priemones, remti savo darbą automatizuota informacijos valdymo ir duomenų apdorojimo sistema, atitinkančia tarptautinius reikalavimus ir standartus; plėtoti bankinę rinkodarą.

IŠVADA

Atlikus tyrimą buvo padarytos šios išvados:

Tuo remdamasis autorius pateikia tokį apibrėžimą: komercinio banko indėlių politika – tai principų, metodų ir įgyvendinimo metodų visuma, nuosekliai susijusių veiksmų, siekiant pritraukti lėšas į indėlius (indėlius) grąžinimo terminais ir efektyviai juos valdyti. užtikrinti banko funkcionavimą ir plėtrą.

Esminė indėlių politikos pusė, pasak autoriaus, yra susijusi su objektyvia jos įgyvendinimo puse. Banko indėlių politikos įgyvendinimo dalykinė pusė – indėliai (indėliai), sujungti į rūšis ir sudarantys banko indėlių portfelį. Komercinio banko indėlių portfeliu autorius supranta įvairių rūšių indėlių rinkinį, kurio formavimą reikėtų vertinti nustatant reikiamą indėlių derinį pagal terminus, sumas, kainą ir pritraukiamų lėšų pakankamumą. aktyvioms operacijoms, taip pat rizikos laipsnį ir likvidumą.

Visos priemonės, naudojamos organizuojant indėlių procesą, turi užtikrinti tokio indėlių portfelio formavimą, kuris leistų gauti maksimalų pelną su minimaliomis sąnaudomis ir rizika.

Visiems bankams nėra vienodos indėlių politikos, nes regiono, kuriame veikia bankas, ekonomikos ir socialinės sferos būklė, konkurencinė aplinka, ūkio subjektų elgesio ypatumai ir motyvacija) ir vidaus (nustatančio banko sudėtį). banko klientai, indėlių stabilumas ir lėšų šaltinių tvarumas, banko palūkanų politika, teikiamų paslaugų sąrašas, personalo kvalifikacijos lygis, rizikos diversifikavimas).

Indėlių proceso pagrindas yra indėlių politikos principai, kurių laikymasis sudaro sąlygas efektyviai banko veiklai užtikrinti jo likvidumą ir pelningumą.

Remdamasis bendraisiais principais: indėlių politikos elementų moksliniu pagrįstumu, optimalumu, efektyvumu ir vieningumu, kurie, mūsų nuomone, yra taikomi įvairių tipų bankų politikai, autorius suformulavo principus, atspindinčius banko indėlių politikos specifiką, vidaus ir užsienio. patirtį, autorius pasiūlė komercinio banko veiksmų formuojant indėlių politiką algoritmą. Šie veiksmai buvo sujungti į keturis etapus: komercinio banko indėlių politikos tikslų ir uždavinių nustatymas (strategijos kūrimas); komercinio banko organizacinės struktūros sukūrimas (koregavimas) (skyrių skyrimas indėlių politikai įgyvendinti ir banko darbuotojų įgaliojimų paskirstymas); indėlių proceso organizavimas (vidinių banko taisyklių ir instrukcijų rengimas); valdymo ir kontrolės organizavimas indėlių operacijų procese. Vienas iš komercinio banko indėlių politikos formavimo etapų ir santykių dėl jų formavimo strateginių ir taktinių tikslų įgyvendinimui.

Komercinio banko indėlių politiką siūloma vertinti penkiais tarpusavyje susijusiais etapais: pirmajame įvertinami komercinio banko indėlių politikos organizaciniai aspektai; antrajame analizuojamas komercinio banko indėlių portfelis; trečiasis įvertina komercinio banko pritrauktų indėlių išteklių pakankamumą; ketvirtasis lemia komercinio banko indėlių išteklių panaudojimo efektyvumą; ir galiausiai, penktą, priimamas sprendimas išlaikyti dabartinę banko indėlių politiką arba ją koreguoti.

Komercinio banko indėlių politikos įvertinimas remiantis nepriklausomu banku Tiumenės regione leido pateikti keletą rekomendacijų, kaip pagerinti jo indėlių veiklą.

1. Komercinio banko veiklos analizė: Vadovėlis/Red. L.M. Tolpygina. - Irkutskas: IGEA leidykla, 2005. - 186 p.

2. Balabanova I.T. Bankai ir bankinė veikla. – Sankt Peterburgas: Petras, 2007. – 345 p.: iliustr.

3. Bankininkystė / Red. Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P., - M.: Finansai ir statistika, 2008., - 390 p.

4. Bankininkystė: vadovėlis. Red. Kolesnikova V.I. – M.: Finansai ir statistika, 2005. – 536 p.: iliustr.

5. Bankininkystė: vadovėlis / red. ekonomikos mokslų daktaras mokslai, prof. G.G. Korobova. – red. su pasikeitimu - M.: Ekonomistas., 2008. - 766 p.

6. Rusijos bankų sistema: krizė ir plėtros perspektyvos / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Šaripova ir kt., - M.: Infra-M, 2000., - 284 p.

7. Batrakova L.G. Komercinio banko palūkanų normų politikos analizė: Vadovėlis. – M.: Logos, 2005. – 152 p.: iliustr.

8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Pinigų apyvarta ir bankai. – M.: „Finansai ir statistika“, 2003. – 355 p.

9. Bykovskaya E.V. Banko veiklos finansinių rezultatų analizė // Auditorius - 2008. – Nr.4. 16 p.

10. Tiumenės srities bendrosios ekonomikos ir bankininkystės statistikos biuletenis. Tiumenė. 2009. – 96 p.

11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Pinigai, kreditas, bankai.- leidykla KroKus, 2007. – 105 p.

12. Vedenkin A.A. Privačių indėlių apimtys bankuose sparčiai auga // www.urbc.obzor01.ru

13. Vinogradovas A.V. Pagrindiniai modeliai kuriant indėlių garantijų sistemą pasaulyje // Pinigai ir kreditas. – 2008. – Nr.6. – P. 62-67.

14. Vyatko L.D. Bankai ir jų indėliai//www.IZV.info/economic/news 40145#2

15. Rusijos Federacijos civilinis kodeksas: str. 834-844 (44 skyrius), str. 845-860 (45 skyrius), str. 395, 809, 818 2 dalis

16. Komercinių bankų veikla. Red. Kaltyrina A.V. Rostovas prie Dono. “Feniksas” 2009. – 384 p.

17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Pinigai, kreditas, bankai. – Leidykla “RIOR”, 2007.- 121 p.

18. Zacharovas V.S. Bankų sistemos problemos // Pinigai ir kreditas. - Nr.1. – 2007. – P. 21

19. Žarkovskaja E.P., Arends I.O. Bankininkystė. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 p.

20. Žukovas E.F. Bankai ir bankinės operacijos. – Sankt Peterburgas: Petras, 2004. – 234 p.: iliustr.

21. Maslenchenkov Yu. Banko valdymo problemos: vaizdas iš vidaus // Verslas ir bankai. 2006. Nr 31. 8 p.

22. Maksyutovas A.A. Bankininkystės valdymas: mokomasis ir praktinis vadovas. - M.: Alfa-Press, 2007., - 318 p.

23. Kazimagomedovas A.Yu. Indėlių apsauga ir draudimas // Finansinis verslas. – 2008. – Nr.11. – P. 55-57.

24. Karpovas M.T. Indėlininkai grįžta į bankus // Šiandien. – 2009. – Nr.21. – P. 4.

25. Lavrushinas O.I. Pinigai, kreditas, bankai. – M.: „Finansai ir statistika“, 2009. – 590 p.

26. Leontyev V.E., Radkovskaya N.P. Finansai, pinigai, kreditas ir bankai. Sankt Peterburgas: "IVESEP", 2007. - 384 p.

27. Nazarets V.G. Bankų sistemos ekonominės plėtros problemos // ARB Biuletenis 2008. - Nr. 2. - P. 40-42

28. Pike R., Neil B. Įmonių finansai ir investavimas. - Sankt Peterburgas: Petras, 2008., - 264 p.

29. Peshchanskaya I.V. Komercinio banko veiklos organizavimas: Vadovėlis. – M.: INFRA – M, 2007. – 320 p.

30. Potapova N.V. Neatšaukiamų indėlių įvedimas padidins bankų sistemos stabilumą // Aktualios finansinės strategijos problemos: Mokslinių straipsnių rinkinys / Bryanas. valstybė universitetas. Juos. akad. I.G. Petrovskis. – Brianskas: BSU leidykla, 2007., - 180 p.

31. Bendroji pinigų ir kredito teorija: Vadovėlis. Red. Žukova E.F. – M.: Bankai ir biržos, „VIENYBĖ“, 2008. – 344 p.

32. Bankininkystės Rusijos Federacijoje pagrindai: vadovėlis. Vadovas /Red. O.G. Semenuty. – Rostovas n/d: Feniksas, 2009. – 463 p.

33. Ataskaita apie bankų sektoriaus raidą ir bankų priežiūrą 2007 m. Rusijos Federacijos centrinis bankas, 2008 m.

34. Sarkisyants A.G. Klientų verslo valdymas banke: šiuolaikinės tendencijos // Auditorius - 2008 – Nr.4.

35. Rusijos Federacijos bankų sektoriaus plėtros strategija // Pinigai ir kreditas. – 2005. – Nr.1. – P. 5-20.

36. Sukhanovas M. Pinigai, kreditas, bankai. - M.: Teis, 2007., - 316 p.

37. Tagirbekovas K.R. Bankininkystės pagrindai: Bankininkystė. M: „Infra-M / Visas pasaulis“, 2008. - 720 p.

38. Tarkhanova E.A. Komercinių bankų stabilumas. – Tiumenė: VectorBook, 2005., - 186 p.

39. Tarasovas V.I. Pinigai, kreditas, bankai. – Leidykla „Misanta“, 2007.- 58 p.

40. Tarasova G.M. Komercinio banko stabilumas ir jį didinantys veiksniai. // Aval. Nr. 3. - 2008. - p. 62-68

41. Khandruev A. Bankams krizė negresia // Banking Review. Nr. 10. - 2006. - p. 40-45

42. Khachin G.I. Rusijos kreditų sistema // ECO. - 2007. - N 2. - P.46-62

43. Čerkasovas V. E. Bankinės operacijos: finansinė analizė. – M.: Leidykla „Consultbanker“, 2009. – 288 p.

44. Šenajevas V.N. Rusijos pinigų ir kredito sistemos. - M., 2007. – 224 p.

45. Šepajevas V.N., Naumčenka O.V. Centrinis bankas ekonominio reguliavimo procese. M.: Leidykla JSC Consultingbankir, 2007. – 356 p.

46. ​​Ščerbakova G.N. Bankinės veiklos analizė ir vertinimas (remiantis ataskaitomis, parengtomis pagal Rusijos ir tarptautinius standartus). - M.: Vershina, 2007., - 310 p.

47. www.cbr.ru – oficiali Rusijos Federacijos centrinio banko svetainė.

48. www.minfin.ru – oficiali Rusijos Federacijos finansų ministerijos svetainė.

49. www.wscb.ru/ – oficiali banko „Zapsibkombank“ svetainė.

Indėlių operacijų vykdymas reiškia, kad kiekvienas komercinis bankas kuria savo indėlių politiką, kuri turėtų būti suprantama kaip komercinio banko veiklos visuma, kuria siekiama nustatyti bankinės veiklos formas, užduotis ir turinį formuojant bankinius išteklius, jų planavimas ir reguliavimas. Į indėlių politikos įgyvendinimą galima pažvelgti iš dviejų perspektyvų. Plačiąja prasme tai yra banko veikla, susijusi su lėšų pritraukimu iš indėlininkų ir kitų kreditorių, taip pat su atitinkamų lėšų šaltinių derinių nustatymu (reguliavimu). Siaurąja prasme tai yra veiksmai, kuriais siekiama patenkinti banko likvidumo poreikius, aktyviai siekiant pritraukti lėšų, įskaitant ir skolintas lėšas.

Galutinis bet kurio komercinio banko efektyvios indėlių politikos kūrimo ir įgyvendinimo tikslas yra didinti resursų bazę, tuo pačiu sumažinant banko išlaidas ir išlaikant reikiamą likvidumo lygį, atsižvelgiant į visų rūšių rizikas.

Pagrindiniai komercinio banko indėlių politikos elementai yra šie:

• 1) banko strategiją plėtojant pagrindines indėlių proceso kryptis;
• 2) banko taktika organizuojant išteklių bazės formavimą;
• 3) indėlių politikos įgyvendinimo kontrolė.

Paprastai bankų prašoma parengti specialų indėlių politikos dokumentą, kuris leistų nustatyti banko strategiją ir taktiką organizuojant indėlių procesą. Dokumentas „Banko indėlių politika“ yra parengtas remiantis banko išteklių bazės struktūros, būklės ir dinamikos analize, taip pat glaudžiai susijęs su tokiais dokumentais, kurie nustato pagrindines indėlių išdėstymo kryptis ir sąlygas. surinktų lėšų. Konkrečiai, bankas savo indėlių politikoje numato nuosavų lėšų augimo perspektyvas, taigi ir savų bei skolintų lėšų santykį; surinktų lėšų struktūra; pageidaujamos indėlių rūšys ir jų pritraukimo sąlygos; terminuotųjų indėlių ir terminuotųjų indėlių bei indėlių iki pareikalavimo santykis; pagrindinis indėlių kontingentas ir kt.

Atsižvelgdami į pasaulinę indėlių operacijas vykdančių bankų patirtį ir galimybę ją pritaikyti Rusijos sąlygoms, komercinio banko indėlių politikos formavimo modeliui galėtume rekomenduoti tokią schemą (1 pav.): Bankininkystė: Vadovėlis / Red. G.G.Korobova. - M.: „Teisininkas“, 2007. p. 210

Ryžiai. 1. Komercinio banko indėlių politikos formavimo modelis

Aukščiau pateiktas modelis suformuotas remiantis dabartinėmis užduotimis, kurias reikia išspręsti atliekant pasyvias operacijas ir sukuriant optimalią banko išteklių bazę. Banko indėlių politika turi atitikti jo strateginius tikslus. Todėl ją formuojant itin svarbus bendros linijos pasirinkimas. Komercinio banko veiklos valdymas (bankininkystės valdymas) / Red. O.I. Lavrushinas. - M.: „Advokatas“, 2007. p. 352 Bankas prioritetiniais potencialiais klientais gali rinktis arba privačius indėlininkus – „mažmeninius“ klientus, arba komercines firmas ir kitus juridinius asmenis, arba abu. Jei bankas nelabai pritraukia visuomenės indėlių, fiksuotas išlaidas jis gali pakeisti palūkanomis. Dirbdamas su gyventojais bankas iš pradžių parengia skverbimosi į rinkas, klientų ir bankinių produktų strategiją, o vėliau – plėtros ir diversifikavimo strategiją. Konkurencingoje aplinkoje bankai yra priversti vykdyti agresyvią politiką. Privačių indėlių rinkoje lyderio strategijos, žinoma, laikosi Rusijos taupomasis bankas. Banko indėlių politika siūlo ypatingą dėmesį skirti rizikos valdymui indėlių operacijų srityje. Jos pagrindas – nuolatinis reikiamo indėlių išteklių diversifikavimo lygio palaikymas, taip pat galimybės pritraukti lėšų iš kitų šaltinių užtikrinimas bei banko įsipareigojimų ir jo turto balanso terminų ir palūkanų normų atžvilgiu palaikymas.

Banko indėlių politikos tikslai gali būti:

• - banko balanso likvidumo palaikymas;
• - išteklių pritraukimas minimaliomis sąnaudomis - reikiamo resursų kiekio pritraukimas į indėlius kuo ilgesniam laikotarpiui;
• - sudaryti sąlygas ateityje tvariai surinkti lėšas.

Išlaikyti stabilius likučius klientų sąskaitose galima, pavyzdžiui, nustačius didesnę palūkanų normą, bet esant minimaliam sąskaitos likučiui, arba diferencijuojant palūkanas, priklausomai nuo minimalaus likučio dydžio.

Banko indėlių politika turi būti dokumentuota. Jis gali būti fiksuojamas kaip savarankiškas dokumentas 1-2 metams arba pateikiamas atskirose nuostatose dėl lėšų pritraukimo į indėlius tvarkos ir dėl klientų sąskaitų atidarymo ir tvarkymo.

Banko indėlių politikos nuostatus gali sudaryti šie skirsniai:

• - Bendrosios nuostatos;
• - banko išteklių politikos tikslai;
• - sąveika tarp banko struktūrinių padalinių;
• - banko išteklių struktūra;
• - lėšų pritraukimo terminai ir sutarčių sąlygų nustatymo tvarka;
• - dokumentų, reikalingų norint sudaryti sutartį ir atidaryti indėlį ar banko sąskaitą, sąrašas;
• - dokumentų sąrašas ir operacijų, skirtų pritraukti lėšų į indėlius ir taupymo lakštus, įforminimo tvarka;
• - lėšų pritraukimo ir apdorojimo operacijų, siekiant pritraukti lėšų iš kredito įstaigų, tvarka;
• - palūkanų už pasyvius sandorius apskaičiavimo ir mokėjimo tvarka;
• - išskaitymo į Rusijos Federacijos centrinio banko privalomojo rezervo fondą tvarka, ekonominių standartų laikymosi kontrolė;
• - dokumentų saugojimo tvarka.

Be to, priklausomai nuo klientų sudėties ir banko veiklos krypties, dokumente gali būti ir kitų skyrių. Taigi banko indėlių politiką lemia, pirma, prioritetai atrenkant klientus ir indėlių priemones (rinkos segmentavimas), antra, normos ir taisyklės (įskaitant įstatymines, instruktyviąsias, intrabankines ir kt.), reglamentuojančios praktinę bankų personalo veiklą, įgyvendinant. šiuos prioritetus praktikoje. Indėlių politikos kokybė ir pasyvių operacijų efektyvumas taip pat priklauso nuo banko vadovybės kompetencijos ir darbuotojų kvalifikacijos lygio bei indėlių sutarčių sąlygų kūrimo.

Indėlių politika sukuria būtinas prielaidas efektyviam banko išteklių skyrių darbuotojų darbui, suvienija ir organizuoja darbuotojų pastangas, sumažina klaidų ir neracionalių sprendimų tikimybę.

Indėlių garantijų sistemos buvimas stiprina pasitikėjimą nacionaline bankų sistema ir sudaro prielaidas namų ūkių santaupų srautui į bankus. Garantuoti bankų pritrauktų piliečių lėšų grąžinimą ir kompensuoti prarastas pajamas iš investuotų lėšų, kuriamas federalinis privalomojo indėlių draudimo fondas. 2009 m. vasario 28 d. federalinis įstatymas Nr. 28-FZ „Dėl bankų ir bankinės veiklos“. Art. 38 Federalinio privalomojo indėlių draudimo fondo dalyviai yra Rusijos bankas ir bankai, pritraukiantys lėšas iš piliečių. Lėšų iš Federalinio privalomojo indėlių draudimo fondo kūrimo, formavimo ir naudojimo tvarką nustato federalinis įstatymas.

Indėlių grąžinimui ir pajamų iš jų išmokėjimui užtikrinti bankai turi teisę steigti savanoriškus indėlių draudimo fondus. Štai čia. Art. 39 Savanoriško indėlių draudimo fondai kuriami kaip ne pelno organizacijos. Savanoriško indėlių draudimo fondo steigėjų turi būti ne mažiau kaip penki bankai, kurių bendras įstatinis kapitalas yra ne mažesnis kaip 20 kartų didesnis už minimalų Rusijos banko bankams nustatytą įstatinį kapitalą fondo sukūrimo dieną. Savanoriškojo indėlių draudimo fondų steigimo, valdymo ir veiklos tvarką nustato jų įstatai ir federaliniai įstatymai. Bankas privalo informuoti klientus apie savo dalyvavimą ar nedalyvavimą savanoriškojo indėlių draudimo fonduose. Dalyvaujant savanoriškojo indėlių draudimo fonde, bankas informuoja klientą apie draudimo sąlygas.