Diplomski rad: Politika depozita poslovne banke na primjeru JSC "Bank Petrovsky". Teoretske osnove za formiranje politike depozita poslovnih banaka Opće karakteristike Russian Standard Bank CJSC

Depozitna politika banke (u užem smislu, sastavni dio kreditne politike banke u cjelini) je bankarska politika privlačenja sredstava u depozite i učinkovitog upravljanja njima. Politika depozita poslovne banke je strategija i taktika banke da privuče sredstva deponenata i drugih vjerovnika i da odredi najučinkovitiju kombinaciju izvora sredstava za određenu banku. Svrha politike depozita je podmirenje likvidnosnih potreba banke aktivnim traženjem posuđenih sredstava prema potrebi. Pri tome se šire mogućnosti za ostvarivanje dobiti, ali to je povezano i s rizikom koji treba uzeti u obzir (u suštini, to su omjeri između privučenih sredstava i prihoda koji se mogu ostvariti korištenjem depozita).

U ekonomskoj literaturi zapadnih zemalja veliko se mjesto pridaje pitanjima monetarne politike, a posebno problemima regulacije “depozitnog novca”. Za učinkovitu kontrolu i upravljanje optjecajem novca koriste se različite metode planiranja, predviđanja i reguliranja stanja novčane mase u optjecaju i, kao komponente, mase depozita, analiziraju se različite mogućnosti strukturiranja novčane mase. Najčešća shema koja se koristi u industrijaliziranim zemljama Zapada je definicija tzv. monetarnih agregata. Trenutno se u Sjedinjenim Državama dizajnira do 75 monetarnih agregata, uzimajući u obzir gotovo sve financijske instrumente kojima banke upravljaju. Glavni princip uključivanja različitih komponenti u sastav novčane mase je likvidnost tih elemenata. Likvidnost se odnosi na sposobnost banke da pravodobno otplaćuje svoje obveze prema klijentima. Što je veća likvidnost bankarske imovine, to je veći stupanj "novčanosti" odgovarajućeg pokazatelja. Pokazatelj M0 (gotovina) ima najveću likvidnost. Korištenje u praksi nekoliko pokazatelja koji karakteriziraju različite parametre monetarnog prometa, stanje novčane mase u optjecaju, omogućuje nam ocjenu trendova u razvoju monetarnog prometa, kao i brzinu informacija, što nedvojbeno ima pozitivan učinak. učinak na mogućnosti reguliranja monetarne sfere.

Time se eliminira potreba za državnim financiranjem. Depozit dijelom pomaže u obuzdavanju inflacije, odvraća sredstva gospodarstva i stanovništva iz robnog prometa, čime se smanjuje pritisak novčane mase na tržište roba i usluga. Problem privlačenja slobodnih sredstava stanovništva danas je jedan od najhitnijih problema. Oporavak gospodarstva uvelike će odrediti domaća ulaganja. Zadatak banaka je akumulirati privremeno slobodna sredstva stanovništva za njihovo naknadno ulaganje u gospodarstvo. Pritom je važno naglasiti da se same banke ne mogu održivo i stabilno razvijati bez pouzdane resursne baze. Ne mogu razvijati, posebice, kreditno poslovanje u uvjetima ograničenih sredstava. Stoga je problem razvoja i provedbe optimalne depozitne politike banaka postao jedan od najhitnijih problema koji čeka svoje rješenje. Dakle, banka danas mora voditi aktivnu politiku usmjerenu na prikupljanje sredstava i njihovo korištenje kao sredstva. Treba se temeljiti na interesima štediša kako bi se maksimizirao njihov interes za držanje sredstava na bankovnim računima. A glavni poticaj je, naravno, naknada za depozit čiji bi iznos, naravno, trebao biti veći od stope inflacije. Nepostojanje znanstveno utemeljene kamatne stope glavna je kočnica privlačenju depozita.

Odlučujući uvjet za uspješno provođenje politike depozita od strane banaka je učinkovito korištenje mobiliziranih sredstava.

Zajmove u obliku položenih sredstava primljenih od poduzeća i stanovništva uz određenu naknadu banka mora vratiti deponentu. Stvar je komplicirana nestabilnošću razvoja gospodarskih odnosa, pa se štediše moraju osigurati od gubitaka. To je dodatni poticaj za učinkovito korištenje ovog resursa, budući da banka, dobivši sredstva na privremeno korištenje, ne samo da ih mora vratiti, platiti kamate, već i imati maksimalnu korist od njihovog korištenja. S tim u vezi, pitanje optimizacije strukture kreditnih sredstava i ulaganja u smislu iznosa i rokova postalo je posebno akutno posljednjih godina, budući da mnoge banke imaju resursni dio u smislu rokova koji su znatno kraći od rokova njihovog kreditiranja. ulaganja.

U uvjetima raspodjele i korištenja kreditnih sredstava njihova se realizacija odvija na temelju ostvarivanja maksimalne koristi uz minimalni rizik (načela isplativosti i pouzdanosti). Depozitna politika poslovnih banaka trebala bi biti usmjerena na dvije kategorije deponenata – fizičke i pravne osobe. Istovremeno, banke trebaju uzeti u obzir karakteristike svake skupine klijenata.

Obostrano korisni odnosi između klijentele i banke jamstvo su uspjeha depozitne politike. Kako bi povećale broj štediša, banke moraju pažljivije proučiti svoje interese i stanje banke koja im služi. Zapad čak definira kriterije za takozvanu idealnu banku, koja uživa neograničeno povjerenje klijenata. Takva banka mora biti čvrsta, pouzdana, uspješna; pružanje raznih informacija i savjeta; dobro organiziran, inovativan, ugledan, orijentiran na kupca; pristupačne u smislu prihvatljivih kamatnih stopa; iskusan, visoko profesionalan.

Rast depozita nije spontan proces. To ovisi o mnogim čimbenicima i povezano je, prije svega, s politikom banaka usmjerenom na mobilizaciju sredstava za povećanje interesa klijenata za ulaganje. U tom smislu, banke trebaju razviti odredbu o pogodnostima za deponente, pružiti najpovoljnije oblike usluga i minimizirati gubitke vremena.

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja jednostavno je. Koristite obrazac u nastavku

Studenti, diplomanti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja u svom studiju i radu bit će vam vrlo zahvalni.

Slični dokumenti

Bit i značajke poslovne banke kao financijskog posrednika. Analiza tržišta bankarskih usluga na primjeru depozitnog poslovanja komercijalnih banaka regije Nižnji Novgorod. Bankarski rizici povezani s depozitima; klasifikacija glavnih vrsta depozita.

diplomski rad, dodan 22.04.2013


Ekonomska bit depozitnih poslova i njihova uloga u formiranju sredstava poslovnih banaka. Klasifikacija depozita, pravila i postupak registracije depozitnih poslova. Analiza sastava i strukture baze resursa podružnice JSC "ASB Belarusbank".

diplomski rad, dodan 12.12.2009


Klasifikacija depozitnih poslova poslovnih banaka. Analiza formiranja depozitne politike poslovne banke u sustavu upravljanja bankovnim resursima, načini njezine optimizacije. Razvoj mjera usmjerenih na privlačenje depozitnih sredstava.

diplomski rad, dodan 21.04.2011


Teorijske osnove za oblikovanje politike depozita poslovnih banaka. Štedni certifikati i depoziti. Mjesto JSCB "Probusinessbank" na tržištu bankarskih usluga. Struktura i nominalna vrijednost portfelja depozita prema valutama posudbe.

seminarski rad, dodan 23.12.2013


Teorijske osnove organizacije depozitnog poslovanja poslovnih banaka. Politika privlačenja depozita banaka druge razine. Djelatnost, struktura, politika depozita Banke TuranAlem dd. Pravci razvoja depozitnog tržišta Kazahstana.

seminarski rad, dodan 10.02.2011


Bit i vrste bankovnih depozita. Depozitna politika kao sastavni dio sustava upravljanja resursima banke. Analiza tržišta depozita u trenutnom stanju gospodarstva zemlje. Unapređenje organizacije depozitnog poslovanja.

seminarski rad, dodan 11.06.2014


diplomski rad, dodan 18.11.2009

Politika depozita, kao sastavni dio opće politike bankarstva, ima svoj sadržaj. Ona definira strategija i taktika kreditne organizacije u tijeku njezinih depozitnih aktivnosti.

Djelomično strategije depozitna politika sadrži elemente kao što su načela njezina formiranja, prioritetna područja i instrumenti depozitnih aktivnosti.

Taktički aspekt politika depozita odražava mehanizam za provedbu strategije: organizaciju procesa depozita (jedinice banaka koje su uključene u njega, njihove ovlasti), regulatorna regulativa, načela privlačenja i postavljanja depozita, organizacija kontrole i regulacije.

Opća načela uključuju načela cjelovitog pristupa, znanstvene utemeljenosti, optimalnosti i učinkovitosti te jedinstva svih elemenata depozitne politike banke.

Integrirani pristup se izražava u razvoju teorijskih osnova, prioritetnih područja depozitne politike banke, kako u smislu strategije razvoja tako iu smislu određivanja najučinkovitijih taktika i metoda njezine provedbe koje su optimalne za danu fazu bankovnog razvoja. razvoj.

Načelo znanstvene valjanosti podrazumijeva da se razvoj strategije depozitne politike treba temeljiti na njezinim teorijskim osnovama, odgovarati vanjskim uvjetima poslovanja banke, uzimati u obzir rezultate analize poslovanja banke u prethodnim razdobljima, te uzeti uzeti u obzir opće promjene u bankarskoj politici.

Posebna načela depozitne politike obuhvaćaju načela osiguranje optimalne razine bankovnih troškova, sigurnost od depozitni poslovi, pouzdanost. Banka, akumulirajući privremeno slobodna sredstva u svrhu njihovog naknadnog plasmana, nastoji ostvariti prihod ne po svaku cijenu, već uzimajući u obzir realnost tržišta na kojem posluje. Privlačenje depozitnih sredstava trebalo bi pridonijeti učinkovitosti bankovnih aktivnosti.

Načelo osiguranja pouzdanosti znači da je svrha politike depozita privlačenje depozitnih sredstava u iznosima potrebnim za održivi razvoj banke, a po najnižoj cijeni.

Iznos, rok i trošak depozita u politici depozita su središnji. Iznos (volumen) depozita potreban je banci kako bi osigurala svoj razvoj, kako bi osigurala potražnju za kreditima i drugim bankarskim proizvodima koje klijenti žele. Istodobno, rok depozita, koji određuje izbor sfere i instrumenta plasmana, kao i trošak sredstava koji utječu na dobit banke, nije od male važnosti. U kontekstu razvoja konkurencije u bankarskom sektoru, slaba cjenovna orijentacija na tržištu depozita neizbježno će dovesti do gubitka klijenata i profita, a nedovoljna povezanost uvjeta depozita s uvjetima njihovog plasmana – gubitak likvidnosti.

Načelo sigurnosti povezano je s činjenicom da je depozitna djelatnost banke povezana s pojavom niza rizika koje banka mora uzeti u obzir. Glavne skupine ovih rizika su financijski, funkcionalni, makroekonomski itd.

Upravljanje rizicima temelji se na proučavanju čimbenika koji utječu na smjer i konkretan sadržaj politike depozita.

Izdvojeni su makroekonomski čimbenici, tj. one koje utječu na sve banke, te mikroekonomske koje utječu na rad pojedine banke. Naravno, depozitna politika banke uvelike je određena prirodom monetarne i fiskalne politike države. Značajan utjecaj ima i regionalna specifičnost poslovanja banke. Analiza čimbenika koji utječu na organizaciju formiranja resursa banke omogućuje nam da ustvrdimo da depozitna politika banke odražava prioritete i nacionalne i pojedinačne politike banke.

Prioriteti u politici depozita otkrivaju preferenciju pojedine banke u području:

• subjekti (pravne osobe, fizičke osobe);
• korištenje alata.

Ovi prioriteti određeni su sadržajem strategije usmjerene na klijenta, stanjem profitabilnosti i likvidnosti banke, razvojem depozitnih proizvoda koje nudi te kvalitetom upravljanja.

Alati je karakteristika bloka sadržaja politike depozita. Uključuje:

• vrste depozita koje banka nudi u pogledu iznosa, rokova, redoslijeda plaćanja kamata;
• vrste i razinu depozitnih stopa koje koristi banka;
• sadržaj depozitnih poslova.

Poznato je da se trenutno u stranim zemljama koristi više od 30 različitih vrsta depozita. Štoviše, svaki od njih ima svoje karakteristike, koje najpotpunije zadovoljavaju potrebe pravnih i fizičkih osoba pri uštedi novca i plaćanju roba i usluga.

U Rusiji je posljednjih godina također prisutan trend razvoja raznih vrsta depozitnih usluga u odnosu na fizičke i pravne osobe. Istodobno, posljednjih godina razvijaju se složene bankarske usluge uvođenjem specifičnih proizvoda, individualnih za svakog klijenta.

Instrumenti politike depozita, kao što je gore navedeno, također uključuju vrste stopa koje banka primjenjuje za depozitne operacije.

Kamatne stope dijelimo na sljedeće vrste: fiksne i promjenjive – ovisno o stupnju stabilnosti; realne i nominalne - ovisno o tome uzimaju li u obzir stope inflacije i odbitke u pričuvama ili ne; pozitivno i negativno - ovisno o zaštiti resursa i interesa od umanjenja; ugovorene stope i međubankarske stope - ovisno o sektoru tržišta depozita.

Osim toga, politika depozita odražava politiku koju je usvojila banka model određivanja cijena. U inozemstvu postoji šest modela određivanja cijena vezano uz usluge depozita:

• 1) određivanje kamatnih stopa metodom "trošak plus dobit";
• 2) cjenovni model za proboj depozita na tržište, što znači nuđenje visokih kamata (iznad tržišnih) ili niskih provizija kako bi se privuklo što više novih klijenata;
• 3) određivanje cijena depozita na temelju tržišnih kamatnih stopa;
• 4) utvrđivanje kamate na depozite ovisno o minimalnom stanju na depozitnom računu ili "uvjetnom" određivanju cijena, tj. ovisno o uvjetu usklađenosti s minimalnom razinom depozita;
• 5) određivanje cijena usmjereno na privlačenje kupaca s višim primanjima, tj. VIP-klijenti, budući da se strategija njihove usluge temelji na dodjeljivanju zasebnog bankovnog zaposlenika svakom od njih i pružanju pojedinačnih usluga;
• 6) određivanje cijena, ovisno o količini i kvaliteti usluga koje se pružaju kupcima (metoda višefaktorskog određivanja cijena), tj. klijenti koji imaju dvije ili više usluga potiču se nižim tarifama, što osigurava da najbolji klijenti budu dodijeljeni banci.

Ruske poslovne banke koriste različite modele određivanja cijena. Za velike banke dostupan je prvi model (troškovi plus dobit), za srednje i male banke ovaj model je skup, a vode se uglavnom tržišnim stopama.

Čimbenici koji utječu na stvarnu cijenu resursa koje privlači poslovna banka uključuju:

• razina operativnih troškova;
• troškovi oglašavanja;
• norme odbitaka u fond obveznih rezervi koje je uspostavila Središnja banka Ruske Federacije;
• uvjete i iznos privučenih sredstava;
• način obračuna i plaćanja kamata;
• vremenski odmak između datuma privlačenja i plasmana sredstava;
• trošak stvaranja rezerviranja za moguće gubitke po zajmovima;
• preusmjeravanje sredstava iz prometa za poslove koji ne donose prihod. Taktički blok politike depozita, kao što je ranije navedeno, pokriva mehanizam provedbe politike depozita, o čemu ovisi učinkovitost banke.

Svaki od elemenata depozitne politike poslovne banke usko je povezan s ostalima i obavezan je za formiranje optimalne depozitne politike i pravilnu organizaciju procesa depozita (slika 7.2).

Riža. 7.2.

Važan element mehanizma provedbe strategije depozitne politike je dodjela relevantnih funkcionalnih jedinica i tijela upravljanja procesom depozita.

U pogledu privlačenja depozitnih sredstava, ove procedure odražavaju sljedeće: od koga dolaze i pod kojim uvjetima, što karakterizira vrstu depozita i strukturu depozitnog portfelja banke u cjelini.

Na formiranje depozitnog portfelja svake banke utječe njena politika na području likvidnosti i profitabilnosti, stoga banke u formiranju depozitnog portfelja stalno manevriraju između održavanja određenog udjela depozita po viđenju i niskoprinosnih oročenih i štednih depozita. , koji imaju značajan udio glavnih (stabilnih) depozita, koji su praktički neosjetljivi na promjene tržišnih kamatnih stopa. Za Rusiju je važna ročna struktura depozita, jer ona određuje sposobnost zadovoljenja potreba klijenata za dugoročnim ulaganjima.

Prilikom formiranja depozitnog portfelja banka prije svega mora odlučiti želi li rasti, širiti svoje aktivnosti ili osigurati rast dobiti. Proširenje djelatnosti podrazumijeva povećanje volumena depozita uz ponudu štedišama tržišno određene cijene, tj. mogući gubitak dobiti.

Općenito, depozitna politika poslovnih banaka trenutno nije dovoljno učinkovita, još uvijek je karakterizira nestabilnost i ovisna je o potencijalno nestabilnim izvorima. Mnogo je problema i dalje u strukturi baze resursa poslovnih banaka. To prije svega uključuje uskost resursne baze i prevladavanje kratkoročnih obveza. Osim toga, regionalne banke imaju ograničen pristup međubankarskim kreditnim resursima.

Poboljšanju učinkovitosti depozitne politike poslovnih banaka može se pridonijeti provedba sljedećih mjera:

• povećanje razine isplata naknade na dugoročne depozite (više od tri godine) do 3 milijuna rubalja. i kraće - do 1 milijun rubalja. Ove će mjere pomoći u povećanju stabilnosti baze resursa banaka;
• uvođenje povećanog iznosa osiguranja stambene štednje i mirovinskih depozita, što bi trebalo potaknuti dugoročnu štednju;
• povećanje transparentnosti tarifne politike kreditnih institucija, što često kritiziraju klijenti (nedovoljna transparentnost, mogućnost naplate više naknada za jednu uslugu i sl.). Možda bi Banka Rusije trebala izdati posebnu uredbu o postupku obračuna naknada komercijalnih banaka za pružene usluge, slično Uredbi Banke Rusije od 26. lipnja 1998. br. 39-P o postupku obračuna kamata.

Politika depozita je skup mjera usmjerenih na mobilizaciju sredstava pravnih i fizičkih osoba od strane banaka, kao i državnog proračuna u obliku doprinosa (depozita) u svrhu njihove naknadne obostrano korisne upotrebe.

Politika depozita uključuje razvoj pristupa utemeljenih na dokazima za organiziranje odnosa između poslovnih banaka s pravnim osobama, pojedincima i državom u vezi s privlačenjem njihovih privremeno slobodnih sredstava, kao i definiranje ciljeva i zadataka u ovom području i provedbu praktične mjere za njihovu provedbu. Pri vođenju depozitne politike uzimaju se u obzir načela organiziranja depozitnih poslova i njihov odnos s ukupnim prometom gotovine, odnos ekonomskih i organizacijskih metoda u vođenju depozitnih poslova, oblici depozitnih računa i njihov opseg, postupak otvaranja i zatvaranja depozitnih računa. , pravila odobravanja i povlačenja sredstava klijenata, postupak i uvjeti prijenosa sredstava s jednog depozitnog računa na drugi, rokovi čuvanja sredstava na depozitnim računima.

To će moći ostvariti samo ona poslovna banka koja stalno proširuje spektar usluga koje pruža klijentima, smanjuje troškove, unapređuje kvalitetu obračuna kredita i gotovinskog servisa, pruža razne pogodnosti u servisiranju klijenata, nudi im razne vrste savjetovanja i sl. skup mjera. Ovakva sveobuhvatna usluga ima značajnu ulogu u uspostavljanju odnosa između visine kamatnih stopa na kreditno i depozitno poslovanje banke. Posebno je važna visina depozitne kamate, tj. kamate koje se plaćaju klijentima poslovne banke na privučene depozite (depozite), budući da su osnova depozitne djelatnosti poslovnih banaka poslovi privlačenja novčanih sredstava.

U svjetskoj bankarskoj praksi pod depozitima se obično podrazumijevaju upisi u bankovne knjige koji ukazuju na postojanje određenih zahtjeva klijenata prema banci, odnosno novčana sredstva koja klijenti polažu u banku na temelju ugovora, sporazuma i zakonom predviđenih obveza depozita. Dakle, depozitni poslovi su poslovi vezani uz akumulaciju novčanih depozita banaka i njihovo polaganje na odgovarajuće depozitne račune. Na temelju depozitnog poslovanja poslovnih banaka formira se velika većina njihovih sredstava koja se koriste u svrhu kratkoročnog i dugoročnog kreditiranja poslovnih subjekata i stanovništva. Uloga depozitnih poslova bit će dovoljno značajna ako se temelje na dobro razvijenoj teoriji depozitne politike.

U inozemnim industrijaliziranim zemljama politika depozita ima niz zajedničkih obilježja, što je posljedica zajedničke prirode depozitnog bankarskog poslovanja u zemljama s tržišnom ekonomijom. U tim zemljama najveći dio pasive poslovnih banaka čine depoziti, dok kapital, rezerve, ostala pozajmljena sredstva i obveze zauzimaju neznatno mjesto. Organizacija depozitnog poslovanja je da:

U mnogim zemljama depozitno poslovanje banaka regulirano je zakonom, često su najopćenitiji uvjeti za polaganje sredstava utvrđeni u zakonima o središnjim bankama (Engleska, Njemačka).

Provodi se unifikacija kamatnih stopa, au Njemačkoj je zakonski određen rok za obavijest o podizanju sredstava pojedinih štediša sa štednih računa. U Ujedinjenom Kraljevstvu, bankarska institucija mora dobiti dozvolu od Banke Engleske koja joj dopušta primanje depozita, au slučaju kršenja
počinitelj je podložan znatnoj novčanoj kazni ili kaznom zatvora do dvije godine;

Komercijalne banke u značajnim količinama privlače depozite kako tvrtki i korporacija, tako i neprofitnih organizacija i pojedinaca, što stvara mogućnosti za širenje kreditnih aktivnosti banaka i povećanje likvidnosti njihovih bilanci;

Depozitne transakcije prati pružanje široke lepeze i visoke kvalitete dodatnih usluga, što zapravo znači sveobuhvatnu korisničku uslugu (malim štedišama nudi se upravljanje financijskom imovinom, održavanje komunalnih računa, nagodba potrošačkih kredita i sl., a velikim štedišama nudi se usluge leasinga i faktoringa, savjetovanja o investicijskim pitanjima, pomoć pri izdavanju dionica itd.);

Pri obavljanju depozitnih poslova poslovne banke koriste razne ugovore, ugovore ili obveze za polaganje sredstava, na temelju kojih se uređuju odnosi između banke i deponenta (takvi ugovori ili ugovori mogu sadržavati posebne uvjete za polaganje, povrat sredstava i njihovo korištenje banka).

Depozitna politika treba se temeljiti na objektivnim obrascima formiranja i korištenja novčanih prihoda i štednje pravnih i fizičkih osoba, kao i države. Pritom je potrebno voditi računa o najznačajnijim karakteristikama depozita pravnih i fizičkih osoba. Takva je značajka da su, primjerice, depoziti državnih tijela i pravnih osoba u bankama relativno mali, veliki su i relativno se brzo okreću. Depoziti pojedinaca, naprotiv, mnogo su brojniji, ali manji po veličini i znatno se sporije okreću. Operacije privlačenja depozita stanovništva također se razlikuju po intenzitetu rada.

Pri vođenju depozitne politike potrebno je voditi računa o nizu uvjeta među kojima su određivanje izvora bankarskih depozita i strukture pasive i imovine banke, određivanje rokova čuvanja sredstava deponenata, postizanje maksimalnog prihoda od poslovanje, vodeći računa o centralno utvrđenim standardima i „pravilima igre". „na tržištu kreditnog kapitala, osiguravanje pune neovisnosti i odgovornosti strana uključenih u depozitne poslove i dr.

Depozitna politika treba uzeti u obzir povijesno uspostavljenu strukturu bankarskih obveza i imovine, dinamiku njihovih omjera. Ovo je važno za analizu likvidnosti bilanci poslovnih banaka. Tome će pridonijeti i optimalna kombinacija različitih vrsta depozita. Korištenje raznovrsnih depozita omogućuje banci da osigura njihovu najoptimalniju strukturu i na temelju toga jasno razlikuje kreditna sredstva prema namjeni i stopi obrtaja, što je važno za povećanje razine likvidnosti banke i jačanje monetarnog optjecaja. općenito. Pri vođenju depozitne politike važno je odrediti vrste depozita pravnih i fizičkih osoba, oblike depozitnih računa, postupak otvaranja, način poslovanja i zatvaranja tih računa, rokove držanja ciljanih i oročenih depozita. , te maksimalne kamatne stope na depozitne poslove.

Depozitni poslovi poslovnih banaka povezani su ne samo s prijenosom sredstava pravnih i fizičkih osoba u depozite, već i s izdavanjem gotovine klijentima s odgovarajućih depozitnih računa, au nekim slučajevima i s prijenosom sredstava s jednog depozitnog računa. drugome. Stoga bi način rada različitih vrsta depozitnih računa trebao uključivati ​​i postupak korištenja novčanih depozita klijenata banaka.

Dakle, depoziti po viđenju ili tekući depoziti namijenjeni su svakodnevnom korištenju od strane klijenata kao sredstvo plaćanja, sklapaju se i podižu bez određivanja roka i mogu se potraživati ​​u bilo kojem trenutku na zahtjev deponenta u cijelosti ili djelomično. Depozite po viđenju polažu klijenti koji žele raspolagati sredstvima u likvidnom obliku, a namire po takvim depozitima obavljaju se u gotovini, čekovima, virmanima ili mjenicama. Pritom depozite po viđenju treba razlikovati od tzv. “dnevnog novca”, kada je u pitanju jednodnevni depozit.

Međutim, poslovne banke su više zainteresirane za proširenje opsega oročenih depozita, jer time povećavaju najstabilniji dio svojih kreditnih sredstava. U usporedbi s tekućim depozitima kratkoročnog karaktera, oročeni su depoziti na duži rok i deponenti ih mogu potraživati ​​nakon isteka utvrđenog roka. Sa strane investitora, smisao dugoročnog plasmana privremeno slobodnih novčanih sredstava je
zarađujući veće kamate. Banka je također zainteresirana za takve depozite jer ih može plasirati u obliku kredita na duži rok i sukladno tome povećati prihode od kamata. Ako je potrebno, klijent može povući (u cijelosti ili djelomično) oročeni depozit prije roka, ali banka ima pravo značajno smanjiti iznos kamata koje plaća deponentu. Ovaj uvjet je posebno propisan ugovorom o oročenom depozitu, koji je glavni dokument kojim se utvrđuju prava, međusobne obveze i ekonomska odgovornost banke i deponenta kao dva ravnopravna partnera.

Provođenje znanstveno utemeljene depozitne politike podrazumijeva ne samo unapređenje postojećeg sustava depozita kao oblika akumulacije sredstava poslovnih subjekata, već i stvaranje posebnog sustava gospodarskih poticaja koji bi trebao poticati poduzeća, organizacije i stanovništvo držati svoja tekuća novčana primanja i štednju na raznim depozitnim računima, zainteresirati banke za razvoj raznih vrsta depozita, uvođenje novih progresivnijih i ekonomičnijih oblika depozitnih računa.

Ciljevi depozitnog poslovanja svode se na poštivanje komercijalnih interesa banke i poboljšanje likvidnosti njezine bilance, što zahtijeva poznavanje temeljnih pravila depozitnog poslovanja:

Depozitni poslovi moraju biti organizirani na način da pridonose ostvarivanju dobiti banke ili stvaranju uvjeta za ostvarivanje dobiti u budućnosti;

U procesu organiziranja depozitnog poslovanja treba osigurati raznovrsnost predmeta depozitnog poslovanja i kombinaciju različitih oblika depozita;

U obavljanju bankarskih poslova potrebno je osigurati povezanost i međusobnu usklađenost depozitnih poslova i poslova davanja kredita u pogledu rokova i iznosa depozita i kreditnih plasmana;

Posebnu pozornost u procesu organiziranja depozitnog poslovanja treba posvetiti oročenim depozitima koji predstavljaju najveću potporu održavanju likvidnosti bilance banke;

Prilikom organiziranja depozitnih poslova, banka treba nastojati osigurati da rezerve slobodnih (neuključenih u aktivne operacije) sredstava na depozitnim računima budu minimalne (rezerve slobodnih sredstava banke definirane su kao razlika između stanja sredstava na poravnanju, tekućih i ostali depozitni računi i iznos duga po kreditu);

Treba poduzeti mjere za razvoj bankovnih usluga i poboljšanje kvalitete i kulture usluga, što pomaže privlačenju depozita.

Za štediše je jedan od najvažnijih poticaja visina kamata na depozite. Politika kamatnih stopa u području depozitnog poslovanja treba voditi računa o objektivnosti uvjeta za kamatu na sve vrste depozita, ako je ekonomska opravdanost odgovarajućih kamatnih stopa, kao io potrebi osiguranja vezanosti kamata na depozite s kamatama na aktivno bankovno poslovanje.

Stoga bi kamatne stope na depozitno poslovanje banaka trebale uvažavati stvarne ekonomske procese koji se odvijaju u gotovinskom prometu i prometu bezgotovinskog plaćanja, odgovarati kretanjima u ponudi novca i imati odgovarajuću mobilnost. U ovom slučaju kamata na depozit može djelovati kao:

Pokazatelj profitabilne djelatnosti bankarske institucije;

Alat za očuvanje kupovne moći novca, posebno u uvjetima visoke inflacije;

Oblik socioekonomske zaštite štediša od obezvrjeđivanja njihove štednje;

Instrument konkurencije između banaka, koji je makroekonomske prirode;

Alat za održavanje ravnoteže lokalnog tržišta novca, koji se provodi na mikro razini;

Poticaj za stvaranje depozita (depozita) fizičkih i pravnih osoba.

Na temelju gornjeg pristupa razumijevanju depozitne kamate, ona se može predstaviti na sljedeći način:

P \u003d Pb + I + ED + ED, (16.2)

gdje je Pd - depozitna kamata; Pb - temeljna kamatna stopa, izračunata uzimajući u obzir očekivani prihod od aktivnog poslovanja; Io - očekivana (projicirana) razina inflacije; ED. - iznos postotka mogućih doplata za hitnost; EDk - zbroj postotaka mogućih doplata za osiguranje konkurentnosti banke i stimuliranje depozita.

Formula 16.2 odražava tržišni pristup formiranju kamata na depozite. Međutim, u uvjetima tržišnog određivanja kamatnih stopa na aktivne i pasivne poslove može se razviti njihov omjer, što neće dopustiti
čitaj dobit. Da bi se eliminirao ovaj omjer, naglo smanjenje kamatnih stopa na depozite ili odgovarajuće povećanje kamata na kredite nije uvijek moguće ili poželjno za banku. Stoga je za stabilizaciju kamatnih stopa na pasivne i aktivne poslove potrebno imati posebna sredstva pričuve ili osiguranja koja pomažu pokrivanju potreba banke u pogledu obveza i dobiti u nepovoljnom gospodarskom okruženju. Bez stvaranja takvih fondova, čija je jedna od svrha nadoknada troškova plaćanja kamata u slučaju povećanja zahtjeva štediša ili smanjenja prihoda, nemoguće je osigurati stabilno poslovanje banke.

Preračun veličine oročenih novčanih uloga vezan je uz kamatu na depozit. Ako su iznos glavnice depozita i kamate na njega podložni inflatornoj revalorizaciji, tada se za određivanje iznosa depozita, uzimajući u obzir inflaciju, može koristiti sljedeća formula:

S=S(1-Sh)(1+I), (16.3)

gdje je Cn akumulirani iznos novca (na kraju godine); Cn - početna vrijednost novčanog uloga (na početku godine); P - depozitna kamata (bez usklađenja za godišnju stopu inflacije); Io - stvarna stopa godišnje inflacije.

Ako se ponovno izračuna samo iznos glavnice doprinosa, tada se formula 16.3 može transformirati na sljedeći način:

C=Sp(1+P+I). (16.4)

Stopa inflacije mora se izračunati kumulativno od trenutka otvaranja računa do posljednjeg datuma prije njegovog zatvaranja. Zbog nemogućnosti preciznog obračunavanja inflacije i drugih čimbenika tržišnih uvjeta u dužem razdoblju (preko godinu dana), ni skala kamatnih stopa ne može biti rigidno fiksna. Samo temeljna kamatna stopa i njezine premije za dospijeće mogu biti rigidno fiksne, dok ostale komponente kamata na depozite banka mora periodički obračunavati.

Povećanje visine kamatnih stopa na depozite objektivno je ekonomski i socijalno, jer je u uvjetima inflacije nemoguće zaštititi interese deponenata, kao i privući interes za oročavanje depozita u banci na duži rok. Banke bi u tim uvjetima trebale intenzivirati svoju depozitnu politiku i natjecati se za "obveze" poslovnih subjekata, ali i za depozite stanovništva. Izdržati isto
ovu konkurenciju moći će ostvariti banka koja će stalno širiti spektar usluga koje pruža klijentima, smanjivati ​​njihove troškove, poboljšavati kvalitetu obračuna kredita i gotovinskih usluga, pružati sve kreditne pogodnosti, nuditi klijentima razne vrste konzultacija itd. . Stoga je prelazak na cjelovitu korisničku uslugu od presudnog značaja u konkurentskoj borbi banaka.

Sredstvo reguliranja depozitne politike banaka je depozitna kamata na depozite, koja uzima u obzir jedinstvenost usluga i originalnost uvjeta pohranjivanja sredstava u ovoj bankarskoj instituciji, vodstvo banke na tržištu u smislu pružanja usluga, potreba banke da zadrži tržišne pozicije, politika kamatnih stopa konkurentskih banaka, način određivanja naknada za depozite (dodaci, popusti, dobici) itd. Visina kamata na depozitne operacije formira se pod utjecajem mnogih čimbenika, koji uključuju rok za privlačenje sredstava, stanje potražnje za kreditom, prevladavajuće uvjete za ponudu kreditnih sredstava, stupanj pouzdanosti klijenta, visinu poreznih stopa na dohodak banke, prirodu (fizička ili pravna osoba, državno ili privatno poduzeće itd.), razinu inflacije, veličinu privučenog depozita, troškove banke za obavljanje poslova i DR-

Depozitna kamata i naknada za depozitnu transakciju ne podudaraju se jedna s drugom, budući da je potonja provizija banke za provođenje transakcije. Prilikom određivanja naknade za depozitnu transakciju mogu se uzeti u obzir skriveni elementi cijene kredita, primjerice zahtjevi središnje banke za obveznim osiguranjem depozita, bankovne naknade za otvaranje računa itd. Prihodi isplaćeni na depozite ozbiljan su poticaj za stanovništvu i poslovnim subjektima na izbor oblika skladištenja i akumulacije sredstava.

Najčešće vrste depozita trenutno su (uključujući i inozemstvo):

Oročeni depoziti s kojih se sredstva ne mogu povući prije roka dospijeća;

Ciljani stambeni depoziti namijenjeni izgradnji ili kupnji stambenog prostora (vlasnici takvih depozita imaju pravo prvenstva korištenja stambenog kredita);

Omladinski depoziti, otvoreni za mlade ljude koji se sporazumno obvezuju na redovite mjesečne uplate u depozit u unaprijed određenom roku;

Dobitni depoziti, čije je privlačenje sredstava potaknuto njihovim sudjelovanjem u izvlačenju novčanih nagrada,
automobili, neprehrambeni proizvodi, građevinski materijali itd.;

Mirovinski štedni ulozi.

Kamatne stope na depozite u nekim zemljama ovise o visini depozita: njihovim povećanjem raste i prihod na depozit. Kako bi potaknule štednju, osobito na dugi rok, kreditne institucije stranih zemalja plaćaju štedišama prilično visoke kamate (uzimajući u obzir nisku inflaciju).

U različitim zemljama postoje posebnosti za tekuće depozite (depozite po viđenju) ili tekuće račune. U većini zemalja banke ne plaćaju kamate na depozite na tim računima, ali pružaju brojne usluge njihovim vlasnicima. Neke zapadnoeuropske zemlje (Italija, Velika Britanija, Španjolska) plaćaju prilično visoke kamate na tekuće račune koje se razlikuju ovisno o vrsti institucije i kategoriji klijenata. Postoje zemlje u kojima je uplata na tekuće račune čisto simbolična, posebice u Njemačkoj, Nizozemskoj, Belgiji iznosi 0,5%. U Francuskoj kamata koju banka plaća na depozite klijenata ovisi o ugovoru, pri čemu je sloboda ugovaranja u nekim slučajevima ograničena. Osobito je zabranjeno kamatovanje depozita po viđenju, s izuzetkom određenih štednih računa. Kamate su besplatne samo za depozite veće od 500 tisuća franaka i položene na razdoblje dulje od šest mjeseci. Za ostale vrste depozita postavljena je gornja granica.

Za oročene depozite u većini zapadnoeuropskih zemalja postotak ovisi o rokovima i veličini depozita. Na primjer, u Engleskoj postoji klasični depozitni račun, koji uključuje obaveznu unaprijed (7 mjeseci) obavijest klijentu o povlačenju sredstava s računa. Kamata je određena na 5% godišnje. U Belgiji i Italiji određen je minimalni iznos uloga na koji se, ovisno o roku, obračunavaju rastuće kamate.

Nepostojanje dobro promišljene diferencijacije kamatnih stopa za depozitne poslove ne potiče dovoljno privlačenje sredstava za oročene depozite u velikim iznosima i na dugi rok.

Više o temi DEPOZITNA POLITIKA POSLOVNE BANKE I DEPOZITNE KAMATE:

1. Tema 11. Analiza financijskog stanja poslovne banke
2. 5.3. Upravljanje aktivom i pasivom poslovne banke
3. KARAKTERISTIKE FUNKCIJA I POSLOVANJA KOMERCIJALNE BANKE

- Autorsko pravo - Odvjetništvo - Upravno pravo -

Politika depozita je skup mjera usmjerenih na mobilizaciju sredstava pravnih i fizičkih osoba, kao i sredstava državnog proračuna u obliku doprinosa (depozita) banaka. Politika depozita uključuje razvoj pristupa utemeljenih na dokazima u organizaciji odnosa između poslovnih banaka i klijenata u smislu privlačenja njihovih privremeno slobodnih sredstava. Budući da su posuđena sredstva temelj sredstava banke koja se kasnije koriste za kreditiranje, njima treba posvetiti posebnu pozornost.

Pri vođenju depozitne politike potrebno je voditi računa o mnogim pozicijama, npr. koji su izvori bankovnih depozita, kakva je struktura pasive i imovine banke, koji su rokovi čuvanja sredstava deponenata itd.

Osnovno načelo rada Banke u okviru depozitnog poslovanja je osiguranje iznosa sredstava potrebnih za normalno funkcioniranje Banke, postignutih uz minimalne troškove za njihovu kupnju. To se postiže diverzifikacijom portfelja.
privučena financijska sredstva po izvorima njihova privlačenja i strukturi,
povezujući obujam i strukturu tih sredstava (po valuti i dospijeću) s obujmom i strukturom imovine.

Oročeni depoziti su depoziti na depozitnim računima, čijeg se prava raspolaganja deponent odriče na određeno vrijeme. Oročeni depoziti su depoziti koji se odnose na privučeni kapital banaka. Često su ograničeni na minimalni iznos predujma. Oročene depozite otvaraju deponenti za bilo koju svrhu, međutim deponent ne može njima raspolagati u bilo kojem trenutku, budući da deponent ne može ni u jednom trenutku zahtijevati povrat oročenih depozita od banke (pravo deponenta da primi iznos depozita na potražnja, uz gubitak interesa).

Postoje dva oblika oročenja: oročeni depozit i oročeni depozit uz prethodnu najavu povlačenja. Klijent i kreditna institucija imaju pravo obavijestiti. Oročeni depoziti podrazumijevaju prijenos sredstava na potpuno raspolaganje banci na vrijeme i pod uvjetima iz ugovora, a nakon tog roka vlasnik oročenog depozita može podići u bilo kojem trenutku. Visina naknade koja se plaća klijentu na oročeni depozit ovisi o roku, visini depozita i ispunjavanju uvjeta ugovora od strane deponenata. Depoziti uz prethodnu najavu povlačenja sredstava podrazumijevaju da klijent mora unaprijed najaviti povlačenje depozita, obavijestiti banku u roku određenom ugovorom. Ovisno o otkaznom roku određuje se i visina kamate na depozite, ali banka zadržava pravo promjene kamatne stope. To je neophodno jer je nemoguće točno predvidjeti kada će klijent poslati obavijest.

Obvezni uvjet pri utvrđivanju mogućih uvjeta za privlačenje sredstava je prethodna analiza mogućih smjerova trošenja privučenih sredstava s procjenom financijskih rezultata i strukturnih promjena kao rezultat predloženih bankarskih poslova.

Za uspješno funkcioniranje poslovna banka mora stalno širiti spektar usluga koje pruža klijentima, poboljšavati kvalitetu i unapređivati ​​kulturu usluge. A ujedno, učinkovitost poslovanja banke podrazumijeva i smanjenje troškova, što znači da je vrlo važna točka voditi uravnoteženu politiku kamatnih stopa. Korištenje raznovrsnih depozita omogućuje banci da osigura njihovu najoptimalniju strukturu i na temelju toga jasno razlikuje kreditna sredstva prema namjeni i stopi obrtaja, što je važno za povećanje razine likvidnosti banke.