Innskuddspolicy. Innskuddspolitikk for en forretningsbank og innskuddsrenter Innskuddspolitikk for russiske forretningsbanker i moderne forhold

Moskva 2004

1. Generelle bestemmelser

1.1. Dette dokumentet er utviklet i samsvar med kravene i gjeldende lovgivning og tar hensyn til anbefalingene angitt i den føderale loven "Om banker og bankaktiviteter", forskrifter fra sentralbanken i Den russiske føderasjonen "Nr. 242-P datert desember 16, 2003 "Om organisering av intern kontroll i kredittinstitusjoner og bankgrupper" , en rekke andre dokumenter fra sentralbanken i Den russiske føderasjonen.

1.2. Formålet med dette dokumentet er å presentere innskuddspolicyen
Bank, som refererer til bankens politikk for å tiltrekke ressurser.

1.3. Hovedmålet med bankens innskuddspolitikk er å tiltrekke seg
den optimale mengden pengeressurser (etter vilkår og valutaer) som kreves og
tilstrekkelig til å operere i finansmarkedene, forutsatt at
minimumskostnadsnivå.

1.4. Ressursattraksjon utføres under spesifikke
drift gitt av gjeldende banklisenser. hvori,
de viktigste verktøyene banken bruker for å tiltrekke seg ressurser,
er:

Åpne og vedlikeholde kontoer til juridiske personer og enkeltpersoner,
antyder mottak av midler til disse kontoene;

Åpning og vedlikehold av kontoer til andre banker, som involverer mottak av
til disse kontantkontoene;

Utstedelse og salg av bankregninger;

Åpning av rammer for banken av andre banker, tillater
tiltrekke ressurser i form av interbanklån.

Listen over verktøy for å skaffe midler kan utvides i løpet av ytterligere bankaktiviteter. Spesielt kan banken begynne å utstede sine egne obligasjoner, inngå en avtale med den russiske føderasjonens sentralbank om å motta lån fra den, og så videre.

1.5. Gjennomføre bankoperasjoner som gjør det mulig å tiltrekke ressurser,
leveres av følgende avdelinger av banken:

a) Kunderelasjonsavdeling:

Innsamling av midler på forespørsel fra juridiske personer og enkeltpersoner
personer (unntatt Bankansatte) gjennom åpning av relevante
kontoer;

Tiltrekke hastemidler fra juridiske personer og enkeltpersoner
(inkludert Bankansatte) gjennom åpning av innskuddskontoer.

b) Regnskaps- og rapporteringsavdeling:

Innhenting av midler på forespørsel fra Bankansatte gjennom
åpne passende kontoer for dem;

c) Treasury:

Tiltrekke midler fra banker gjennom salg av bankregninger til dem,
motta interbanklån fra dem, plassere bankmidler på
deres korrespondentkontoer åpnet i banken;

Innhenting av midler fra juridiske personer og enkeltpersoner gjennom salg av
regninger fra banken.

Andre divisjoner av banken kan også være involvert i å delta i ovennevnte operasjoner. Samtidig utføres deltakelsen fra individuelle avdelinger i banken i gjennomføringen av disse operasjonene innenfor rammen av oppgavene og funksjonene som er tildelt dem i forskriften om disse strukturelle avdelingene, samt på grunnlag av relevante ordre og instrukser for banken.

1.6. I løpet av gjennomføringen av innskuddsoperasjoner blir bankens avdelinger styrt av lovgivningen i Den russiske føderasjonen, forskriftene til sentralbanken i den russiske føderasjonen, bankens charter, dette dokumentet og interne dokumenter som regulerer den tekniske prosedyren og vilkårene for å gjennomføre bestemte typer bankvirksomhet.

2. Grunnleggende bestemmelser og prinsipper

2.1. Bankens innskuddspolitikk er nært knyttet til bankens kreditt- og rentepolitikk, og er et av elementene i bankpolitikken som helhet.

Bankens innskuddspolicy er utformet og fremhever følgende

Sette mål og definere mål for innskuddspolitikken;

Identifisering av relevante avdelinger involvert i implementering
innskuddspolitikk, fordeling av makt til bankansatte;

Utvikling av nødvendige prosedyrer og tekniske prosedyrer for gjennomføring
bankvirksomhet som sikrer tiltrekning av ressurser;

Organisering av kontroll og styring i implementeringsprosessen
bankvirksomhet rettet mot å tiltrekke ressurser.

2.3. Når du oppretter en innskuddspolicy, tas følgende spesifikke prinsipper i betraktning:

Prinsipper for å sikre optimal (som tar hensyn til etterfølgende
skaffe inntekter fra plassering av ressurser) kostnadsnivå;

prinsippet om sikkerhet for deponeringsdrift og vedlikehold
påliteligheten til bankens drift.

Overholdelse av de listede prinsippene gjør at banken kan formulere både strategiske og taktiske retninger for organisering av innskuddsprosessen, og dermed sikre effektivitet og optimalisering av innskuddspolitikken.

2.4. Bankens innskuddspolicy er basert på:

Emner for innskuddsforhold (i forhold til enkeltpersoner og
juridiske enheter);

Bankinstrumenter som brukes til å tiltrekke ressurser;

Vilkår for ressursattraksjon (kortsiktig, mellomlang og
langsiktig innskuddspolitikk);

Formål med attraksjon (for investering, utlån, vedlikehold
nåværende likviditet);

Aggressivitet i spørsmål om å tiltrekke ressurser og relaterte
spørsmålet om prispolitikk og graden av risiko ved operasjonene som utføres.

2.5. Bankens innskuddspolicy gir følgende:

Gjennomføre en analyse av innskuddsmarkedet;

Identifisering av målmarkeder for å minimere innskuddsrisiko;

Minimere kostnader i prosessen med å skaffe midler;

Optimalisering av forvaltningen av bankens innskuddsportefølje for å
opprettholde det nødvendige likviditetsnivået til banken, øke det
bærekraft.

2.6. Ved gjennomføring av innskuddspolitikken tar banken hensyn til følgende
faktorer:

Endringer i skattelovgivningen;

Nåværende tilstand og trender i finansmarkedet mht
tiltrekning og allokering av ressurser;

Endringer gjort i beregningen av bankforhold;

Endring i refinansieringsrenten til sentralbanken i Den russiske føderasjonen;

Grenser, kontrolltall fastsatt av banken selv for
pågående bankvirksomhet.

2.7.Implementeringen av bankens innskuddspolicy gjennomføres i løpet av
utføre spesifikke bankoperasjoner oppført i punkt 1.3. gitt
dokument som lar deg samle inn penger. Samtidig utfører BANKEN
innskuddsoperasjoner, det vil si tiltrekker seg midler under følgende forhold:

Returnerer;

Hastverk;

Betaling (når dette er gitt i de relevante avtalene);

Offentlighet (om vilkårene for å skaffe midler).

2.8. Hovedprinsippet for bankens arbeid ved innskuddstransaksjoner er

driften er å sikre volumet av ressurser som kreves for normal drift av banken, oppnådd med minimale kostnader for kjøpet.

2.9.Hovedprinsippet oppnås gjennom porteføljediversifisering
tiltrukket økonomiske ressurser etter kilder til tiltrekning og struktur,
knytte volumene og strukturen til disse ressursene (etter valuta og etter hastegrad) til volumene
og eiendelsstruktur.

2.10 Obligatorisk krav ved fastsettelse av mulige forhold
tiltrekke ressurser er en foreløpig analyse av mulige retninger
utgifter tiltrukket ressurser med vurdering av økonomiske resultater og
strukturelle endringer som følge av foreslåtte bankoperasjoner.

3. Bankens retningslinjer ved utføring av spesifikke innskudd

operasjoner

3.1. Åpne og vedlikeholde kontoer for juridiske personer.

3.1.1 Hovedkilden til dannelsen av bankens ressursbase er
saldo av midler på kontoene til juridiske personer - kunder av banken.

3.1.2 Bankens policy i samarbeid med juridiske personer er basert på
først og fremst når du jobber med bankens eksisterende kunder.

De skal bidra til å øke bærekraften til bankens ressursbase (i volum og termer).

Forretningsutvikling av eksisterende kunder av banken;

Åpne konto i banken for organisasjoner og bedrifter -
motparter og partnere til bankens eksisterende kunder;

Akkumulering av finansstrømmer knyttet til salg
programmer og prosjekter gjennomført med deltakelse av bankkunder.

3.1.3. Banken åpner og vedlikeholder kontoer for juridiske personer i rubler og utenlandske
valuta basert på eksisterende avtaler som varierer avhengig av
det haster med kontoer og kategorier av klienter (kommunale foretak
eiendom, andre kategorier av organisasjoner og foretak).

3.1.4. Bankens prispolitikk i samarbeid med kunder - juridiske personer,
gir O ingen gebyrer for saldo av midler på løpende kontoer til juridiske personer, bortsett fra i tilfeller der gebyrer er fastsatt på individuelt grunnlag for saldo av midler i regnskapet til foretak og organisasjoner.

3.1.5. Tar i betraktning de økende kravene fra sentralbanken i Den russiske føderasjonen angående
øke nivået av likviditet, uttrykt i behovet for daglig
overholdelse av bankforskrifter, samt tilstrebe balanse
ressurser med eiendeler etter forfall, iverksetter banken tiltak rettet mot
økning i det totale volumet av midler i kontoene til juridiske personer i andelen haster
ressurser. Disse aktivitetene involverer personlig arbeid med spesifikke
klienter, og foreslår:

Spore bevegelse av midler på kundekontoer -
juridiske personer, er valget basert på den mottatte informasjonen mest
lovende klienter når det gjelder dannelse basert på klientdata
presserende ressursbase;

Oppretting av vilkår for klienter - juridiske personer som oppmuntrer
overføring av deler av midlene fra brukskontoer til tidsbestemte kontoer;

Rettidig informere klienter - juridiske enheter om nye
vilkår for kundeservice.

3.1.6.Som en del av å løse problemene med å utvide utvalget av juridiske enheter,
betjent av banken, og øker bankens ressursbase ved bruk av midler
akkumulert på kontoene til juridiske personer, er det avgjørende betydning
skape vilkår for kundene som letter pengestrømmen inn i banken
ressurser. Slike forhold kan anses som konkurransedyktige, iht
sammenlignet med andre banker, bankens tariffpolitikk, bankens fleksibilitet i
vedrørende etablering av avgifter for tiltrukket økonomiske ressurser som er gunstig for
tjenestevilkår for kunder, inkludert å få lån, muligheten
ekstern kundeservice gjennom Client-Bank-systemet og så videre.

Under moderne forhold, for effektivt å kunne operere, utvikle og nå sine mål, må hver forretningsbank utvikle sin egen innskuddspolitikk, det vil si en praktisk styringsstrategi. Som kjent er det å tiltrekke seg økonomiske ressurser og deres påfølgende plassering de viktigste aktivitetsformene til en forretningsbank.

Et fund of funds dannet på avgiftsbasis brukes til å investere i aktive instrumenter. Passiv drift er derfor primær i forhold til de fleste bankvirksomheter rettet mot inntektsgenerering. I denne forbindelse bør innsamlede midler betraktes som et uavhengig politikkobjekt.

Forvaltning av innsamlede midler er derfor en viktig del av bankens forretningspolitikk. Problemstillinger knyttet til studiet av det teoretiske grunnlaget for dette aktivitetsfeltet er imidlertid ikke tilstrekkelig utviklet i den vitenskapelige litteraturen. Dette gjelder spesielt for konseptet med en forretningsbanks innskuddspolitikk som en del av en ansvarsstyringsstrategi.

Å bestemme essensen av en banks innskuddspolitikk kan ikke nærmer seg entydig, siden den varierer avhengig av emnet. Innskuddspolitikk er strategien og taktikken til en forretningsbank for å tiltrekke seg kundemidler på tilbakebetalingsbasis.

Bankens innskuddspolicy bør inneholde:

Utvikling av en strategi for bankens aktiviteter for å tiltrekke seg midler på innskudd, basert på en omfattende markedsundersøkelse, det vil si analyse av det omkringliggende økonomiske miljøet, bankens plass og rolle i feltet for å skaffe midler, diagnostikk og prognoser;

Dannelse av taktikk for en forretningsbank for å utvikle, tilby og promotere nye bankinnskuddsprodukter for kunder (i produkt-, pris-, salgs- og kommunikasjonspolitikk);

Implementering av utviklet strategi og taktikk;

Overvåke implementeringen av politikken og dens effektivitet;

Overvåke aktivitetene til en forretningsbank for å skaffe midler.

Hoveddokumentet som regulerer i forretningsbanker prosessen med å tiltrekke midlertidig gratis midler fra bedrifter, organisasjoner og befolkningen til bankkontoer i ulike typer innskudd (innskudd) er bankens innskuddspolitikk. Dette er et dokument som er utviklet av hver enkelt bank uavhengig på grunnlag av bankens strategiske plan, en analyse av strukturen, tilstanden og dynamikken i bankens ressursbase og basert på utsiktene for utviklingen. I tillegg brukes dokumenter som definerer hovedretningene og betingelsene for plassering av innsamlede midler, for eksempel "Bank Credit Policy" og "Bank Investment Policy".

Dokumentet «Bankens innskuddspolitikk» skal definere dens strategi for å skaffe midler for å oppfylle lovpålagte krav, mål og mål definert av notater om kreditt- og investeringspolitikk med fokus på å opprettholde bankens likviditet og sikre lønnsom drift. Konkret gir banken:

Utsikter for vekst i bankens egne midler (kapital), og derav forholdet mellom egne og lånte midler;

Struktur av tiltrukket og lånte midler (innskudd, innskudd, interbanklån, inkludert lån fra sentralbanken i Den russiske føderasjonen);

Foretrukne typer innskudd og vilkår for deres attraksjon; forholdet mellom tidsinnskudd (innskudd) og på forespørsel;

Hovedkontingenten av innskudd, dvs. kategorien innskytere;

Geografi for å tiltrekke og låne midler;

Ønskelige utlånsbanker for interbankutlån, vilkår for å tiltrekke sistnevnte; betingelser for å tiltrekke innskudd (innskudd) og interbanklån;

Metoder for å tiltrekke innskudd (basert på bankkontoavtaler, korrespondentkonto, bankinnskudd (innskudd), ved å utstede egne sertifikater, regninger);

Forholdet mellom rubel og utenlandsk valutainnskudd (innskudd);

Nye former for å tiltrekke midler til innskudd;

Spesielle betingelser for å åpne visse typer innskudd;

Tiltak for å overholde bankrisikostandarder for lånte midler.

Innskuddspolicyen må først og fremst oppfylle følgende krav:

Økonomisk hensiktsmessighet;

Konkurranseevne;

Indre konsistens.

Klassifiseringen av emner og objekter i bankens innskuddspolitikk er oppsummert i (Figur 1).

Figur 1 Sammensetning av emner og objekter i bankens innskuddspolitikk

Utformingen av en forretningsbanks innskuddspolitikk er basert på både generelle og spesifikke prinsipper, noe som tydelig gjenspeiles i (figur 2).

Figur 2 - Prinsipper for utforming av innskuddspolitikk

Utvikling og implementering av bankens innskuddspolitikk i nær tilknytning til hverandre utføres av en rekke strukturelle divisjoner i banken (treasury, økonomistyring, forretningsutviklingsstyring, kredittstyring, verdipapirforvaltning), samt bankens styring. organer: bankens styre og forvaltningsutvalgets forpliktelser.

Ris. 3.

Bankens styre fastsetter og godkjenner de viktigste retningslinjene for innskuddspolitikken, godkjenner prosedyren og betingelsene for å tiltrekke innskudd, og utøver generell kontroll over gjennomføringen av innskuddspolitikken.

Asset and Liability Management Committee fatter grunnleggende beslutninger om dannelsen av en innskuddsportefølje, analyserer strukturen og dynamikken til ressursene, deres forhold når det gjelder vilkår og beløp med bankens eiendeler for om nødvendig å utvikle beslutninger om justering av bankens innskuddspolitikk; utfører gjeldende kontroll over implementeringen av innskuddspolitikk av individuelle strukturelle divisjoner i banken.

Bankens økonomistyring, sammen med statskassen, bestemmer bankens totale behov for innskuddsmidler (for året, inkludert kvartalsvis): fastsetter rentene for hver type ressurs (innskudd, regninger, interbanklån); bestemmer volumet av reserver for lånte midler i Bank of Russia; kontrollerer bankens overholdelse av risikostandarder for lånte midler etablert av Bank of Russia, etc.

Spesielle avdelinger i banken er direkte involvert i å tiltrekke innskudd i forskjellige former: avdeling for innskudd fra borgere, avdeling for verdipapirer (utstedelse av egne regninger, innskudds- og sparebevis), kredittavdeling eller avdeling for eiendeler og gjeld (innskudd fra juridiske personer) og andre avdelinger i samsvar med den interne organisasjonsstrukturen hver bank.

For å utføre praktiske aktiviteter for å skaffe midler, utvikler banker forskrifter om innskuddsoperasjoner (separat for innskudd fra enkeltpersoner og for innskudd fra juridiske personer), som fastsetter:

Regler og betingelser for å akseptere innskudd;

Juridisk status for subjekter i kontraktsforhold;

Prosedyren for å inngå en bankinnskuddsavtale;

Metoder for å akseptere og utstede innskudd;

Liste over dokumentasjon som kreves for å åpne og bruke et depositum (depositum), og kravene til dem;

Rettigheter til innskytere og forpliktelser til banken;

Metoder for å beregne og betale renter på innskudd.

Interne bankinstruksjoner om prosedyren for å utføre spesifikke innskuddsoperasjoner (innskuddsoperasjoner), som er utviklet av banken i utviklingen av forskriften om innskudd, inneholder organiseringen av arbeidet til en bankfilial (avdeling) med ulike kategorier av innskytere; prosedyren for å utarbeide dokumenter som svarer til utførelsen av disse operasjonene, skjemaet for dokumentflyten deres; refleksjon i regnskapsføring av operasjoner for aksept og utstedelse av innskudd, periodisering og betaling av renter på dem.

Volumet av midler som banken tiltrekker seg til innskudd (innskudd) avhenger av tilstanden til tilbud og etterspørsel etter pengeressurser, bankens underskudd eller overskudd av midler og tilstanden til innskuddsmarkedet.

For å tiltrekke midler fra forretningsenheter og borgere inn i sirkulasjonen deres, utvikler og implementerer bankene en hel rekke tiltak. Derfor er rentepolitikken først og fremst et viktig konkurransemiddel mellom banker for å tiltrekke ressurser, fordi inntektsbeløpet på investerte midler fungerer som et betydelig insentiv for kundene til å plassere sine midlertidig frie midler i innskudd.

Rentenivået på innskudd er satt av hver forretningsbank uavhengig med fokus på refinansieringsrenten til Bank of Russia og tilstanden til pengemarkedet, samt basert på bestemmelsene i sin egen innskuddspolitikk. Først av alt, nivået på rentene på innskuddsoperasjoner av banker avhenger av typen innskudd. Som regel etableres minimumsrenter for anfordringsinnskudd, preget av ustabil balanse, høy mobilitet og mobilitet.

For å oppmuntre kundene til å opprettholde stabile, ikke-fallende saldoer på etterspørselskontoer, som generelt har en betydelig innvirkning på lønnsomheten til kredittvirksomheten, setter bankene økte renter på dem eller på en saldo som ikke er lavere enn minimum beregnet av banken og avtalt med klienten (som er spesifisert i bankkontoavtalen).

Ved fastsettelse av renten på tidsinnskudd er den avgjørende faktoren perioden midlene er plassert for: jo lengre periode, jo høyere rentenivå. En like viktig faktor er innskuddsbeløpet, og derfor, jo større innskuddsbeløpet og jo lengre oppbevaringsperiode, desto høyere er renten på det som regel. Et viktig poeng er hyppigheten av betaling av inntekt på innskudd. Renten på et innskudd er omvendt relatert til frekvensen av inntektsbetalinger, det vil si at jo sjeldnere de foretas, desto høyere er rentenivået på innskuddet satt av banken. Det skal bemerkes at det ikke er ulovlig å betale banker renter med renter som er betydelig høyere enn det økonomisk berettigede nivået. I dette tilfellet må den materielle fordelen mottatt fra forskjellen mellom refinansieringsrenten til Den russiske føderasjonens sentralbank og kredittinstitusjonens rente på spesifikke innskudd være underlagt inntektsskatt.

Betaling av renter på et depositum kan gjøres:

· en gang i måneden;

· en gang i kvartalet;

· ved kontraktens utløp.

For å stimulere tiltrekningen av klientmidler til tidsbestemte bankkontoer, kan vilkårene for innskudd sørge for kapitalisering av renter. Dette er mulig dersom banken benytter rentes renteteknikk ved inntektsberegning.

Den tradisjonelle inntektsberegningstypen er enkel rente, når den faktiske saldoen på innskuddet legges til grunn for beregningen, og basert på den rentesatsen som er fastsatt i avtalen, skjer beregning og utbetaling av inntekt på innskuddet til spesifisert intervaller. En annen type inntektsberegning er renters rente (beregning av renter). I dette tilfellet, etter utløpet av faktureringsperioden, påløper det renter på innskuddsbeløpet, og det resulterende beløpet legges til innskuddsbeløpet. I neste faktureringsperiode legges således renten på det nye innskuddsbeløpet, økt med beløpet av tidligere opptjente inntekter.

For å tiltrekke seg midler til innskudd begynte kommersielle banker å bruke utenlandsk erfaring mye, spesielt de utfører:

· utvikling av ulike programmer for å tiltrekke midler fra befolkningen;

· levering av ulike tjenester til innskyterkunder, inkludert ikke-banktjenester (for eksempel elementer av medisinsk behandling, abonnement på tidsskrifter med økonomisk litteratur, abonnement på utfluktstjenester i museer, etc.);

· bruk av høye renter på investeringsinnskudd;

· Bonusrenteprogram.

I tillegg til en fleksibel rentepolitikk, for å tiltrekke seg midler, må bankene gi innskytere garantier for påliteligheten av å plassere midler i innskudd. For å sikre beskyttelse av investorer, innskytere og gi dem garantier om kompensasjon ved konkurs, må bankene opprette, både sentralt og desentralisert, spesielle innskuddsforsikringsfond.

Sammen med innskuddsforsikring er tilgjengeligheten av informasjon om virksomheten til forretningsbanker og garantiene de kan stille viktig for innskytere. Ved beslutning om plassering av tilgjengelige midler må hver kreditor være tilstrekkelig informert om bankens økonomiske tilstand for å vurdere risikoen for fremtidige investeringer. I denne forbindelse kan vurderinger av bankenes aktiviteter fra spesielle byråer og byråer gi uvurderlig hjelp til innskytere og investorer.

Samtidig skal det bemerkes at bankene må gi omfattende informasjon om seg selv (om mengden autorisert kapital, egenkapital, grunnleggere, utviklingsutsikter, resultatresultater osv.) til sine kreditorer og innskytere. Dette gjelder spesielt for enkeltpersoner som velger banker for å sette inn pengene sine. Derfor, i lokalene til en bank (filial, avdeling, tilleggskontor) som aksepterer innskudd fra innbyggere, må følgende presenteres for informasjon til innskytere:

· en lisens fra Bank of Russia, som gir en spesifikk bank rett til å akseptere innskudd fra enkeltpersoner enten i rubler eller i rubler og i utenlandsk valuta;

· revisjonsberetning om bankens årsberetning;

· bankbalanse pr. siste rapporteringsdato og resultatregnskap i skjemaer for publisering i pressen;

· bankforskrifter om innskudd fra enkeltpersoner;

· liste over typer innskudd akseptert av banken fra enkeltpersoner. personer;

· vilkår for hver type innskudd;

· informasjon om vilkårene for å sikre og garantere innskudd fra banken;

· former for dokumenter som er nødvendige for å registrere innskudd og utføre transaksjoner på dem;

· informasjon fra bankens styre (eller andre bankstyringsorganer) om endringer i renten for visse typer innskudd (med angivelse av årsaker og tidspunkt for endringer i innskuddsvilkårene).

Kredittinstitusjonenes arbeid med å tiltrekke midler fra kreditorer inn i sirkulasjonen er forbundet med visse risikoer som de må ta hensyn til i sin virksomhet og kunne håndtere dem for å unngå negative konsekvenser for likviditet og stabilitet.

Bank of Russia setter for banker og overvåker deres overholdelse av visse restriksjoner på mengden innsamlede midler. I samsvar med de siste instruksjonene fra Bank of Russia, er det etablert en prosedyre for å bestemme beløpene på forespørselskontoer og tidskontoer til enkeltpersoner og juridiske enheter (unntatt kredittinstitusjoner) for å inkludere dem i beregningen (ekskludering fra beregningen ) av øyeblikkelig (N2), nåværende (N3) og langsiktig likviditet (N4) til banken Instruks fra Bank of Russia datert 16. januar 2004. nr. 110-I.

Tilnærmingen foreslått av direktivet implementerer metoden som brukes i internasjonal praksis for å vurdere bankers likviditetsrisiko, idet det tas hensyn til de såkalte «atferdsmessige» justeringene, det vil si indikatorer som karakteriserer tilstanden til eiendeler og forpliktelser basert på akkumulerte statistiske data.

Direktivet slår fast at banker uavhengig avgjør om det er tilrådelig å bruke aggregerte minimumssaldoer for å beregne likviditetsforhold.

Det skal bemerkes at ikke hele mengden midler banken tiltrekker seg fra sine kunder, kan fungere som ressurser for dens aktive drift. En del av de innsamlede midlene i beløpene fastsatt av styret for Bank of Russia er underlagt obligatorisk innskudd på en egen konto hos Bank of Russia. Innskudd av nødvendige reserver til Bank of Russia utføres i samsvar med Regulering av Bank of Russia datert 20. mars 200 nr. 255-P "Om obligatoriske reserver". Bank of Russia danner et obligatorisk reservefond for statens kreditt- og banksystem. Den kan brukes til å gi kreditthjelp til kommersielle banker fra Bank of Russia i ulike alternativer, for oppgjør med innskytere og kreditorer i tilfelle en kredittinstitusjons konkurs.

Ved å endre normene for nødvendige reserver, påvirker Bank of Russia kredittpolitikken til kommersielle banker, og følgelig tilstanden til pengemengden i omløp. For eksempel, ved å redusere de obligatoriske reservekravene for midler tiltrukket av banker kan de mer fullt ut bruke de genererte ressursene i omsetningen, dvs. øke kredittinvesteringene i samfunnsøkonomien, og omvendt. Obligatoriske reserver (reservekrav) er en mekanisme for å regulere den samlede likviditeten til banksystemet, brukt til å kontrollere pengeaggregater ved å redusere pengemultiplikatoren.

Forpliktelsen til å oppfylle reservekrav oppstår for en forretningsbank fra det øyeblikket den mottar en lisens fra Bank of Russia for retten til å utføre de relevante bankoperasjonene.

Nødvendige reservestandarder er etablert av Bank of Russia for en viss tidsperiode og kan periodisk revideres, men de kan ikke overstige 20 % av kredittinstitusjonens forpliktelser. Det skal bemerkes at nødvendige reserveforhold kan variere avhengig av tidspunktet for innsamling av midler, deres typer (midler fra juridiske enheter eller enkeltpersoner) og valutaen til innskuddet. Vanligvis er det høyeste reserveforholdet satt for etterspørselskontoer, siden klienten kan ta ut pengene sine fra dem når som helst.

Stadiene i utformingen av sparepolitikken er presentert i figur 4.

Overvåking er et nødvendig verktøy for å vurdere og styre kvaliteten på bankvirksomheten i sparemarkedet. Det er takket være overvåking at forretningsbanken selv og tilsynsmyndighetene kan evaluere resultatene av bankens innskuddspolitikk, noe som er svært viktig ved utvikling av pengepolitikken og andre markedsreguleringsinstrumenter, samt for å forebygge krisesituasjoner i banksystemet knyttet til tap av kundetillit i finanssektoren kommersielle institusjoner.

Deretter vil vi vurdere stadiene for dannelsen av innskuddspolitikken til en forretningsbank. Det er veldig viktig å studere spørsmålene om dannelse og implementering av innskuddspolitikkmekanismen til en kommersiell bank, siden vellykket implementering av målene og målene som er satt for banken i prosessen med å utvikle og implementere en innskuddspolitikk i stor grad avhenger av effektiviteten av dens funksjon.

Figur 4 Stadier i utformingen av sparepolitikken

Basert på en analyse av dagens praksis for hvordan banker opptrer i innskuddsvirksomhet, foreslås en ordning for utforming av innskuddspolitikken til en forretningsbank, som er presentert i figur 5.

Figur 5 Plan for dannelse av innskuddspolitikken til en forretningsbank

Hvert av stadiene i dannelsen av en forretningsbanks innskuddspolitikk er nært knyttet til de andre og er obligatorisk for dannelsen av en optimal innskuddspolitikk og riktig organisering av innskuddsprosessen. I denne forbindelse kan følgende retninger for innskuddspolitikken til en forretningsbank skilles:

Innskudd markedsanalyse;

Identifisering av målmarkeder for å minimere innskuddsrisiko;

Minimere kostnader i prosessen med å skaffe midler;

Optimalisering av innskudds- og utlånsporteføljestyring;

Opprettholde bankens likviditet og øke stabiliteten.

En analyse av dagens praksis viser at dannelsen av innskuddsbasen til enhver forretningsbank, som en kompleks og arbeidskrevende prosess, er forbundet med et stort antall problemer av både subjektiv og objektiv art.

Subjektive problemer inkluderer:

1) omfanget av aktivitet og den svake kapitalbasen til russiske forretningsbanker;

2) mangel på interesse fra bankens ledelse i å tiltrekke seg midler fra kunder, spesielt befolkningen, som er diktert av de taktiske og strategiske målene og målene til banken;

3) utilstrekkelig nivå og kvalitet på topp- og mellomledelsen;

4) fraværet i de fleste russiske banker av et vitenskapelig basert konsept for innskuddspolitikk;

5) mangler i organiseringen av innskuddsprosessen: fraværet av en passende avdeling i banken, eller lavt nivå av markedsundersøkelser i innskuddsmarkedet, et begrenset utvalg av innskuddstjenester som tilbys, etc.

Blant de objektive faktorene skiller følgende seg ut:

1) direkte og indirekte innflytelse fra staten og offentlige organer;

2) påvirkningen av makroøkonomi, virkningen av verdens finansmarkeder på tilstanden til det russiske pengemarkedet;

3) interbankkonkurranse;

4) tilstanden til penge- og finansmarkedet i Russland;

Rollen til den russiske føderasjonens sentralbank som et reguleringsorgan de siste årene har vært spesielt uttalt i spørsmål om etablering av refinansieringsrente og obligatoriske reservestandarder for kommersielle banker. Endringer i refinansieringsrenten tillater ikke kommersielle banker å forutsi og planlegge sine aktiviteter på langsiktig sikt innen aktiva- og gjeldsforvaltning og gjøre transaksjoner med langsiktige forpliktelser ganske risikable.

Strukturen til ressursbasen til en forretningsbank påvirkes negativt av den økende avhengigheten av store interbanklån, siden interbanklån ikke bidrar til diversifisering av risiko for innskuddsoperasjoner.

For å løse eksisterende problemer ved utvikling av en innskuddspolitikk, må en forretningsbank styres av visse kriterier for optimalisering. Optimalisering av en banks innskuddspolitikk er en kompleks multifaktoriell oppgave, og løsningen bør være basert på å ta hensyn til landets økonomi som helhet. Det er klart at disse interessene ikke alltid er sammenfallende. Derfor innebærer optimal innskuddspolitikk først å koordinere deres interesser.

Så optimeringskriteriene er som følger:

a) forholdet mellom innskudd, kreditt og andre operasjoner i banken for å opprettholde dens stabilitet, pålitelighet og finansielle soliditet;

b) diversifisering av bankressurser for å minimere risiko;

c) segmentering av innskuddsporteføljen (etter kunder, produkter, risikoer);

d) differensiert tilnærming til ulike grupper av klienter;

e) konkurranseevnen til bankprodukter og -tjenester;

f) behovet for en effektiv kombinasjon av ressurser, som sikrer en optimal kombinasjon av stabile og "volatile" ressurser samtidig som andelen stabile ressurser økes i innskuddsporteføljen til en forretningsbank under forhold med økt risiko (inkludert innskuddsoperasjoner);

g) å ta hensyn til livssykluskonseptet i prosessen med å danne spekteret av innskudd og innskuddsporteføljen som helhet.

For å forbedre innskuddspolitikken til en forretningsbank, er følgende nødvendig:

Hver forretningsbank må ha sin egen innskuddspolicy, utviklet under hensyntagen til de spesifikke aktivitetene og kriteriene for å optimalisere denne prosessen;

Det er nødvendig å utvide utvalget av innskuddskontoer til juridiske enheter og enkeltpersoner med en forfallsperiode på "på forespørsel", som vil tillate, selv under forhold med ubetydelige økonomiske besparelser, å tilfredsstille behovene til bankkunder og øke interessen til investorer ved å plassere pengene sine på bankkontoer;

Som et av områdene for å forbedre organiseringen av innskuddsoperasjoner, er det mulig å bruke forskjellige typer kontoer for alle kategorier av innskytere og forbedre kvaliteten på tjenesten deres;

Individuell tilnærming (bankens ønske om å gi kunden spesielle fordeler).

Dette er noen mulige måter å forbedre innskuddspolitikken til en forretningsbank og øke dens rolle i å sikre stabiliteten.

Forholdet mellom spare- og innskuddspolitikken til en forretningsbank er som følger: på den ene siden er hovedretningene for innskuddspolitikken elementer i dannelsen av bankens spareaktiviteter (for eksempel rekkevidden av innskudd, rentepolitikk, produktpromotering på markedet, organisering av arbeidet til de relevante avdelingene i en forretningsbank). På den annen side er det umulig å kalle innskuddspolitikken en integrert del av bankens sparepolitikk. En banks innskuddspolitikk er et bredere begrep som omfatter, i tillegg til strategien og taktikken for å tiltrekke ressurser på tilbakebetalingsbasis, også organisering og styring av innskuddsprosessen.

Generelt sett utvikler hver forretningsbank sin innskuddspolitikk selv. Bankens ledelse bestemmer også uavhengig graden av viktighet av disse områdene og prioriteringen av en eller annen type bankpolitikk. Først av alt vil dette avhenge av driftsområdet til en bestemt bank, dens spesialisering og universalisering.

INTRODUKSJON

KAPITTEL 1. TEORETISK GRUNNLAG FOR UTDANNELSEN AV INNSKUDSPOLITIKKEN TIL EN KOMMERSIELL BANK

1.1 Essensen og rollen til innskuddspolitikken til en forretningsbank

1.2 Mål, mål og faktorer som bestemmer innskuddspolitikken til en forretningsbank

1.3 Klassifisering av innskudd som grunnlag for å utvikle innskuddspolitikken til en forretningsbank

KAPITTEL 2. FORBEDRING AV INNSKUDSPOLITIKKEN TIL EN KOMMERSIELL BANK OG METODER FOR DENNE EVALUERING

2.2 Analyse av verdien av innskuddsporteføljen

KAPITTEL 3. UTVIKLING OG IMPLEMENTERING AV INNSKUDSPOLITIKKEN TIL EN KOMMERSIELL BANK

3.1 Utviklingstrender for innskuddsmarkedet i Den russiske føderasjonen

3.2 Vurdering av innskuddspolitikken til en forretningsbank

3.3 Utforming av innskuddspolitikk fra perspektivet til hovedkriteriene for bankvirksomhet

KONKLUSJON

LISTE OVER BRUKTE REFERANSER

Det moderne banksystemet i Den russiske føderasjonen er preget av en overgang til et kvalitativt nytt utviklingsstadium, forårsaket av økende konkurranse fra kredittinstitusjoner og behovet for å opprettholde eller styrke markedsposisjoner, noe som påvirker alle områder av bankenes aktiviteter uten unntak. En kvantitativ økning i volumet av transaksjoner og en økning i lønnsomheten til bankvirksomhet krever at kredittinstitusjoner forbedrer kvaliteten på forvaltningen av innskuddsressurser og reviderer tilnærmingene som ligger til grunn for utformingen av innskuddspolitikken, som bør ta hensyn til nye økonomiske forhold og behovene til økonomiske enheter, og være i samsvar med bankens overordnede utviklingsstrategi.

De siste årene har bankeksperter notert den økende innflytelsen fra innskuddspolitikken til kommersielle banker på utviklingen av deres aktiviteter. Samtidig svekker den utilstrekkelige utviklingen av det teoretiske grunnlaget for dannelse, problemer med praktisk implementering og metoder for å vurdere innskuddspolitikk dens innvirkning på å forbedre de kvantitative og kvalitative indikatorene for funksjonen til kommersielle banker og banksystemet som helhet.

Under disse forholdene blir den omfattende utviklingen av teoretiske og praktiske spørsmål som avslører alle aspekter av innskuddspolitikken til en forretningsbank spesielt relevant.

I sin forskning stolte forfatteren på den teoretiske utviklingen til en rekke fremtredende vitenskapsmenn innen bank: Yu.A. Babicheva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilishena, E.P. Zharkovskaya, E.F. Zhukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G.S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekova.

De vitenskapelige arbeidene til ledende utenlandske forskere som ga et betydelig bidrag til utviklingen av det teoretiske grunnlaget for bankorganisasjonen ble studert: D.D. VanHoose, E.J. Dolan, R. Cotter, R.. Miller, P.S. Rose, E. Reed, J.F. Sinkiml. I den innenlandske litteraturen er det studier av kredittpolitikken til kommersielle banker og sparepolitikken til følgende forskere: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Chaplygina, V.A. Shapovalova. Studiet av verkene til disse og andre forfattere viste at spørsmål knyttet til studiet av det teoretiske grunnlaget for innskuddspolitikken til en forretningsbank, den etablerte praksisen for implementeringen ikke er tilstrekkelig utviklet, det er ingen metoder for å vurdere innskuddspolitikken av en forretningsbank og analysere dens innskuddsportefølje, noe som muliggjør en omfattende gjennomgang og analyse av bankens innskuddsaktiviteter, bestemme måter å påvirke innskuddsressurser og relasjoner angående deres dannelse for implementering av strategiske og taktiske mål. Derfor bestemte den teoretiske og anvendte utviklingen av problemet med dannelse, implementering og evaluering av innskuddspolitikken til en forretningsbank valget av emne, mål og mål for studien.

Formålet med denne studien er å utvikle grunnlaget for utforming og implementering av innskuddspolitikken til en forretningsbank.

For å nå dette målet ble følgende oppgaver satt og implementert:

Vurder det konseptuelle apparatet til forskningsproblemet;

Bestem målene og målene for innskuddspolitikken til en forretningsbank;

Identifiser faktorene som bestemmer innskuddspolitikken til en forretningsbank;

Klassifisere innskudd for å studere emnesiden av implementeringen av innskuddspolitikken til en forretningsbank;

Utforsk funksjonene ved dannelsen av ressurser av kommersielle banker og hovedtrendene i utviklingen av innskuddsmarkedet i Den russiske føderasjonen;

Formulere prinsippene for innskuddspolitikken til en forretningsbank;

Utvikle en prosedyre for å danne innskuddspolitikken til en forretningsbank;

Emnet for studien er økonomiske og organisatoriske relasjoner som utvikler seg i prosessen med dannelse, implementering og evaluering av innskuddspolitikken til en forretningsbank.

Formålet med studien er gjeldende praksis for utforming og implementering av innskuddspolitikk av kommersielle banker.

Det teoretiske og metodiske grunnlaget for oppgaven var verkene til ledende innenlandske og utenlandske eksperter, som avslørte mønsteret for utvikling av en markedsøkonomi, det grunnleggende om å organisere og administrere virksomheten til en forretningsbank, økonomiske og organisatoriske aspekter ved dannelsen av bankvirksomhet Politikk.

Arbeidet brukte føderale lover, forskrifter fra den russiske føderasjonen knyttet til virksomheten til kommersielle banker, materialer fra vitenskapelige konferanser og seminarer om emnene som ble studert, materiale fra tidsskrifter, data fra publiserte og regnskaper til kommersielle banker i Tyumen-regionen, også som informasjon fra offisielle nettsteder om sosiale spørsmål, økonomisk utvikling av den russiske føderasjonen, bankvirksomhet på Internett.

Studien er basert på bruk av statistiske og analytiske prøver, samt på bruk av grupperingsmetoder, kostnads- og komparativ analyse basert på den dynamiske tilstanden til indikatorene som studeres.

Den vitenskapelige nyheten til de oppnådde resultatene ligger i en omfattende studie av innskuddspolitikken til en forretningsbank, målene og målene for dens utvikling og implementering, i utviklingen av praktiske tilnærminger for å vurdere innskuddspolitikken og analysere innskuddsporteføljen til en forretningsbank. . De viktigste elementene i vitenskapelig nyhet er som følger:

1) innholdet i begrepene «innskudd», «innskuddspolitikk for en forretningsbank» og «innskuddsportefølje til en forretningsbank» er avklart; behovet for å vurdere innskuddet under hensyntagen til innskyternes behov, juridiske normer som styrer forholdet mellom banken og innskyteren, og egenskapene til midler på innskuddskontoer er berettiget;

2) spesifikke prinsipper for innskuddspolitikken til en kommersiell bank er formulert: tilstrekkelig med ressurser, stabilitet og bærekraft til innskuddskilder, lønnsomhet av innskuddsforhold, sikkerhet for investeringer, differensiert tilnærming, som gjenspeiler bankpolitikken;

3) det foreslås en prosedyre for utforming av innskuddspolitikken til en forretningsbank, inkludert: fastsettelse av målene og målene for innskuddspolitikken til en forretningsbank; opprettelse (justering) av organisasjonsstrukturen til en forretningsbank; organisering av innskuddsprosessen; organisering av styring og kontroll i prosessen med innskuddsoperasjoner;

4) Det er utviklet en metodikk for å analysere innskuddsporteføljen til en forretningsbank, tatt i betraktning de grunnleggende egenskapene til innskudds- og innskuddsoperasjonene, noe som gjør det mulig å evaluere innskuddsporteføljen fra et synspunkt om diversifisering, stabilitet og verdi.

Den praktiske betydningen av oppgaven ligger i bruken av forskningsresultater i virksomheten til en forretningsbank for å utvikle grunnlaget for utforming, implementering og evaluering av innskuddspolitikken til en forretningsbank. Hovedideene til studien, dens konklusjoner og anbefalinger er formulert under hensyntagen til muligheten for praktisk implementering.

Den utviklede metodikken for å vurdere innskuddspolitikk og metodikken for å analysere innskuddsporteføljen til en kommersiell bank brukes i arbeidet til uavhengige banker i Tyumen-regionen - Khanty-Mansiysk filial av OJSC Zapsibkombank.

Oppgaven består av en introduksjon, tre kapitler, en konklusjon, en referanseliste og vedlegg.

KAPITTEL 1. TEORETISK GRUNNLAG FOR UTDANNELSEN AV INNSKUDSPOLITIKKEN TIL EN KOMMERSIELL BANK

1.1 Essensen og rollen til innskuddspolitikken til en forretningsbank

Vellykket utvikling og effektiv funksjon av en forretningsbank kan ikke sikres uten en detaljert og økonomisk forsvarlig innskuddspolitikk som tar hensyn til de spesifikke aktivitetene til kredittinstitusjonen selv og dens kunder, de utvalgte prioriteringene for videre vekst og forbedring av kvaliteten indikatorer for bankens virksomhet, og de sosioøkonomiske forholdene bankvirksomheten utføres under.

Før du avslører innholdet i konseptet "innskuddspolitikk for en forretningsbank", er det nødvendig å vurdere begrepene "innskudd", "innskuddsoperasjoner" og "politikk" som dets bestanddeler.

Innskuddet er en grunnleggende komponent i definisjonen av "innskuddspolitikk" - det for bankens skyld utfører innskuddsaktiviteter og gjennom utseendet som innskuddsprosessen er mulig, dvs. konsekvent utførte handlinger av bankpersonell for å tiltrekke seg midler til å sette inn kontoer.

Begrepet "depositum" kommer fra det latinske ordet dep-situm, som betyr en ting gitt for lagring. I ordboken over økonomiske termer anses et innskudd veldig bredt som:

1) kontantinnskudd i banker (bankinnskudd);

2) verdipapirer og midler overført for lagring til en kredittinstitusjon;

3) bidrag av midler til ulike institusjoner, gjort som betalinger, for å sikre den nødvendige betalingen;

4) oppføringer i bankbøker som inneholder eller bekrefter klienters krav overfor banken.

Et innskudd er midler som overføres av juridiske personer og enkeltpersoner i nasjonal og utenlandsk valuta til banken for midlertidig bruk, som bevarer innskyternes rett til å disponere dem i samsvar med kontoregimet og banklovgivningen, i henhold til hvilke banken påtar seg forpliktelser for retur og betaling fastsatt av avtalen prosent.

Denne definisjonen av innskudd lar oss snakke om innskuddspolitikk i forbindelse med behovene til bankkunder og dannelsen av strukturen til innskuddsbasen fra perspektivet til det nødvendige forholdet mellom innskudd av forskjellige typer.

Bankens forhold til innskytere og eiere av bankkonti (oppgjør, brukskonto) har et annet rettslig grunnlag; innskuddsavtale (under en bankinnskuddsavtale).

Med tanke på det ovennevnte, i denne studien, når konseptet med "innskuddspolitikk for en kommersiell bank" avsløres, vil utelukkende innskudd mottatt av banken under innskuddsoperasjoner bli betraktet som verktøy for å skaffe midler fra juridiske enheter og enkeltpersoner.

Innskuddspolitikken til en forretningsbank er en integrert del av bankpolitikken som helhet og bør ikke betraktes isolert, men under hensyntagen til innflytelsen og gjensidig avhengighet av alle elementer i bankpolitikken.

I moderne økonomisk litteratur har det etter vår mening vært tre tilnærminger til å definere konseptet "innskuddspolitikk til en kommersiell bank."

Den første tilnærmingen innebærer å vurdere innskuddspolitikken som en integrert del av ansvarsstyringssystemet (innsamlede midler).

Så ifølge O.M. Bogdanova og E.N. Vasilishena innskuddspolitikk med renter.

Dette synspunktet innebærer hensyn til innskuddspolitikken i tiltakssystemet for styring av bankens gjeld og likviditet, som har som formål å minimere risikoen for å danne en innskuddsportefølje (diversifisering av innskudd), renterisiko og likviditetsrisiko ( balansere bankens innskudd og eiendeler etter vilkår, beløp og renter) . De vitenskapelige studiene til forfatterne hvis meninger ble uttrykt ovenfor, inneholder ikke en detaljert analyse av innskuddspolitikken, men aspektet ved bankansvarsstyring som de berørte i sine arbeider, fortjener oppmerksomhet og ytterligere studier.

Betraktning av innskuddspolitikk som en av komponentene i ansvarsstyring er ikke uten grunn, siden ansvarsstyring i vid forstand er en aktivitet knyttet til å tiltrekke midler fra innskytere og andre kreditorer og bestemme den passende kombinasjonen av kilder til midler for en gitt bank. I en snevrere forstand refererer passiv driftsstyring til handlinger som tar sikte på å møte likviditetsbehov ved aktivt å søke lånte midler etter behov.

En interessant bemerkning av P.S. Rose på spørsmålet om å administrere effektiviteten til bankstyring.

Meningene til økonomer gitt ovenfor om styring av passive operasjoner (innsamlede midler), selv om de ikke inneholder konseptet innskuddspolitikk, indikerer faktisk målene, det vil si hva bankene streber etter og hva som må implementeres.

Essensen av den andre tilnærmingen er å betrakte innskuddspolitikken som en integrert del av bankens kredittpolitikk. Denne tilnærmingen følges av G.S. Panova, som ga det viktigste bidraget til studiet av det teoretiske og praktiske grunnlaget for innskuddspolitikk. Innskuddspolitikk, etter hennes mening, som en integrert del av bankens kredittpolitikk som helhet, er en bankpolitikk for å tiltrekke midler til innskudd og effektivt administrere dem. Angivelsen av at innskuddspolitikken er en del av bankens kredittpolitikk strider mot hvilke elementer av bankpolitikken den fastsetter. Som komponenter i bankpolitikken G.S. Panova fremhever blant annet innskuddspolitikk og kredittpolitikk. I samsvar med denne tilnærmingen avsløres essensen av kredittpolitikken som bankens strategi og taktikk for å tiltrekke ressurser på tilbakebetalingsbasis og investere dem i form av utlån til bankkunder.

La oss prøve å finne ut hva denne tilnærmingen er basert på. Resonnementets logikk er basert på den allment aksepterte forståelsen av kreditt som bevegelse av lånt verdi. I praksis kan bevegelsen av den utlånte verdien ta enten form av et lån eller typen lån, det vil si at de er som to varianter av en helhet - et lån, som har to forskjellige manifestasjoner.

Dermed er bankens kreditt- og innskuddspolitikk enhetlig, samtidig som bankens likviditet tjener.

Enig med G.S. Panova på spørsmålet om et enkelt generisk grunnlag for innskudd og lån, bør det bemerkes at innskudds- og kredittoperasjoner er vesentlig forskjellige. Deres forskjeller er åpenbare både i prosessen med å organisere operasjoner og i deres rolle i økonomien og betydning for banken.

I tillegg, når vi implementerer innskudds- og kredittpolicyer, settes det forskjellige mål (hvis vi vurderer hver policy separat). Globalt er all bankvirksomhet rettet mot enten å generere høyest mulig inntekt eller skal bidra til inntektsgenerering. Selvfølgelig skal man være enig med G.S. Panova at innskudds- og kredittvirksomhet, inkludert deres overholdelse av vilkår og beløp, påvirker bankens likviditet.

Vi bemerket at innskuddsoperasjoner er grunnlaget for dannelsen av bankressurser, som brukes av banken når de utfører aktive operasjoner, og dette er ikke bare utlån, men også investeringer i verdipapirer, deltakelse i kapitalen til forskjellige foretak og organisasjoner, osv. Å koble innskuddspolitikken utelukkende med bankens kredittpolicy fremstår derfor som ensidig. Med tanke på bankpolitikk i dette arbeidet, bemerket vi den gjensidige avhengigheten av alle dens elementer.

Den tredje tilnærmingen gjenspeiles i verkene til G.N. Beloglazova,

Innskuddspolitikken til en kommersiell bank, ifølge L. A. Gurina, er en policy for å tiltrekke innskyternes midler til innskudd og effektivt administrere tiltrekningsprosessen. Innskuddspolitikk inkluderer bankens strategi og taktikk for å tiltrekke bankressurser.

Dette synspunktet ser ut til å være det mest nøyaktige, siden det vurderer innskuddspolitikk i forbindelse med bankpolitikk, det vil si med en egen prosess for å tiltrekke bankressurser, uten å vise et klart forhold til politikken for plassering.

Behovet for å utvikle en innskuddspolitikk er uttrykt av L.P. Krolivetskaya, ifølge hvem bankens innskuddspolitikk er hoveddokumentet som regulerer i kommersielle banker prosessen med å tiltrekke midlertidig frie midler, foretak, organisasjoner og befolkningen til ulike typer innskudd. Innskuddspolitikken bør være basert på dokumenter som bestemmer hovedretningene og betingelsene for plassering av innsamlede midler, for eksempel "Kredittpolicy", "Investeringspolicy".

Oppfatningen til ovennevnte forfatter virker svært rimelig, siden bankens strategi for å skaffe midler må være korrelert med bankens policy for å drive aktiv drift, først og fremst kreditt og investeringer. I tillegg innebærer innskuddspolitikk utvikling av regelverk for organisering av innskuddsoperasjoner, fastsettelse av mål for å tiltrekke midler fra juridiske personer og enkeltpersoner, prinsipper for gjennomføring av innskuddsoperasjoner, en kombinasjon av metoder for å tiltrekke og plassere midler, og oppnå en effektiv kombinasjon av ressurser.

I det anvendte aspektet er innskuddspolitikk nødvendig for å løse problemer definert av bankpolitikken som helhet.

Basert på ovenstående bør definisjonen av innskuddspolicy inneholde følgende elementer:

Innskuddspolitikken til en forretningsbank er et sett med prinsipper, metoder og metoder for implementering, konsekvent relaterte handlinger for å tiltrekke midler til innskudd (innskudd) på tilbakebetalingsvilkår og effektivt administrere dem for å sikre funksjon og utvikling av banken.

Denne definisjonen lar oss vurdere innskuddspolitikk i bred og snever forstand. I vid forstand betraktes innskuddspolitikk fra posisjonen til en forretningsbank i forhold til kunder hvis midler den forvalter på tilbakebetalingsvilkår (kategorier av innskytere som innskuddspolitikken vil være rettet mot; prioritering av arbeid med juridiske personer eller enkeltpersoner, etc. .). Innskuddspolitikk tillater banker å rasjonelt organisere og regulere forhold til kunder og administrere prosessen med å tiltrekke midler til innskuddskontoer. Ved utvikling av innskuddspolitikk må banken ta hensyn til interessene til ulike grupper av klienter: juridiske personer og enkeltpersoner. Ved utvikling av innskuddsvirksomhet må en forretningsbank fokusere på kundenes behov for banktjenester, samtidig som den ikke glemmer sine egne interesser.

Analysen av faktorer lar oss konkludere med at bankens innskuddspolitikk reflekterer prioriteringene til både nasjonale og individuelle bankpolitikker.

Et av de viktige spørsmålene ved utvikling av en innskuddspolicy og organisering av innskuddsprosessen er spørsmålet om restriksjoner på innskuddspolitikken til en forretningsbank, som betyr en viss akseptabel grense for banken for å tiltrekke midlertidig frie midler fra juridiske personer og enkeltpersoner til innskudd .

Spørsmålet om restriksjoner på innskuddspolitikken er ikke i konflikt

Etter vår mening kan følgende begrensninger for innskuddspolitikk identifiseres:

Banker opererer i et skiftende marked og et konkurransemiljø, noe som innebærer tilstedeværelsen av økonomiske restriksjoner som dannes under påvirkning av tilbud og etterspørsel i innskuddsmarkedet, samt evnene til banken selv og prioriteringene til innskuddspolitikken.

Interne restriksjoner på innskuddspolitikk bestemmes av hvilken kundekategori banken etablerer økonomiske relasjoner med. Det er mulig å identifisere en hovedkategori av investorer som sin egen markedsføringsstrategi utvikles for. For visse kategorier innskytere (store bedriftskunder, bankdeltakere) kan det etableres begrensninger for å tiltrekke innskudd etter beløp og renter. Ved å fastsette grenser for å skaffe midler for alle kategorier av kunder eller for individuelle grupper, inkludert bankfilialer, kan du minimere innskudds- og renterisiko.

Et av stadiene i dannelsen av en forretningsbanks innskuddspolitikk er organiseringen av styring og kontroll i prosessen med å utføre innskuddsoperasjoner. Denne omstendigheten antyder en vurdering av innskuddspolitikken til en forretningsbank.

I den økonomiske litteraturen er spørsmålene om vurdering av innskuddspolitikken til en forretningsbank blant de ustuderte, og krever deres egen teoretiske forståelse og utvikling av praktiske teknikker for å vurdere og analysere resultatene av bankens aktiviteter i å danne en innskuddsbase, administrere innskudd. ressurser og bestemme effektiviteten av bruken av dem, samt utvikle grunnleggende anbefalinger for ytterligere å forbedre innskuddspolitikken med det formål å utvikle banker.

Etter vår mening må hver kredittinstitusjon utarbeide og godkjenne av sitt styrende organ et spesielt dokument "Innskuddspolicy".

Forskriftens vedlegg 2 inneholder en liste over hovedspørsmål knyttet til gjennomføringen av internkontroll, som en kredittinstitusjon skal vedta interne dokumenter, inkludert «Innskuddspolicy». Dermed. Bank of Russia, som innser viktigheten av spørsmålene om å danne innskuddsbasen til kommersielle banker, forplikter faktisk sistnevnte til å vedta et dokument som definerer innskuddspolitikk.

For forretningsbanker som har utviklet og godkjent et slikt dokument, foreslås forfatterens metodikk "Vurdering av innskuddspolitikken til en forretningsbank". Denne metodikken var basert på forfatterens teoretiske forskning i det første kapittelet av oppgaven angående konseptet med en banks innskuddspolitikk og faktorene som bestemmer den, samt prosedyren for å danne innskuddspolitikken til en forretningsbank, presentert i den andre kapittel.

Ved bruk av denne teknikken kan brukeren være

Metoden sørger for å vurdere innskuddspolitikken til en forretningsbank gjennom en rekke trinn (fig. 4). Innholdet i hvert trinn er presentert i tabell 2.1.

På det første stadiet - "Vurdering av de organisatoriske aspektene ved innskuddspolitikken til en kommersiell bank" - blir tilstedeværelsen i banken vurdert:

Dokument om innskuddspolitikk, som inneholder målene og målene for innskuddspolitikken, bankens strategi og virkemidler for gjennomføringen;

Interne prosedyrer og forskrifter som følger med prosessen med å tiltrekke midler til innskuddskontoer, nemlig: forskrifter om innskudd fra juridiske personer, forskrifter om innskudd fra enkeltpersoner, instruksjoner om prosedyren for å utføre innskuddstransaksjoner med juridiske personer, instruksjoner om fremgangsmåten for å utføre innskudd transaksjoner med enkeltpersoner;

Divisjoner og styringsorganer som deltar i analysen av innskuddsporteføljen og forvaltningen av innskuddsressurser, utøver kontroll og er ansvarlig for gjennomføringen av relevante beslutninger;

En informasjonsdatabase som bankledelsen og andre ledere (divisjonssjefer) kan basere seg på kan vurdere konsekvensene av beslutninger som er tatt, deres egnethet til bankens behov og markedskrav.

Tabell 2.1

Kjennetegn på individuelle stadier av vurdering av innskuddspolitikken til en forretningsbank

En vurdering av de organisatoriske aspektene ved den implementerte innskuddspolitikken til en forretningsbank lar en få informasjon om samsvar med den utviklede innskuddspolitikken til banken, presentert i form av en pakke med dokumenter kalt "Innskuddspolicyguiden", med den faktiske situasjonen i praksis og oppgavene som løses.

En vurdering av de organisatoriske aspektene ved den implementerte innskuddspolitikken til en forretningsbank utføres årlig under ledelse av nestlederen i bankens styre, ansvarlig for å tiltrekke ressurser og likviditet, med utnevnelse av personer (fortrinnsvis inkludert i eiendelen og ansvarsstyringskomité, spesialister fra internkontrollavdelingen) ansvarlig for innsamling og oppsummering av informasjon, samt for å gi en rapport om resultatene av den implementerte innskuddspolitikken til styrelederen i banken (bankstyret).

Vurderingen av de organisatoriske aspektene ved den implementerte innskuddspolitikken til en forretningsbank utføres på grunnlag av svar på følgende spørsmål utviklet av forfatteren:

1. Har forretningsbanken en strategi innen bankens innskuddsvirksomhet (heretter kalt strategien) godkjent av styrets leder (styret) og samsvarer den med de overordnede strategiske målene til banken og dens bankpolitikk?

2. Under utviklingen av strategien, evaluerte kredittinstitusjonen sin

Gjennomføre SWOT-analyse og utvikle en strategi?

3. Definerer strategien bankprodukter, operasjoner, aktivitetsområder der banken forventer å oppnå fordeler i forhold til konkurrenter, samt rekkefølgen for implementering av planene, tatt i betraktning forholdet mellom strategiske beslutninger angående:

4. Er metodene som kredittinstitusjonen forventer å oppnå suksess definert i dokumentet om bankens innskuddspolitikk (bruke eksisterende muligheter mer effektivt, kapitalvekst, økning i ressursgrunnlaget, økning i antall innskytere, utvikling av territoriet nettverk, inkludert gjennom opprettelse av filialer, tilleggskontorer, depotkasser (utenfor kassen), etc.)?

5. Tar dokumentet om bankens innskuddspolicy hensyn til særegenhetene ved funksjonen til filialer (tilleggskontorer) som ligger utenfor lokaliteten til morbanken, som påvirker markedsføringsstrategien?

6. Har kredittinstitusjonen en dokumentert handlingsplan definert av innskuddspolitikken?

7. Overvåker kredittinstitusjonen regelmessig graden av oppnåelse av målene og målene som er satt i innskuddspolitikken?

8. Blir planene utarbeidet av kredittinstitusjonen iverksatt for å nå målene som er definert av innskuddspolitikken?

9. Har kredittinstitusjonen utarbeidet handlingsplaner i tilfelle uforutsette omstendigheter som kan provosere tap av likviditet og soliditet og ha en betydelig negativ innvirkning på kapital og/eller økonomiske resultater?

10. Har kredittinstitusjonen avdelinger (tjenestemenn) som er ansvarlige for å analysere innskuddsporteføljen og vurdere bankens innskuddspolitikk?

11. Har kredittinstitusjonen rapporter brukt av organisasjonen om tilstanden til kredittinstitusjonen, forholdet mellom eiendeler og gjeld og risikoen som er tatt?

12. Har kredittinstitusjonen interne dokumenter om organisering av innskuddsprosessen, håndtering av risikoene som ligger i kredittinstitusjonens innskuddsaktiviteter (innskudd, renter, risiko for tap av likviditet, operasjonell), samt en prosedyre for overvåking av overholdelse av en daglig basis med obligatoriske standarder, interne restriksjoner på innskuddsdrift?

13. Har kredittinstitusjonen formaliserte prosedyrer for å vurdere den potensielle innvirkningen på kredittinstitusjonens innskuddsvirksomhet av en rekke spesifiserte endringer i risikofaktorer som tilsvarer eksepsjonelle, men sannsynlige hendelser (massiv utstrømning av innskyteres midler)?

Positive svar på spørsmålene ovenfor indikerer god organisatorisk støtte til at innskuddspolitikken blir implementert.

Negative svar på noen av spørsmålene ovenfor er grunnlaget for at bankens ledelse (divisjonssjefer) tar kontroll over å eliminere identifiserte mangler og/eller vurderer muligheten for å gjøre justeringer i bankens innskuddspolitikk.

Den første fasen avsluttes med registrering av resultatene av vurderingen av de organisatoriske aspektene ved innskuddspolitikken i form av et dokument som inneholder manglene identifisert under vurderingen, samt planlagte tiltak for å eliminere disse manglene, som indikerer spesifikke frister og personer ansvarlig for å utføre nødvendige handlinger.

Ved utforming av en konklusjon bør det legges særlig vekt på å identifisere årsakene til avviket mellom de interne bankdokumentene som faktisk brukes i praksis for å organisere innskuddsprosessen og funksjonene som utføres av bankens avdelinger med innskuddspolitikken banken har utviklet.

Den andre fasen av vurderingen av innskuddspolitikken til en forretningsbank er en analyse av innskuddsporteføljen til en forretningsbank.

Den vellykkede driften og utviklingen av banken avhenger i stor grad av vedtakelsen av alle ledelsesbeslutninger.

Det skal bemerkes at i russisk praksis for å analysere bankaktiviteter er det ingen uavhengige metoder for å analysere en banks innskuddsportefølje. Det er metoder for å analysere ressursgrunnlaget som banker uavhengig utvikler, og innenfor deres rammer kan de bestemme retningene for å analysere innskuddsporteføljen, under hensyntagen til spesifikasjonene til aktiviteten og egenskapene til operasjonene som utføres.

Hvordan analysere en innskuddsportefølje er ikke studert i detalj i den økonomiske litteraturen. Så M.A. Pomorina berører spørsmål om operasjoner. En rekke forfattere viser behovet for å analysere passiv drift (bankens ressursbase) og foreslå hensiktsmessige metoder. Som en del av analysen av bankressursene har G.S. Panova og O.V. Kotin foreslår å analysere innskuddsporteføljen etter temaene tiltrekning og det haster med å investere midler fra innskytere. De fleste av forfatterne, blant dem S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, som snakker om analysen av passive operasjoner eller innskuddsoperasjoner, fokuserer utelukkende på stabiliteten og kostnadene for innsamlede midler (innskudd), samt effektiviteten av ressursbruken. Men tatt i betraktning variasjonen av innskudd og spesifikke økonomiske relasjoner som utvikler seg under innskuddsoperasjoner, i studiet av bankvirksomhet generelt og indikatorer som gjør det mulig å vurdere kvaliteten på innsamlede midler (bankforpliktelser) spesielt, bør en spesiell plassering være opptatt av analysen av innskuddsporteføljen. Behovet for en slik analyse bekreftes av en av hovedkonklusjonene hentet fra resultatene av studien utført i det andre kapittelet av analysen av ressursbasen og innskuddsvirksomheten til kredittinstitusjoner i Den russiske føderasjonen - andelen av innskudd i det totale volumet av gjeld i banksektoren øker.

I teoretiske termer stoler forfatteren også på konklusjonene i det første kapittelet av studien angående emnesiden for implementeringen av bankens innskuddspolitikk, det vil si å bestemme den nødvendige kombinasjonen av innskudd av forskjellige typer (nivået på tiltrukket innskudd, tidspunktet for deres tiltrekning, kostnadene for innskudd) i forbindelse med forvaltningen av mobiliserte ressurser, og i metodologisk - på tidligere utført forskning av spesialister innen bank om vurdering av bankens ressursbase.

Metodikken for å analysere en banks innskuddsportefølje er et resultat av et søk etter den mest hensiktsmessige måten å vurdere nøyaktigheten av de implementerte strategiske målene og målene for bankens innskuddspolitikk.

Da forfatteren utviklet en metodikk for å analysere bankens innskuddsportefølje, gikk forfatteren ut fra følgende bestemmelser:

Analysen av bankens innskuddsportefølje er utført med sikte på:

Analysen av innskuddsporteføljen, basert på de grunnleggende egenskapene til innskudds- og innskuddsvirksomheten, utføres på følgende områder (fig. 1):

Analyse på ovennevnte områder kan kun gjennomføres dersom banken har et velfungerende analytisk informasjonssystem.

Ris. 1. Hovedretninger for analyse av innskuddsporteføljen til en forretningsbank

Analyse av verdien av innskuddsporteføljen begynner med en studie av dynamikken i bankens renteutgifter på forpliktelser (tiltrukket og lånte midler) generelt og etter type innskuddsressurser, deretter bestemmes den nominelle og reelle verdien av innskudd etter kategori av innskudd. innskytere.

Grunnlaget for å beregne den reelle verdien av innskuddsressursene er deres nominelle verdi.

Gjennomsnittlig pålydende verdi av innskuddsressurser bestemmes som forholdet mellom bankens utgifter på innskuddskontoer, utstedte innskudds- og sparebevis (påløpte og betalte renter) og gjennomsnittlig saldo på tilsvarende kontoer av innskuddsressurser.

På slutten av analysen av innskuddsporteføljen, tatt i betraktning resultatene oppnådd under analysen, samt de viktigste kvalitative egenskapene til innskuddsporteføljen, gis dens vurdering (tabell 2.12).

Innskuddsporteføljens volum og struktur skal møte bankens behov ved allokering av ressurser, inkludert spesifiserte parametere (planlagte indikatorer) for videre forvaltning.

I henhold til metodikken for å vurdere innskuddspolitikken til en forretningsbank, gis en vurdering av tilstrekkeligheten av innskuddsressurser tiltrukket av en forretningsbank på tredje trinn.

Tabell 2.2

Verdivurdering av innskuddsporteføljen til en forretningsbank

Generelt utføres vurderingen av tilstrekkeligheten av innskuddsressurser i løpet av overvåking av implementeringen av planlagte indikatorer etablert for innskuddsoperasjoner, under hensyntagen til de generelle målene for forvaltning av innskuddsressurser.

Forvaltning av innskuddsressurser bør etter vår mening forstås som et sett med handlinger rettet mot å danne en innskuddsportefølje som møter bankens behov innen plassering av innskuddsressurser, sikre likviditet og et akseptabelt lønnsomhetsnivå.

Ved vurdering av en banks innskuddspolitikk kan informasjon om virkningen av tilstanden til forvaltningen av innskuddsressursene på dagens aktiviteter i de strukturelle avdelingene til en kredittinstitusjon være viktig. Slik informasjon kan gis av internkontrollfunksjonen.

Hovedmålene som bestemmer behovet for innskudd for den kommende perioden (år, halvår, kvartal, måned) er:

Det første som bestemmer behovet for innskudd er å sikre at prosessen med å plassere midler i sin helhet med innskuddsressurser, med andre ord, kontinuerlig gjennomføring av aktiv drift som genererer inntekter. Fra vårt ståsted kan to tilnærminger brukes for å løse dette problemet. Den ene er basert på planlagte indikatorer for utvikling av aktiv drift for kommende periode og innebærer etablering av konkrete mål for å øke det totale volumet av tiltrukket ressurser og spesielt innskuddsressurser. Samtidig er strukturen til innskuddsporteføljen planlagt på forhånd, noe som fører til en viss justering av taktikken som brukes av banken i prosessen med å organisere og gjennomføre innskuddsoperasjoner og markedsføringsstrategier.

En annen tilnærming er basert på en av de viktigste oppgavene til banken - å minimere kostnadene ved å tiltrekke midler til innskuddskontoer og samtidig sikre den nødvendige strukturen i innskuddsporteføljen etter kundekategorier, vilkår og typer innskudd. Til syvende og sist er problemet med det nødvendige volumet av innskuddsressurser for å implementere utviklingsplaner for bankdrift til minimale kostnader løst.

Den andre tingen som behovet for innskuddsressurser avhenger av, er å opprettholde bankens likviditet, det vil si dens evne til å sikre rettidig og full oppfyllelse av sine monetære og andre forpliktelser som oppstår fra transaksjoner ved bruk av finansielle instrumenter på bekostning av eiendeler banken disponerer. eller ved å skaffe lån på kontantbasis, inkludert interbankkredittmarkedet.

Avhengig av betingelsene som bankinnskuddsavtalen inngås på, må banken være klar til å returnere midler på etterspørsel (anmodningsinnskudd og tidsinnskudd fra enkeltpersoner) eller etter utløpet av perioden fastsatt i avtalen eller forekomsten av betingelser fastsatt av avtalen (innskudd deponert under andre returbetingelser).

Å opprettholde likviditeten på et nivå som er akseptabelt for banken kan sikres ved å:

I teori og praksis vurderes banklikviditet i samspill med lønnsomhet. I prosessen med kapitalforvaltning står banker nesten alltid overfor dilemmaet "lønnsomhet - likviditet". Vi snakker om hovedspørsmålet som enhver økonomisk aktør (inkludert en bank) må bestemme når de inngår en transaksjon eller utfører en finansiell transaksjon, nemlig valget av forholdet mellom inntekt og risiko. Med andre ord kan en bank oppleve likviditetsspenning ikke bare i forbindelse med innskyternes oppførsel (i dette tilfellet er dette bare en av de mulige problemsituasjonene), men også i stor grad fra valget av den mest akseptable løsningen ved posering. "lønnsomhet - likviditet"-dilemmaet i sammenheng med bankstrategier og -taktikker.

Dermed er forvaltningen av innskuddsressurser til en kommersiell bank, tiltrukket i tilstrekkelig mengde, utformet for å sikre maksimal effektivitet av bruken.

Den fjerde fasen av å vurdere innskuddspolitikken til en forretningsbank er å bestemme effektiviteten ved bruk av innskuddsressurser.

Vi kan snakke om å oppnå effektiv bruk av innskuddsressurser bare hvis: likviditeten opprettholdes på et nivå som er akseptabelt for banken; hele settet med innskuddsressurser brukes og det sikres høy lønnsomhet (gevinst på investerte innskuddsressurser).

Ved å opprettholde likviditeten på et nivå som er akseptabelt for banken, kan banken:

Bruk av hele samlet innskuddsressurs som en nødvendig forutsetning for å sikre effektiv bruk av innskuddsressursene synes svært viktig, siden innskuddsgrunnlaget i utgangspunktet var tenkt plassert i inntektsgivende eiendeler. I denne forbindelse blir spørsmålet om tidspunktet for investering av innskuddsressurser og renter på lån spesielt akutt. Sistnevnte omstendighet er direkte relatert til ressurskostnadene, så vel som til fastsettelse av de planlagte utgiftene for å sikre driften av banken, det planlagte lønnsomhetsnivået til bankens kredittvirksomhet med minimal risiko og risikopremien.

Tidspunktet for ressursplassering må som kjent samsvare med tidspunktet for innhenting av midler til bank- og innskuddskontoer, noe som er ekstremt viktig for styring av ressurser og risiko, inkludert likviditetsrisiko. Med stabil funksjon av økonomien (og dermed alle økonomiske enheter), banksystemet (en systemisk krise er ekskludert), et høyt nivå av ledelse i banken (forvaltning av aktiva og gjeld, risiko) og et velfungerende analysesystem og informasjonsstøtte for aktivitetene til ulike divisjoner av banken, transformasjon av ressurser er tillatt før totalt sett, innskuddsressurser (allokering av bankressurser til eiendeler med lengre løpetid enn perioden for deres tiltrekning).

Dermed kan bankens innskuddspolicy oppdateres basert på en analyse av gjennomføringen av oppgavene og den stadig skiftende markedssituasjonen. Derfor er det viktig at metodene og metodene for å implementere innskuddspolitikk (banktaktikk) er tilstrekkelig justert, og spesifiserer og tydeliggjør bankens innskuddsaktiviteter.

De siste årene har Russland opprettholdt en stabil økonomisk situasjon. Det var preget av fortsatt vekst i produksjonen av varer og tjenester, real kontantinntekt for befolkningen og investeringer i fast kapital. Det føderale budsjettet var i overskudd. Til tross for overskridelse av inflasjonsmålet som ble satt for året i 2008, var prisveksten i konsumentmarkedet lavere enn i 2007.

BNP økte med 7,1 % sammenlignet med året før. Både eksterne og interne faktorer bidro til den positive karakteren til økonomiske prosesser.

I 2008, til tross for stabil økonomisk vekst og gunstige forhold på globale råvaremarkeder, avtok vekstraten for nøkkelindikatorer for bankaktivitet.

Innskudd fra enkeltpersoner - innskudd og andre tiltrukket midler, innbyggere og ikke-bosatte i valutaen til Den russiske føderasjonen og utenlandsk valuta).

Beregningen av denne indikatoren inkluderer ikke midler fra individuelle entreprenører, valgmidler til enkeltpersoner, overføringer fra og til Den russiske føderasjonen, uoppfylte renteforpliktelser, påløpte renter på innskudd regnskapsført på separate kontoer, samt kontoer som regnskapsføres i fellesskap. for enkeltpersoner og for juridiske personer.

En analytisk oversikt over dynamikken til midler i enkeltpersoners kontoer er presentert i tabell. 3.1.

Tabell 3.1

Dynamikk av midler på enkeltpersoners kontoer, (milliarder rubler)

Indikatorer	1.01.06	1.01.07	1.01.08	1.01.09	1.08.09
Midler på individuelle kontoer - totalt
- i rubler
- i utenlandsk valuta
1	Innskudd av enkeltpersoner
1.1.	Innskudd av enkeltpersoner på forespørsel og for en periode
opptil 30 dager
- i rubler
- i utenlandsk valuta
1.2.	Innskudd av enkeltpersoner for en periode fra 31 dager til 1 år
- i rubler
- i utenlandsk valuta
1.3.	Innskudd fra enkeltpersoner for en periode på over 1 år
- i rubler
- i utenlandsk valuta
2	Andre midler på konto
Gjelder også:
2.1	Midler på individuelle kontoer
gründere
Midler på kontoene til ikke-bosatte personer -
Total
Gjelder også:
Innskudd fra ikke-bosatte personer

I begynnelsen av september 2009 plasserte befolkningen i den russiske føderasjonen 4551,6 milliarder rubler på kontoene til russiske banker. Dette er 700 milliarder rubler. (5 %) mer enn ved inngangen til året.

Ved å analysere dynamikken i strukturen til innskudd fra individer, observerer vi at blant kortsiktige innskudd opptil 30 dager ble det notert rask vekst i 2008 for rubelinnskudd. Den utgjorde 232 milliarder rubler. I første halvdel av 2009 stabiliserte veksten seg: i september ble det bare plassert 681,7 nedganger. I 2008 var veksten i forhold til 2007 kun 4,6 %.

Resultatene av analysen av dynamikken til innskudd fra individer i en periode på 31 år - 709,9 milliarder rubler, mens befolkningen for hele 2008 bare deponerte 639,5 milliarder rubler på kontoene sine.

Ved å analysere dynamikken i strukturen til innskudd fra individer for langsiktige innskudd over ett år, har det også blitt markert en proporsjonal økning i utenlandsk valuta i lange perioder de siste to årene. I 2008 var det til og med en liten nedgang på 2,8 milliarder rubler. sammenlignet med 2007.

Ved å oppsummere resultatene av analysen av innskudd fra individer, kan følgende konklusjoner formuleres: befolkningen investerer trygt sparepengene sine i mellomlangsiktige investeringer i rubler.

En av de viktigste kildene for dannelsen av ressursbasen til regionale banker er fortsatt midler samlet inn av kredittinstitusjoner fra enkeltpersoner og juridiske enheter. Fra 1. januar 2009 ble 265,6 milliarder rubler plassert på kundeinnskuddskontoer.

Innskudd fra enkeltpersoner vokste i et raskere tempo, i 2008 økte de med 30,7 % og utgjorde 155,9 milliarder rubler, hvorav 7,5 milliarder rubler ble tiltrukket av regionale banker utenfor regionen (fig. 8).

En analytisk gjennomgang av dynamikken i innskudd fra enkeltpersoner i regionale banker i Tyumen-regionen for 2002-2008 viser tydelig at det fra år til år er en jevn vekst av bankinnskudd på bekostning av husholdningsinnskudd (tabell 3.2).

Tabell 3.2

Dynamikken til innskudd fra enkeltpersoner i regionale banker i Tyumen-regionen for 2002-2008, (millioner rubler)

Dato	Innskudd av enkeltpersoner
01/01/2002
01/01/2003
vekstrate (% for 2002)
01/01/2004
vekstrate (% for 2003)
01/01/2005
vekstrate (% for 2004)
01.01.2006
vekstrate (% for 2005)
01/01/2007
vekstrate (% for 2006)
01/01/2008
vekstrate (% for 2007)
01/01/2009
vekstrate (% for 2008)

Hvis i 2002 innskudd av individer utgjorde bare 2634,3 millioner rubler. deretter ved begynnelsen av 2009 utgjorde volumet av investeringer i regionale banker av befolkningen i regionen allerede 64 315,6 millioner rubler, som er nesten 25 ganger mer enn i 2002

Denne trenden demonstrerer veltalende den økende tilliten til bankene til befolkningen i Tyumen-regionen. Den raskeste veksten av slik tillit ble observert de siste årene: 2006-2008. Spesielt i løpet av 2008 deponerte befolkningen 15 554 millioner rubler.

En analyse av innskudd og innskudd fra enkeltpersoner viste at totalt i regionen i 2008 ble det utført banktransaksjoner på innskudd til et beløp på 132,813 millioner rubler. Dette er 14 milliarder rubler. mer enn i 2007. Regionale banker står for de største volumene av disse operasjonene: 56 810,8 millioner rubler, litt mindre kontoer for den vestsibirske banken i Sberbank of Russia - 48 193,6 millioner rubler. Tradisjonelt er den minste andelen okkupert av filialer av banker i andre regioner - 27809,2 millioner rubler.

Analysere strukturen til forekomster i Tyumen-regionen, på

La oss analysere innskuddspolitikken til regionale forretningsbanker. I 2008 utgjorde volumet av innskudd i bankene i Tyumen-regionen 130 493 tusen rubler.

Dette er det høyeste tallet blant kommersielle banker i Ural Federal District. I Sverdlovsk-regionen var det totale volumet av innskudd 26% mindre, og i Chelyabinsk-regionen - nesten tre ganger mindre enn i Tyumen-regionen. Denne statistikken indikerer økende tillit blant innskytere til lokale banker.

Dermed kan vi direkte konkludere med det

Finansmenn spår at 2009 vil styrke russernes tillit til bankinnskudd.

Khanty-Mansiysk filial av OJSC "Zapsibkombank" er en regional kredittorganisasjon. For øyeblikket eier den følgende lisenser:

Bankens ledelse erklærer og forholder seg til følgende prinsipper i ledelsespraksis:

Å fokusere på disse prinsippene indikerer bankens ønske om å ta hensyn til interessebalansen mellom samfunn og næringsliv, viktigheten av dette ble diskutert i oppgavens første kapittel.

Utviklingsstrategien til Khanty-Mansiysk-filialen til Zapsibkombank OJSC for perioden frem til og med 2009 er rettet mot å løse hovedmålet - å øke verdien av virksomheten, noe som innebærer markedsverdien til banken, dens kapital og den systemiske effekten. (Velvilje). Innenfor rammen av vedtatt utviklingsstrategi er følgende hovedoppgaver identifisert:

Gjennomføringen av den utviklede strategien krevde at banken forbedret kvaliteten på arbeidsledelsen betydelig. I dag er bankens personalpolitikk basert på dannelse og utvikling av en bedriftskultur, hvis hovedprinsipper er kundefokus, medarbeideres profesjonalitet, ledelse, innovasjon og teamarbeid. Bankens personalpolitikk er basert på prinsippet om å velge og plassere ansatte under hensyntagen til maksimal bruk av det personlige potensialet og individuelle egenskaper til hver enkelt ansatt, skape forutsetninger for faglig vekst, involvere ulike former for interesse for resultatene av arbeidet, opprettholde og utvikle bedriftens verdier og tradisjoner.

Hovedinstrumentet for aktiv drift av Khanty-Mansiysk-filialen til OJSC "Zapsibkombank" er utlån til juridiske personer og enkeltpersoner i rubler og utenlandsk valuta. Tilbyr kvalitetsbanktjenester. Khanty-Mansiysk-filialen til Zapsibkombank OJSC følger imidlertid en moderat tariffpolitikk. Store bedriftskunder og VIP-kunder i banken får individuell service.

Markedsmiljøet som Khanty-Mansiysk-filialen til Zapsibcombank OJSC opererer i er preget av følgende forhold:

For tiden er banken posisjonert i det regionale markedet som en universalbank, som tilbyr sine kunder et bredt spekter av banktjenester. Khanty-Mansiysk-filialen til Zapsibkombank OJSC har ikke en smal spesialisering i typen industri eller virksomhet som betjenes. Utvalget av bankens kunder er ganske bredt og inkluderer både store bedrifter i Tyumen og Khanty-Mansiysk, så vel som små bedrifter og organisasjoner i Tyumen-regionen. Bankens hovedkunder er skog- og næringsmiddelindustribedrifter, samferdsel, bolig og fellestjenester, handel, enkeltentreprenører og privatpersoner.

Dynamikken til hovedparameterne som karakteriserer aktivitetstilstanden til OJSC "Zapsibkombank" for perioden under vurdering indikerer konsolideringen av positive trender i utviklingen av banksektoren i regionen.

Tabell 3.3

Hovedbalanseindikatorer til Zapsibkombank OJSC, tusen rubler.

Lønnsomhetsindikatoren beregnes som forholdet mellom resultat og bankens egenkapital.

Positiv dynamikk i hovedindikatorene for uavhengig økonomisk utvikling i regionen. Den dominerende plassen i den totale mengden bankressurser til OJSC "Zapsibkombank" er okkupert av tiltrukket ressurser. Samtidig ble veksttakten for tiltrukket ressurser i perioden ledsaget av en samtidig nedgang i veksttakten for egenkapitalen. Det skal bemerkes at denne prosessen tilsvarer den globale praksisen for funksjon av kredittinstitusjoner, ifølge hvilken 15-25% av ressursene er egne midler og 75-85% er lånte midler.

Hovedårsaken til økningen i volumet av midler samlet inn av OJSC "Zapsibkombank" i gjeldsstrukturen var økningen i tillit til kommersielle banker, som ble mulig takket være lettelsen av pengepolitikken til Bank of Russia (reduksjon i refinansieringsrenten), forbedringen av den økonomiske situasjonen i regionen, endringen i arten og prioriteringene av innskuddspolitikken til bankene selv.

En økning i tiltrukket midler ble observert for alle kredittbanker under vurdering per 01.01.2008. (Tabell 3.4).

Tabell 3.4

Vekstrate for midler samlet inn av OJSC "Zapsibkombank"

Det skal bemerkes at Zapsibcombank OJSC fulgte den mest aggressive politikken for å øke lånte midler i løpet av perioden, noe som skyldtes bankens ønske om å styrke sin posisjon i finansmarkedet i regionen, det aktive tilbudet av nye banktjenester, utvikling av et filialnettverk, og implementering av en markedsføringspolicy.

For å vurdere praksisen med å danne innskuddspolitikken til OJSC "Zapsibbank" i avdelingen, andelen av hver undergruppe. En slik analyse gjør det mulig å identifisere rollen til hver økonomisk enhet i utviklingen av passiv drift av banken.

Kvaliteten på innskuddsporteføljen er hovedindikatoren som karakteriserer effektiviteten til innskuddspolitikken på mikronivå. De viktigste mikroøkonomiske (intrabank) kriteriene for kvaliteten på innskuddsporteføljen til regionale forretningsbanker inkluderer følgende:

Hovedfaktorene som bestemmer innskuddsporteføljen til en kredittinstitusjon er typene innsamlede midler, deres kilder og stabilitet. For å vurdere strukturen til innsamlede midler er det nødvendig å bestemme andelen forpliktelser i den samlede strukturen til bankenes forpliktelser (tabell 3.5).

Tabell 3.5

Struktur av gjeld til OJSC Zapsibkombank, tusen rubler.

Artikkeltittel	01/01/2005	01.01.2006	01/01/2007	01/01/2008	01/01/2009
1. Totale egne midler, tusen rubler.
Inkludert: 1.1. Bankmidler
1.2. Resultat (tap) tatt i betraktning tidligere års økonomiske resultater
2. Lån, innskudd og andre lånte midler mottatt av kredittinstitusjoner fra Bank of Russia
3. Korrespondentbankkonti, totalt
Inkludert: 3.1. Korrespondentkontoer til hjemmehørende kredittinstitusjoner
3.2. Korrespondentkontoer til ikke-hjemmehørende banker
4. Lån, innskudd og andre midler mottatt fra andre banker, totalt
5. Kundemidler, totalt
Inkludert: 5.1. Budsjettmidler i oppgjør og driftsregnskap
5.2. Midler av statlige utenombudsjettsmidler i oppgjør og driftsregnskap
5.3. Midler til foretak og organisasjoner i oppgjør, løpende og andre regnskaper
5.4. Klientmidler i oppgjør
5.5. Innskudd fra juridiske personer
5.6. Midler på individuelle kontoer
6. Utstedte gjeldsforpliktelser, totalt
Inkludert: 6.1. Obligasjoner
6.2. Depositum
6.3. Sparebevis
6.4. Veksler og bankaksepter
7. Andre gjeld, totalt
Inkludert: 7.1. Reserver
7.2. Midler i oppgjør
Totale forpliktelser, tusen rubler.

Analyse av de presenterte dataene viser at for perioden under vurdering opp til 3 771 938 tusen rubler. per 01.01.2008.

Den totale strukturen til tiltrukket midler fra bankene i republikken er preget av dynamisk utvikling. En betydelig del av innsamlede midler utgjorde 1.067.924 tusen rubler per 1. januar 2008, midler fra enkeltpersoner - 1.504.532 tusen rubler.

Det bør også bemerkes at det er en økning i midler fra andre kilder - ressurser

Tabell 3.6 presenterer hovedtypene midler samlet inn av kommersielle banker i republikken.

Tabell 3.6

Hovedtyper av midler samlet inn av OJSC "Zapsibkombank"

I følge tabellen. 3.6 viser at den dominerende attraksjonskilden for Zapsibcombank OJSC er kundemidler. Samtidig er det en økning i midler i regionen, noe som er en positiv utvikling for å øke innskuddsbasen til Zapsibkombank OJSC.

Det skal bemerkes at med utviklingen av markedsrelasjoner har strukturen til tiltrukket ressurser til Zapsibkombank OJSC gjennomgått betydelige endringer. Dette skyldes fremveksten av nye, utradisjonelle metoder for det gamle banksystemet for å samle midlertidig frie midler fra enkeltpersoner og juridiske personer. For øyeblikket er de prioriterte kildene til Zapsibkombank OJSC slike typer kapital som innskudd fra enkeltpersoner, ressurser til foretak og organisasjoner, samt innskudd fra juridiske enheter (tabell 3.7).

Tabell 3.7

Klientmidler for OJSC “Zapsibkombank”, tusen rubler.

Dataene i tabell 3.7 viser at hovedandelen i de innsamlede midlene til Zapsibkombank OJSC tilhører fondene til foretak og organisasjoner på kontoer, samt innskudd fra enkeltpersoner. For OJSC "Zapsibkombank" er prioriteten midler på kontoene til bedrifter og organisasjoner (fra 01/01/2008 - 536 946 tusen rubler), som indikerer klientprioriteringene til den analyserte banken.

Som en del av analysen av egenskapene til bankens ressursbase vil vi vurdere dynamikken i innskuddsporteføljen til regionale banker (tabell 3.8).

Tabell 3.8

Dynamikken i innskuddsporteføljen til OJSC "Zapsibkombank"

Dataene i tabell 3.7 og tabell 3.8 indikerer at innskuddsbasen til Zapsibcombank OJSC er preget av stabilitet og dynamisk utvikling. Hoveddelen av de tiltrukket ressursene til kommersielle banker består av innskudd, noe som skyldes ønsket fra banker i et segmentert konkurranseutsatt marked for å tilfredsstille etterspørselen fra ulike grupper av kunder etter banktjenester og tiltrekke deres sparepenger og gratis kontantkapital til bankkontoer. Generelt var dynamikken til tiltrukket midler fra regionale forretningsbanker i løpet av den undersøkte perioden preget av følgende trender:

Imidlertid er kommersielle banker i regionen fortsatt underlegne når det gjelder volumer tiltrukket av filialer til ikke-hjemmehørende banker. Denne omstendigheten skyldes det faktum at bankene i Kogalym som regel er preget av overdreven konservatisme i markedsføringen av bankprodukter og -tjenester, noe som skyldes spesifikke funksjoner, så vel som deres kundebase (hovedsakelig medium og små kunder).

Kvaliteten på innskuddsbasen avhenger i stor grad av hvilken kategori av økonomiske enheter kredittinstitusjonens hovedkunder tilhører. Derfor vil vi vurdere strukturen til innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC i sammenheng med økonomiske enheter, som vil tillate oss å bestemme rollen til hver enhet i utviklingen av innskuddsoperasjoner til en bestemt bank, samt bestemme graden av bankens avhengighet av en spesifikk kundekategori (tabell 3.9).

Tabell 3.9

Struktur av innsamlede midler

Indikatorer	01/01/2007	01/01/2008	01.01.2009
Tusen rubler.		Tusen gni.	Ud. vekt, %	Tusen gni.
Innsamlede midler, totalt
I. Midler i regnskapet til juridiske personer
1. Budsjettmidler
2. Midler fra fond utenom budsjettet
3.Kontoer til føderalt eide foretak
4, Regnskap for foretak lokalisert i staten. eiendom
5. Regnskap til ikke-statlige virksomheter
6.Konti til gründere uten å danne en juridisk enhet
II. Innskudd fra juridiske personer
1. Kommersielle foretak lokalisert i staten. eiendom
2. Negos. finansielle organisasjoner
Z. Negos. kommersielle virksomheter.
4. Negos. ideelle organisasjoner
III. Innskudd fra publikum
IV. Interbankutlån og innskudd
V. Gjeldsforpliktelser

I følge tabellen. 3.9 kan vi konkludere med at endringen i strukturen til midler samlet inn av OJSC Zapsibkombank skjer til fordel for foretak (hovedsakelig ikke-statlige) og den personlige sektoren, noe som er en positiv ting når det gjelder lønnsomhet, siden de er billigere enn interbanklån .

Dermed er hovedkilden til dannelsen av innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC midler på kontoene til juridiske personer.

En av de viktigste dynamisk voksende kildene til innskudd for kommersielle foretak.

Det er tilrådelig å legge spesiell vekt på analysen av innskudd fra bankkunder. På den ene siden gjør overføring av midler fra brukskontoer til tidsbestemte kontoer strukturen til bankens tiltrukket midler mer stabil og øker likviditeten til banken som helhet. På den annen side fører dette til en økning i prosentandelen av regionale banker som overvåkes, andelen av disse ressursene til OJSC Zapsibkombank per 01/01/2008. er 34 %.

Midler på kontoene til juridiske enheter tiltrukket av ressursene til regionale forretningsbanker er et av de ustabile elementene i innskuddsbasen, derfor svekker deres høye andel i strukturen til innskuddsporteføljen bankens likviditet og lar derved ikke banken gjennomføre svært lønnsom drift. Å øke andelen av denne komponenten i det totale volumet av tiltrukket ressurser reduserer imidlertid bankens rentekostnader. Den største andelen i sammensetningen av midler i kontoene til juridiske personer ved OJSC "Zapsibkombank" er okkupert av midler fra ikke-statlige foretak. I løpet av perioden utgjorde økningen i andelen av denne kilden i det totale volumet av innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC 18,7%.

I følge erfaringene fra utenlandske banker er det optimale nivået på midler på kontoene til juridiske personer 30 %. I OJSC "Zapsibkombank" andelen av midler på kontoene til juridiske personer per 01/01/2008. utgjorde 58 %.

Spesiell oppmerksomhet bør rettes mot en kredittinstitusjons avhengighet av å motta interbanklån. Den totale gjelden på mottatte interbanklån bør ikke overstige 20 % av beløpet som er samlet inn. Per 01.01.2008 andelen interbanklån og innskudd i sammensetningen av tiltrukket ressurser utgjorde 0,8 %.

Dermed er grunnlaget for dannelsen av innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC kontoene til juridiske enheter.

For å karakterisere innskuddsgrunnlaget mer nøyaktig, er det nødvendig å bestemme den stabile delen av innskudd, siden bankene hele tiden er opptatt med å bestemme den delen av innskuddene som kan brukes til utlånsformål uten å risikere likviditet. Den stabile delen av innskudd inkluderer tidsinnskudd og en del av anfordringsinnskudd. Tidsinnskudd, hvis forfallsdato er kjent på forhånd, er den mest stabile og lett planlagte ressursen. De skal danne grunnlag for utvikling av aktiv drift. Imidlertid er tidsinnskudd relativt dyre, noe som tvinger bankene til å bruke rimeligere, men mer risikofylte anfordringsinnskudd og kontomidler. For å analysere den stabile delen av innskuddsbasen er det nødvendig å vurdere terminstrukturen til innskuddsporteføljen. Samtidig er hovedkriteriene for å danne den optimale strukturen til en kredittinstitusjons innskuddspolitikk når det gjelder vilkår:

Av de tiltrukket midlene som er tilgjengelige for Zapsibcombank OJSC, kan bare presserende ressurser brukes aktivt og uten risiko for tap av likviditet. Hovedårsaken til den nåværende situasjonen er imidlertid mangelen på tidsinnskudd og, som en konsekvens, den tvungne bruken av Zapsibcombank OJSC av midler som er lagret på brukskontoer og etterspørselskontoer som ressurser for å utføre aktive operasjoner.

Problemet med regionale banker i Kogalym er mangelen på langsiktige midler i regionen på grunn av den lave kapitaliseringen til regionale banker og ubetydeligheten av ressurser som tiltrekkes på lang sikt.

I tabellen Figur 3.10 viser strukturen på innsamlede midler fra enkeltpersoner og juridiske personer etter grad av etterspørsel.

Tabell 3.10

Struktur av innskuddsporteføljen til OJSC "Zapsibkombank" etter attraksjonsbetingelser

Veksten i innskuddsporteføljen til OJSC Zapsibkombank i løpet av perioden er ledsaget av mindre strukturelle endringer. Andelen innsamlede midler for en periode på mer enn tre år har ikke endret seg vesentlig. Per 01.01.2008 andelen av disse ressursene var 1,4 %. Imidlertid øker volumene; langsiktige ressurser er en positiv utvikling, noe som indikerer styrkingen av tilliten til Zapsibcombank OJSC fra innskyternes side.

De optimale forholdstallene i strukturen til betalte tiltrukket ressurser er: etterspørselsinnskudd ikke mer enn 30%, tidsinnskudd ikke mindre enn 50 %. Fra bordet 3.10 viser at andelen presserende ressurser øker stabiliteten til saldo på etterspørselskontoer, det vil si reduserer nivået på minimumssaldoen på kontoer.

Dataene i tabell 3.10 indikerer at hoveddelen av midlene som samles inn av Zapsibkombank OJSC er konsentrert på anfordringskontoer, så vel som på kortsiktige innskudd med en løpetid på opptil 1 år. Følgelig utføres aktive operasjoner primært på bekostning av kortsiktige tiltrukket ressurser, noe som betyr at deres muligheter for å foreta langsiktige investeringer er begrenset, siden de maksimale forholdstallene mellom gjeld og eiendeler i form av etterspørsel og tilbakebetalingstid er strengt regulert. og kontrollert av sentralbanken i Den russiske føderasjonen ved å bruke de obligatoriske standardene for aktivitetene til banker etablert av den.

Det skal bemerkes at en stabil endring i volumet av bankvirksomhet ikke så mye bestemmes av engangsattraksjonen til store innskudd, som etter kontraktens utløp kan forsvinne fra banken (som mer lønnsomme områder for å plassere gratis) finansielle ressurser vil dukke opp), men snarere ved økning (eller utstrømning) av stabile innskudd representert ved i strukturen til innskuddsporteføljen til regionale banker, etterspørselsinnskudd.

Veksten i kjerneinnskudd er imidlertid vanskelig å forutsi, siden den hovedsakelig avhenger av eksterne faktorer: tempoet og stabiliteten i økonomisk vekst, stadiet i den økonomiske syklusen, investeringsklimaet, konkurransenivået i banktjenestermarkedet, lønnsomheten til alternative sektorer av finansmarkedene, etc.

Endringer i volumet av midler tiltrukket av kontoer, på den ene siden, og tidsinnskudd, på den andre, er grunnlaget for å studere bankens likviditet fra et gjeldssynspunkt. En betydelig økning i tidsinnskudd reduserer lønnsomheten i bankens virksomhet, men øker likviditeten i balansen. Økningen i saldo på etterspørselskontoer og kontoer indikerer en omvendt trend.

Analyse av strukturen til tiltrukket midler fra OJSC "Zapsibkombank" viser en trend, til tross for en midlertidig nedgang i netto renteinntekter. Dette forklares med det faktum at innskudd er den mest stabile delen av de tiltrukket ressursene og tillater ytterligere utlån for lengre perioder og derfor til en høyere rente.

Innsamlede midler fra det offentlige er langsiktig gjeld og er sammen med bankens egenkapital en stabil del av ressursene som muliggjør finansiering av langsiktige prosjekter. I tillegg er innskudd fra enkeltpersoner en ganske kostbar, men svært romslig kilde til å fylle forpliktelser. Dette skyldes det faktum at pengemengden til befolkningen betydelig overstiger mengden penger som holdes av foretak.

Når man analyserer hovedkomponenten av midler samlet inn av kredittinstitusjoner i regionen - innskudd fra enkeltpersoner - er analysen av deres tidsstruktur viktig. Under analysen av tidsstrukturen til midler samlet inn fra enkeltpersoner, kan en utvidelse av vilkårene for innskuddstransaksjoner for OJSC Zapsibkombank spores, noe som gjenspeiles i tabellen. 3.11.

Tabell 3.11

Termstruktur for tiltrukket midler fra enkeltpersoner fra OJSC "Zapsibkombank"

I dette aspektet er den største økningen observert i den aggregerte gruppen av innskudd som varer mer enn ett år.

Årsakene til den midlertidige utvidelsen av ressursbasen inkluderer: den relative stabiliteten til regionens økonomi; økt tillit til regionens banksystem; rentepolitikken til OJSC "Zapsibkombank"; relativt lav inflasjon i regionen, en nedgang i andelen forbruk i strukturen for bruken av kontantinntekter til befolkningen; øke befolkningens tilbøyelighet til organisert sparing i rubelform. Denne trenden er svært relevant for bankens funksjon, og bidrar til veksten av investeringsaktiviteten i regionen.

I innskuddsaktivitetene til regionale kredittinstitusjoner gjøres alt med bankkort, og Zapsibkombank OJSC er mest aktiv på dette området.

Generelt er strukturen til innskuddsporteføljen til OJSC Zapsibcombank preget av en overvekt av kort- og mellomlangsiktige innskudd, som er typisk for universelle kommersielle banker.

Men under påvirkning av ekspansiv pengepolitikk, begrepet komponenten av innskuddsporteføljen til OJSC Zapsibkombank.

Å styrke Zapsibkombank OJSCs posisjon i lånemarkedet er en viktig del av innskuddspolitikken. Endringer i markedet ble for det første bestemt av de økende kravene fra enkeltpersoner til kvaliteten på tjenesten og bredden i produktutvalget som ble levert, ettersom nivået på realinntektene økte.

For det andre spiller det lavere rentenivået i Sberbank i Den russiske føderasjonen en rolle.

Det skal bemerkes at et trekk ved innskuddspolitikken til regionale banker er bruken av tradisjonelle metoder for å tiltrekke ressurser, som ikke tillater kredittinstitusjoner i regionen å dekke behovene til kundene sine. Kommersielle banker introduserer praktisk talt ikke alternative metoder for å skaffe midler, noe som kan øke nivået av langsiktig samarbeid mellom kunder og en kredittinstitusjon.

Ved å oppsummere resultatene av analysen av innskuddsporteføljen til OJSC Zapsibkombank, kan vi fremheve hovedtrendene i innskuddspolitikken som bestemmer funksjonene (tabell 3.12).

Tabell 3.12

Hovedtrekk ved innskuddspolitikken til OJSC "Zapsibkombank"

Strukturen og dynamikken til ressursbasen til OJSC Zapsibcombank er generelt preget av flerveis prosesser. Sammen med de positive sidene gjenstår uløste problemer. Disse inkluderer først og fremst trangheten i ressursgrunnlaget og mangelen på bærekraftige lånte midler, som er en vesentlig faktor som hindrer utviklingen av bankvirksomheten. Dette skyldes først og fremst det faktum at regionale banker bruker et begrenset utvalg av innskuddsprodukter på grunn av underutviklingen av republikkens aksjemarked. Regionale kredittorganisasjoner introduserer praktisk talt ikke alternative metoder for å skaffe midler som best møter kundenes behov, noe som kan interessere innskytere i langsiktig samarbeid med en kredittinstitusjon. Derfor må regionale banker for tiden utvikle en ny universell samling av innskudd, som vil reflektere dagens trender i utviklingen av innskuddsprodukter. Samtidig bør et karakteristisk trekk ved den nye «linjen» av innskudd være forbedring av tjenesteevnen for forvaltning av midler i kombinasjon med høy avkastning, samt innovative tilbud til innskytere som lar dem forsikre seg mot inflasjonsrisiko.

3.3 Utforming av innskuddspolitikk fra perspektivet til hovedkriteriene for bankvirksomhet

Et av de prioriterte områdene for innskuddsaktivitet til en kredittinstitusjon for tiden er stabilisering av innskuddsporteføljen på nivået av det optimale volumet gjennom implementering av en kompetent innskuddspolitikk. Samtidig må regionale banker danne innskuddsporteføljen sin slik at den gir dem størst mulig inntekt, sikrer muligheten for langsiktige investeringer, men samtidig har en minimumskostnad og sikrer et tilstrekkelig nivå på likviditet på lang sikt.

Som nevnt tidligere har ressursgrunnlaget, som en mikroøkonomisk faktor, en direkte innvirkning på likviditeten og soliditeten til en kredittinstitusjon. Ressursgrunnlaget, likviditeten, lønnsomheten er det sammenkoblede grunnlaget som bankmekanismen er bygget på. Følgelig er det strategiske hovedmålet for en kredittinstitusjons innskuddspolitikk å øke ressursgrunnlaget, med forbehold om å opprettholde likviditeten og sikre lønnsomheten i bankens virksomhet. Det er imidlertid visse motsetninger i samspillet mellom disse kategoriene.

Ressursgrunnlaget til en kredittinstitusjon er en kvantitativ indikator som bestemmer nivået på bankens markedsposisjon og kapasiteten banken har til å drive kommersiell virksomhet. Likviditet og lønnsomhet er kvalitative egenskaper som gjenspeiler påliteligheten til en kredittinstitusjon, samt effektiviteten til dens virksomhet. Enhver absolutt eller relativ indikator på aktiviteten til en forretningsbank kan reduseres til disse tre kategoriene, noe som betyr at enten sikrer banken deres optimale størrelse, eller at den selv er under deres innflytelse. Det skal bemerkes at et trekk ved den regionale bankvirksomheten er dens følsomhet for sosioøkonomiske endringer. Eventuelle endringer knyttet til destabilisering av økonomiske forhold kan føre til en reduksjon i stabiliteten i bankens funksjon.

Grunnlaget for dannelsen av en effektiv innskuddspolitikk er behovet for å gjennomføre dyp strukturell omstrukturering og teknisk omutstyr av banker.

Følgelig, på det nåværende stadiet i innskuddspolitikken til en forretningsbank, en tilnærming basert på et hensiktsmessig konseptuelt rammeverk, hvis hovedprinsipp er å optimalisere strukturen til bankens innskuddsbase, for å sikre et optimalt nivå av likviditet og lønnsomheten til bankvirksomheten, som vil bidra til å øke bærekraften til kredittinstitusjonens funksjon, blir viktig .

Basert på det foregående, prosessen med å optimalisere innskuddspolitikk For tiden, i moderne banklitteratur, er mye oppmerksomhet viet til problemene med å danne innskuddspolitikk fra synspunktet om samsvar med kravene for å opprettholde banklikviditet ved å regulere forholdet mellom ulike typer av eiendeler og gjeld etter forfall og etterspørsel ved å bruke beregningen av spesielle koeffisienter som estimerer disse sammenhengene.

Det finnes også ulike metoder basert på matematiske metoder som lar deg estimere likviditetsreserven (kontantmangel) til en bank på lang sikt. Alle disse metodene er imidlertid basert på å vurdere forholdet mellom vilkårene for etterspørsel og tilbakebetaling av gjeld og eiendeler.

Det skal bemerkes at det også finnes en metode som brukes i moderne tid, som er spesielt viktig for regionale kredittorganisasjoner.

Essensen av denne tilnærmingen er at ulike typer ressurser som inngår i innskuddsporteføljen (innskudd fra enkeltpersoner og juridiske personer, saldo på kundekontoer, innskudds- og sparebevis, veksler, saldo på plastkortkontoer, etc.) ikke er påvirket av transaksjoner En langsiktig ressursbase er alltid nødvendig, og implementeringen er mulig selv om det er en kortsiktig, men mer stabil innskuddsbase. En stabil innskuddsbase inneholder et uutnyttet potensial for å generere tilleggsinntekter, opprettholde tilstrekkelig likviditet og foreta langsiktige investeringer. I tillegg er det en stabil innskuddsbase som skaper nødvendige forutsetninger for å opprettholde konkurranseevnen og sikre en regional banks overlevelse på lang sikt.

Stabiliteten til innskuddsbasen avhenger av posisjonen den ses fra: haster, følsomhet for endringer i renten, statistiske indikatorer som karakteriserer spredningen av deres verdier, etc.

Tilstedeværelsen og bruken av metoder som tillater en mer fullstendig og adekvat kvantitativ vurdering av stabilitetskriterier vil gi en mulighet for en kredittinstitusjon til selv å bestemme hvilke typer og subtyper av ressurser som best tilfredsstiller disse kriteriene og derfor er mest attraktive for å danne deres innskuddsportefølje.

En kredittinstitusjon, etter å ha valgt kriteriene for stabiliteten til innskuddsbasen, bestemmer selv hvilke typer og undertyper av ressurser som i større grad tilfredsstiller de valgte stabilitetskriteriene, og derfor er mest attraktive for å danne sin innskuddsportefølje fra dem.

Men etter å ha bestemt seg for de mest attraktive typene og undertypene av ressurser, må banken, for å danne en innskuddsportefølje av det planlagte volumet, vite hvor mange og hvilke kunder som må tiltrekkes for å oppnå den planlagte kontantbalansen i deres kontoer. Samtidig bør en forretningsbank være spesielt oppmerksom på analysen av kunder avhengig av deres kategori (individer, kredittorganisasjoner, bedrifter og organisasjoner), størrelsen på kontosaldoene deres (store, mellomstore og små kunder), perioden for tjeneste hos banken (permanent eller midlertidig) etc.

Denne oppgaven er også relevant for kontosaldo, det er nødvendig for å kunne bestemme det nødvendige antallet kunder for å tiltrekke seg. Dermed kan den første oppgaven med å danne den optimale innskuddspolitikken til en kredittinstitusjon fra posisjonen til det optimale forholdet mellom likviditet og lønnsomhet defineres i form av følgende retninger;

Den første og andre retningen kan defineres i form av kriterier som karakteriserer stabiliteten til tiltrukket ressurser og utvikling av en metodikk for deres evaluering. Hovedkriteriene som karakteriserer stabilitet kan være amplituden av svingninger i saldoene over tid (over en periode) og perioden for å opprettholde minimumssaldoen på kontoen. Kriterier som evaluerer amplituden av svingninger i kontantbeholdninger kan være indikatorer som vurderer forholdet mellom gjennomsnittlig saldo og minimumsverdi for perioden som studeres, samt en indikator som karakteriserer synkronisiteten til endringer i saldoer. Gjennomsnittsperioden for å opprettholde en minimumssaldo på kontoer kan estimeres dersom vi for hvert tidspunkt i den undersøkte perioden beregner perioden hvor saldoen ikke vil falle under en gitt verdi, og deretter gjennomsnittliggjøre den over hele perioden under studier.

Når man sammen analyserer indikatorene beregnet på denne måten, er det nødvendig å sammenligne forskjellige typer attraksjoner med hverandre, og deretter, basert på denne analysen, trekke konklusjoner om preferansen til en type attraksjon fremfor en annen. Men dette betyr ikke å forlate det verste, sett fra disse kriteriene, typer attraksjoner, dvs. vi snakker kun om preferanse når det gjelder disse kriteriene. Hovedpoenget er det for enhver type klientaktivitet, etc.), for å identifisere klientgrupper der stabiliteten i saldoene er høyere enn i andre.

Den tredje retningen er basert på antakelsen om at det er en viss sammenheng mellom omsetningen på kundens konto og saldoen på hans konto. Ved å bruke denne forutsetningen kan en kredittinstitusjon bestemme hvor mange kunder som må tiltrekkes til oppgjør og kontanttjenester for å oppnå den planlagte saldoen på deres kontoer.

Etter å ha bestemt hvilke typer attraksjoner som er preget av større stabilitet i saldoene, og innenfor disse typene, identifisere deres mer stabile undertyper, kan en kredittorganisasjon, basert på de oppnådde avhengighetene mellom omsetning og balanse (inntekt og størrelse på innskudd, etc.), planlegge sitt arbeid for å tiltrekke seg forhåndsbestemte grupper av kunder (med en gitt omsetning, en viss inntekt osv.). Basert på ovenstående kan prosessen med å danne en innskuddspolicy representeres som følgende logiske kjede:

Det skal bemerkes at den presenterte tilnærmingen vurderer de tiltrukket ressursene kun fra posisjonen de er best egnet for deres videre maksimale bruk i bankvirksomhet og oppnå størst mulig inntekt fra dette. Det kan imidlertid hevdes at bruken av denne tilnærmingen vil gi en kredittinstitusjon, ved implementering av en innskuddspolitikk, mulighet til å danne en innskuddsbase som vil gi den det nødvendige potensialet til å opprettholde sin konkurranseevne i fremtiden, vil tillate den for å få tilleggsinntekter, og vil sikre dens langsiktige og stabile drift.

Grunnlaget for å ta beslutninger om dannelsen av en bestemt struktur i innskuddsporteføljen er beregninger utført på grunnlag av data om bevegelsen av tiltrukket midler gjennom kontoer for perioden som studeres. Slike data brukes imidlertid ikke til å lage prognoser om ytterligere endringer i enkelte innsamlede midler, men til å utvikle en videre strategi for ens oppførsel i forhold til spesifikke kunder.

Bankens kundebase er mangfoldig og omfatter et stort antall kontoer til enkeltpersoner og juridiske personer. Tilgjengeligheten av evner (den nødvendige statistiske basen) og et verktøy for å vurdere stabiliteten til kundemidler vil tillate banken å mer rimelig planlegge arbeidet sitt for å tiltrekke dem. I forhold med økende konkurranse og kampen om kundene, vil dette tillate kredittinstitusjonen å mer rasjonelt og effektivt fordele sin innsats og midler for å tiltrekke dem. I tillegg er hovedretningen for å optimalisere innskuddspolitikken til regionale kredittinstitusjoner forbundet med kvalitativ forbedring av eksisterende typer og søket etter mulige alternativer for å endre tjenestene som tilbys, ikke bare for å møte behovene til eksisterende kunder, men også for å tiltrekke seg nye kategorier av kunder.

Derfor, for å tiltrekke seg midler for å implementere en effektiv innskuddspolitikk, trenger regionale banker en aktiv kundepolitikk. Kundepolitikken bør utføres på grunnlag av å utvide spekteret av innskuddsoperasjoner på følgende områder:

Disse områdene vil gjøre det mulig, selv under forhold med ubetydelig økonomisk evne til regionale kredittinstitusjoner, å tilfredsstille behovene til bankkunder, øke investorenes interesse for å plassere midler på bankkontoer og til slutt tiltrekke nye innskytere. Samtidig er det viktig for kredittinstitusjoner å gjøre grunnleggende endringer i å betjene befolkningen, først og fremst volumet og kvaliteten på tjenestene som tilbys til individuelle innskytere. Disse tjenestene krever nye former for pantedrift, nytt utstyr og teknologi.

Det bør bemerkes at det regionale innskuddsmarkedet for tiden opplever en "mikrorevolusjon", som gjenspeiles i fremveksten av multi-valuta innskudd. Slike innskudd lar kunden endre kontovaluta uten kontoer. For det tredje er tidsinnskudd i forhold til deres likviditet nær sparekontoer, siden størrelsen på innskyternes tap ved tidlig uttak av midler i praksis ikke er særlig stor. For det fjerde øker likviditeten til spareinnskudd på grunn av bruken til ikke-kontante betalinger, samt på grunn av utviklingen av minibanknettverket.

I prosessen med å danne en optimal innskuddspolitikk for å øke stabiliteten til innskuddsbasen, bør regionale kredittinstitusjoner ta hensyn ikke bare til kvantitative (økende innskuddsvolumer), men også til kvalitative aspekter ved innskuddspolitikk: forbedre organiseringen av innskudd. drift og systemet for å stimulere tiltrekning av forekomster.

Fra perspektivet til en kvalitativ endring i innskuddspolitikken, kan følgende mulige retninger identifiseres.

1. En mulighet er at bankene utsteder ikke-tradisjonelle (for regionale forretningsbanker) innskuddsinstrumenter: innskudds- og sparebevis. Foreløpig er bruken av dette instrumentet i innskuddspolitikken til regionale forretningsbanker svært begrenset (tabell 3.13).

Tabell 3.13

Midler samlet inn av kredittinstitusjoner i Kagalym ved å utstede innskudds- og sparebevis, obligasjoner, regninger, tusen rubler.

Sertifikater har betydelige fordeler fremfor tidsinnskudd, utstedt i enkle innskuddsavtaler. For det første, ved utstedelse av sertifikater, gjøres det ikke fradrag i nødvendig reservefond, noe som har en positiv effekt på volumet av midler som avsettes til utlån til næringsenheter. For det andre, takket være det store antallet mulige finansielle mellomledd i distribusjon og sirkulasjon av sertifikater, utvides kretsen av potensielle investorer. I tillegg kan sertifikatet selges før tidsplanen av eieren til en annen person på det sekundære verdipapirmarkedet med mottak av noen inntekt under lagring og uten å endre volumet av bankressurser, mens tidlig uttak av eieren av et tidsinnskudd betyr for ham et tap av inntekt, og for banken tap av noen ressurser.

Muligheten for å utstede gjeldsforpliktelser vil føre til en utvidelse av bankens innskuddsbase og kan over tid nå standarden 20 % av gjeld i internasjonal praksis. Imidlertid krever dette utsiktene økt åpenhet for forretningsbanker og kvaliteten på selskapsstyring, inkludert risikostyring.

2. Når de danner en stabil innskuddsbase, må regionale banker iverksette tiltak for å minimere den negative effekten av tidlig tilbakeføring av innskudd. Muligheten for å åpne ugjenkallelige innskudd eller betinget ugjenkallelige innskudd (med rett til å pålegge innskyter straffer for tidlig uttak av midler) vil ha en positiv innvirkning på stabiliteten til en regional bank ved å øke dens likviditet. I tillegg, for regionale kredittinstitusjoner, vil beskyttelse mot tidlig uttak av innskudd gi en mulighet til å fullt ut bruke husholdningsinnskudd til å utvide mellom- og langsiktige utlån som er nødvendig for den regionale økonomien.

For å stimulere utviklingen av ugjenkallelige innskudd, samt for å kompensere befolkningen for manglende evne til å ta ut innskudd før tid, må regionale banker tilby en høyere rente for innskudd med begrenset uttakstid enn for tradisjonelle innskudd. Samtidig er bankene forpliktet til å informere innskytere ved avtaleinngåelse om tilgjengeligheten av alle muligheter og begrensninger.

3. Bruk av midler fra institusjonelle investorer. Det er betydelige pengeressurser i pensjonssystemet, sosiale fond og stabiliseringsfond som er utenfor banksystemet.

Et annet viktig element i innskuddsgrunnlaget til kommersielle banker kan være saldoene på kontoene til regionale budsjetter. Samtidig bestemmer artikkel 236 i budsjettkoden at "prosedyren for å plassere budsjettmidler på bankinnskudd bestemmes av statsmyndighetene i den russiske føderasjonens konstituerende enhet i samsvar med lovgivningen i Den russiske føderasjonen."

4. Utvikling av innskuddstjenester for spesielle formål. Moderne forhold for dannelsen av en optimal innskuddspolitikk krever åpning av innskuddskontoer med en fleksibel bruksmåte, gjennomføring av innskuddsoperasjoner med den obligatoriske kombinasjonen av å tilby banktjenester og kredittrenter. Disse innskuddene er en hybrid av et klassisk tidsinnskudd og en brukskonto.

For kundenes største interesse og innskuddstilstrømningen kan en forretningsbank tilby betaling av renter på innskudd plassert på forhånd for å kompensere for inflasjonstap. I dette tilfellet mottar investoren, når han plasserer midler for en viss periode, umiddelbart inntekten som skyldes ham. Men dersom avtalen sies opp førtidig, vil banken omberegne renten på depositumet og overskytende innbetalte beløp holdes tilbake fra innskuddsbeløpet.

I tillegg bør mekanismer som betaling gjennom filialer av midler til en konto og deres påfølgende utgifter brukes mer. For regionale forretningsbanker er fordelene ved å introdusere plastkort som følger:

4) utvide det geografiske omfanget av bankens aktiviteter, siden bruken av plastkort lar en overvinne romlige begrensninger for å tiltrekke kunder;

5) utvidelse av kundebasen gjør at en forretningsbank kan tilby tilleggstjenester og produkter.

Nylig har kredittinstitusjoner begynt å utvikle produkter som er posisjonert som en hybrid av innskudd med mer lønnsomme instrumenter. Et av disse virkemidlene er OFBU – generelle fond for bankforvaltning, som er universelle fond som plasserer midler primært i tradisjonelle instrumenter, og konservative fond rettet mot en avkastning litt høyere enn på bankinnskudd. I tillegg dukker markedet opp

OFBU ikke bare for privatkunder, men også for selskaper: først og fremst er etterspørselen etter dem fra forsikringsselskaper, som ikke kan gi sine forsikringsreserver til individuell tillitsadministrasjon og bruke tjenestene til verdipapirfond, men har rett til å investere opp til 5% av disse reservene i OFBU med investeringserklæringer som oppfyller kravene til finansdepartementet i Den russiske føderasjonen.

Det skal bemerkes at ovennevnte tiltak, i tillegg til den økonomiske effekten, også gir en betydelig sosial effekt. Ved å øke fleksibiliteten i forholdet til innskytere, vil en forretningsbank ikke bare kunne opprettholde sin kundebase, men også utvide den betydelig, øke volumet av innsamlede midler, forbedre strukturen til innskuddsporteføljen når det gjelder verdi og likviditet, øke stabiliteten i innskuddsbasen og nå et nytt servicenivå av høy kvalitet og gi banken en ledende posisjon i markedet for innskuddstjenester.

Dermed er dannelsen av en innskuddspolitikk som oppfyller de grunnleggende kriteriene for bankvirksomhet knyttet til økonomien. Samtidig bør dannelsen av en innskuddspolitikk passe innenfor rammen av tre blokker av tilnærmingen - ressursregulering, dannelse av en ressursbase tilstrekkelig for bankvirksomhet, optimalisering av ressursbasen og samsvare med dens individuelle elementer. Banker med langsiktige og stabile forpliktelser har et utvilsomt konkurransefortrinn (med sammenlignbare kostnader for attraksjonsporteføljer) i markedet, siden de har større frihet til å velge type og varighet av aktiv drift.

For å øke bærekraften til deres operasjoner, bør regionale banker styres av følgende: sammenhengen mellom innskudd, kreditt og andre operasjoner til banken for å opprettholde stabiliteten og finansiell soliditet; diversifisering av bankressurser for å minimere risiko; segmentering av innskuddsporteføljen (etter klient); differensiert tilnærming til ulike grupper av klienter. For å øke konkurranseevnen må kommersielle banker også se etter muligheter for å forbedre grunnleggende teknologier, introdusere nye bankinstrumenter, støtte deres arbeid med et automatisert informasjonshåndterings- og databehandlingssystem som oppfyller internasjonale krav og standarder; utvikle bankmarkedsføring.

KONKLUSJON

Studien resulterte i følgende konklusjoner:

Basert på dette gir forfatteren følgende definisjon: innskuddspolitikken til en forretningsbank er et sett med prinsipper, metoder og metoder for implementering, konsekvent relaterte handlinger for å tiltrekke midler til innskudd (innskudd) på tilbakebetalingsvilkår og effektivt administrere dem i orden å sikre funksjon og utvikling av banken.

Den vesentlige siden av innskuddspolitikken, ifølge forfatteren, er forbundet med den objektive siden av implementeringen. Fagsiden for gjennomføringen av bankens innskuddspolitikk er innskudd (innskudd), kombinert i typer og utgjør bankens innskuddsportefølje. Med innskuddsporteføljen til en forretningsbank forstår forfatteren et sett med innskudd av forskjellige typer, hvis dannelse bør vurderes ut fra synspunktet om å bestemme den nødvendige kombinasjonen av innskudd når det gjelder vilkår, beløp, kostnader og tilstrekkeligheten av innsamlede midler for aktiv drift, samt grad av risiko og likviditet.

Alle instrumenter som brukes til å organisere innskuddsprosessen må sikre dannelsen av en innskuddsportefølje som vil tillate maksimal fortjeneste med minimale kostnader og risiko.

Det er ingen innskuddspolitikk uniform for alle banker, siden tilstanden til økonomien og den sosiale sfæren i regionen der banken opererer, konkurransemiljøet, egenskapene og motivasjonen til oppførselen til økonomiske enheter) og intern (bestemmer sammensetningen av bankkunder, innskuddsstabilitet og bærekraft til kilder til midler, bankens rentepolitikk, liste over tjenester som tilbys, nivå på personellkvalifikasjoner, risikospredning).

Grunnlaget for innskuddsprosessen er prinsippene for innskuddspolitikk, overholdelse som skaper forutsetninger for effektiv drift av banken fra et synspunkt om å sikre dens likviditet og lønnsomhet.

Med utgangspunkt i de generelle prinsippene: vitenskapelig gyldighet, optimalitet, effektivitet og enhet av innskuddspolitiske elementer, som vi mener er anvendelige for ulike typer bankpolitikk, formulerte forfatteren prinsipper som gjenspeiler spesifikasjonene i bankens innskuddspolitikk, innenlands og utenlands. erfaring, foreslo forfatteren en algoritme for handlingene til en kommersiell bank i dannelsen av innskuddspolitikk. Disse handlingene ble kombinert i fire stadier: fastsettelse av mål og mål for innskuddspolitikken til en forretningsbank (strategiutvikling); opprettelse (justering) av organisasjonsstrukturen til en forretningsbank (tildeling av divisjoner for implementering av innskuddspolitikk og fordeling av makt til bankansatte); organisering av innskuddsprosessen (utvikling av interne bankforskrifter og instruksjoner); organisering av styring og kontroll i prosessen med innskuddsoperasjoner. En av stadiene i dannelsen av innskuddspolitikken til en forretningsbank og forholdet til deres dannelse for implementering av strategiske og taktiske mål.

Det foreslås å vurdere innskuddspolitikken til en forretningsbank i fem sammenhengende stadier: i det første vurderes de organisatoriske aspektene ved innskuddspolitikken til en forretningsbank; den andre analyserer innskuddsporteføljen til en forretningsbank; den tredje vurderer tilstrekkeligheten av innskuddsressurser tiltrukket av en forretningsbank; den fjerde bestemmer effektiviteten av å bruke innskuddsressursene til en kommersiell bank; og til slutt, den femte, tas det en beslutning om å opprettholde bankens gjeldende innskuddspolitikk eller justere den.

En vurdering av innskuddspolitikken til en kommersiell bank på grunnlag av en uavhengig bank i Tyumen-regionen gjorde det mulig å gi en rekke anbefalinger for å forbedre innskuddsvirksomheten.

1. Analyse av virksomheten til en forretningsbank: Lærebok/Red. L.M. Tolpygina. - Irkutsk: IGEA Publishing House, 2005. - 186 s.

2. Balabanova I.T. Banker og bankvirksomhet. – St. Petersburg: Peter, 2007. – 345 s.: ill.

3. Bank / Red. Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P., - M.: Finans og statistikk, 2008., - 390 s.

4. Bank: Lærebok. Ed. Kolesnikova V.I. – M.: Finans og statistikk, 2005. – 536 s.: ill.

5. Bank: lærebok / utg. Doktor i økonomi vitenskaper, prof. G.G. Korobova. -red. med endring - M.: Economist., 2008. - 766 s.

6. Russlands banksystem: krise- og utviklingsutsikter / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Sharipova og andre, - M.: Infra-M, 2000., - 284 s.

7. Batrakova L.G. Analyse av rentepolitikken til en forretningsbank: Lærebok. – M.: Logos, 2005. – 152 s.: ill.

8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Pengesirkulasjon og banker. – M.: “Finans og statistikk”, 2003. – 355 s.

9. Bykovskaya E.V. Analyse av de økonomiske resultatene av bankens virksomhet // Revisor - 2008. – Nr. 4. s. 16

10. Bulletin over generell økonomisk og bankstatistikk for Tyumen-regionen. Tyumen. 2009. – 96 s.

11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Penger, kreditt, banker - KroKus Publishing House, 2007. – 105 s.

12. Vedenkin A.A. Volumet av private innskudd i banker vokser raskt // www.urbc.obzor01.ru

13. Vinogradov A.V. Grunnleggende modeller for å bygge et innskuddsgarantisystem i verden // Penger og kreditt. – 2008. – nr. 6. – S. 62-67.

14. Vyatko L.D. Banker og deres innskudd//www.IZV.info/economic/news 40145#2

15. Den russiske føderasjonens sivile lov: Art. 834-844 (kapittel 44), art. 845-860 (kapittel 45), art. 395, 809, 818 del 2

16. Virksomhet i forretningsbanker. Ed. Kaltyrina A.V. Rostov ved Don. «Phoenix» 2009. – 384 s.

17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Penger, kreditt, banker. – Forlag “RIOR”, 2007.- 121 s.

18. Zakharov V.S. Problemer med banksystemet // Penger og kreditt. - Nr. 1. – 2007. – S. 21

19. Zharkovskaya E.P., Arends I.O. Bankvirksomhet. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 s.

20. Zhukov E.F. Banker og bankvirksomhet. – St. Petersburg: Peter, 2004. – 234 s.: ill.

21. Maslenchenkov Yu Problemer med bankledelse: et innblikk // Business and banks. 2006. nr. 31. s.8.

22. Maksyutov A.A. Bankledelse: pedagogisk og praktisk veiledning. - M.: Alfa-Press, 2007., - 318 s.

23. Kazimagomedov A.Yu. Beskyttelse og forsikring av innskudd // Finansiell virksomhet. – 2008. – Nr. 11. – S. 55-57.

24. Karpov M.T. Innskytere går tilbake til bankene // I dag. – 2009. – Nr. 21. – S. 4.

25. Lavrushin O.I. Penger, kreditt, banker. – M.: “Finans og statistikk”, 2009. – 590 s.

26. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Finans, penger, kreditt og banker. St. Petersburg: "IVESEP", 2007. - 384 s.

27. Nazarets V.G. Problemer med økonomisk utvikling av banksystemet // ARB Bulletin 2008. - Nr. 2. - S. 40-42

28. Pike R., Neil B. Bedriftsøkonomi og investering. - St. Petersburg: Peter, 2008., - 264 s.

29. Peshchanskaya I.V. Organisering av virksomheten til en forretningsbank: Lærebok. – M.: INFRA – M, 2007. – 320 s.

30. Potapova N.V. Innføringen av ugjenkallelige innskudd vil øke stabiliteten i banksystemet // Aktuelle problemer med finansstrategi: Samling av vitenskapelige artikler / Bryan. stat univers. Dem. acad. I.G. Petrovsky. – Bryansk: BSU Publishing House, 2007., - 180 s.

31. Generell teori om penger og kreditt: Lærebok. Ed. Zhukova E.F. – M.: Banker og børser, “UNITY”, 2008. – 344 s.

32. Fundamentals of banking in the Russian Federation: Lærebok. Manual /Ed. O.G. Semenyuty. – Rostov n/d: Phoenix, 2009. – 463 s.

33. Rapport om utviklingen av banksektoren og banktilsyn i 2007. Den russiske føderasjonens sentralbank, 2008.

34. Sarkisyants A.G. Administrere klientvirksomhet i en bank: moderne trender // Revisor - 2008 – nr. 4.

35. Utviklingsstrategi for banksektoren i Den russiske føderasjonen // Penger og kreditt. – 2005. – Nr. 1. – S. 5-20.

36. Sukhanov M. Penger, kreditt, banker. - M.: Teis, 2007., - 316 s.

37. Tagirbekov K.R. Fundamentals of banking: Banking. M: “Infra-M / Whole World”, 2008. - 720 s.

38. Tarkhanova E.A. Stabilitet av forretningsbanker. – Tyumen: VectorBook, 2005., - 186 s.

39. Tarasov V.I. Penger, kreditt, banker. – Misanta Publishing House, 2007.- 58 s.

40. Tarasova G.M. Stabiliteten til en forretningsbank og faktorer for å øke den. // Aval. nr. 3. - 2008. - s. 62-68

41. Khandruev A. Bankene er ikke i krisefare // Banking Review. nr. 10. - 2006. - s. 40-45

42. Khachin G.I. Russisk kredittsystem // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62

43. Cherkasov V. E. Bankvirksomhet: finansiell analyse. – M.: Forlag “Consultbanker”, 2009. – 288 s.

44. Shenaev V.N. Penge- og kredittsystemer i Russland. - M., 2007. – 224 s.

45. Shepaev V.N., Naumchenko O.V. Sentralbanken i ferd med økonomisk regulering. M.: Forlag JSC Consultingbankir, 2007. – 356 s.

46. ​​Shcherbakova G.N. Analyse og vurdering av bankvirksomhet (basert på rapportering utarbeidet i henhold til russiske og internasjonale standarder). - M.: Vershina, 2007., - 310 s.

47. www.cbr.ru – offisiell nettside til sentralbanken i Den russiske føderasjonen.

48. www.minfin.ru - offisiell nettside til finansdepartementet i Den russiske føderasjonen.

49. www.wscb.ru/ - offisiell nettside til banken "Zapsibkombank".

Å utføre innskuddsoperasjoner innebærer utviklingen av hver forretningsbank av sin egen innskuddspolitikk, som skal forstås som et sett med aktiviteter til en forretningsbank som tar sikte på å bestemme formene, oppgavene og innholdet til bankaktiviteter i dannelsen av bankressurser, deres planlegging og regulering. Gjennomføringen av innskuddspolitikken kan sees fra to perspektiver. I vid forstand er dette en banks aktiviteter knyttet til å tiltrekke midler fra innskytere og andre kreditorer, samt å bestemme (regulere) hensiktsmessige kombinasjoner av finansieringskilder. I snever forstand er dette handlinger rettet mot å møte bankens likviditetsbehov ved aktivt å søke å tiltrekke seg midler, inkludert lånte midler.

Det endelige målet med å utvikle og implementere en effektiv innskuddspolitikk for enhver forretningsbank er å øke volumet av ressursbasen samtidig som bankens utgifter minimeres og det nødvendige likviditetsnivået opprettholdes, med tanke på alle typer risiko.

Hovedelementene i innskuddspolitikken til en forretningsbank er:

• 1) bankens strategi for å utvikle hovedretningene for innskuddsprosessen;
• 2) bankens taktikk for å organisere dannelsen av en ressursbase;
• 3) kontroll over gjennomføringen av innskuddspolitikken.

Som regel blir bankene bedt om å utvikle et spesielt innskuddspolicydokument som vil tillate dem å bestemme bankens strategi og taktikk for å organisere innskuddsprosessen. Dokumentet "Bankens innskuddspolitikk" er utviklet på grunnlag av en analyse av strukturen, tilstanden og dynamikken i bankens ressursbase, samt i nær sammenheng med slike dokumenter som bestemmer hovedretningene og betingelsene for plassering av samlet inn midler. Spesielt, i sin innskuddspolitikk, sørger banken for utsiktene for vekst av egne midler, og dermed forholdet mellom egne og lånte midler; struktur av innsamlede midler; foretrukne typer innskudd og vilkår for deres attraksjon; forholdet mellom tidsinnskudd og termininnskudd og anfordringsinnskudd; hovedkontingenten for innskudd mv.

Med tanke på den globale erfaringen til banker som driver innskuddsoperasjoner og muligheten for å tilpasse den til russiske forhold, kan vi anbefale følgende ordning for modellen for dannelse av innskuddspolitikken til en forretningsbank (fig. 1): Bankvirksomhet: Lærebok / Ed. G.G.Korobova. - M.: “Advokat”, 2007. s. 210

Ris. 1. Modell for dannelse av innskuddspolitikk for en forretningsbank

Ovennevnte modell er dannet på grunnlag av aktuelle oppgaver som må løses i prosessen med å gjennomføre passive operasjoner og skape et optimalt ressursgrunnlag for banken. Bankens innskuddspolitikk skal samsvare med dens strategiske mål. Derfor, når du danner den, er valget av den generelle linjen ekstremt viktig. Administrere aktivitetene til en forretningsbank (bankledelse) / Ed. O.I. Lavrushin. - M.: “Advokat”, 2007. s. 352 Banken kan som prioritet velge potensielle kunder enten private innskytere – “detaljkunder”, eller kommersielle firmaer og andre juridiske personer, eller begge deler. Hvis en bank ikke tiltrekker seg innskudd fra publikum i stor grad, kan den erstatte faste kostnader med renter. I arbeidet med befolkningen utvikler banken i første omgang en penetrasjonsstrategi for markeder, kunder og bankprodukter, og deretter en utviklings- og diversifiseringsstrategi. I et konkurranseutsatt miljø er bankene tvunget til å føre aggressiv politikk. I det private innskuddsmarkedet følges selvfølgelig lederens strategi av Savings Bank of Russia. Bankens innskuddspolitikk tilsier at det bør rettes særlig oppmerksomhet mot risikostyring innen innskuddsvirksomhet. Grunnlaget er konstant opprettholdelse av det nødvendige nivået av diversifisering av innskuddsressurser, samt å sikre muligheten for å tiltrekke seg midler fra andre kilder og opprettholde en balanse mellom bankens forpliktelser og eiendelene når det gjelder vilkår og renter.

Målene for bankens innskuddspolitikk kan være:

• - opprettholde likviditeten i bankens balanse;
• - tiltrekke ressurser med minimale kostnader, - tiltrekke den nødvendige mengden ressurser til innskudd for lengst mulig periode;
• - skape i fremtiden betingelser for bærekraften til innsamlede midler.

Å opprettholde stabile saldoer på kundekontoer kan oppmuntres for eksempel ved å etablere en høyere rente, men på en minimumskontosaldo, eller ved å differensiere renter avhengig av størrelsen på minimumssaldoen.

Bankens innskuddspolicy skal dokumenteres. Det kan registreres i form av et uavhengig dokument i 1-2 år eller representert ved separate bestemmelser om prosedyren for å tiltrekke midler til innskudd og om åpning og vedlikehold av klientkontoer.

Bankens forskrifter for innskuddspolitikk kan inneholde følgende paragrafer:

• - generelle bestemmelser;
• - mål for bankens ressurspolitikk;
• - samhandling mellom bankens strukturelle divisjoner;
• - struktur av bankressurser;
• - vilkår for å skaffe midler og prosedyren for å etablere vilkårene for kontrakter;
• - en liste over dokumenter som kreves for å inngå en avtale og åpne et depositum eller bankkonto;
• - liste over dokumenter og prosedyre for behandling av operasjoner for å skaffe midler i innskudds- og sparebevis;
• - prosedyren for å skaffe midler og behandle operasjoner for å tiltrekke midler fra kredittinstitusjoner;
• - prosedyren for å beregne og betale renter på passive transaksjoner;
• - prosedyren for fradrag til det obligatoriske reservefondet til sentralbanken i Den russiske føderasjonen, kontroll over overholdelse av økonomiske standarder;
• - prosedyre for oppbevaring av dokumenter.

I tillegg, avhengig av sammensetningen av klientellet og retningen til bankens aktiviteter, kan dokumentet inneholde andre seksjoner. Dermed bestemmes bankens innskuddspolitikk for det første av prioriteringer i valg av kunder og innskuddsinstrumenter (markedssegmentering), og for det andre av normer og regler (inkludert lovgivende, instruktive, intrabank, etc.) som regulerer praktiske aktiviteter som bankpersonell gjennomfører disse prioriteringene i praksis. Kvaliteten på innskuddspolitikken og effektiviteten av passiv drift avhenger også av kompetansen til bankens ledelse og kvalifikasjonsnivået til de ansatte og utviklingen av vilkårene for innskuddsavtaler.

Innskuddspolitikken skaper nødvendige forutsetninger for effektivt arbeid til ansatte i bankens ressursavdelinger, forener og organiserer innsatsen til personalet, reduserer sannsynligheten for feil og tar irrasjonelle beslutninger.

Tilstedeværelsen av et innskuddsgarantisystem styrker tilliten til det nasjonale banksystemet og skaper forutsetninger for flyten av husholdningenes sparepenger til bankene. For å gi garantier for retur av innbyggernes midler tiltrukket av banker og for å kompensere for tap av inntekt på investerte midler, opprettes et føderalt obligatorisk innskuddsforsikringsfond. Føderal lov av 28. februar 2009 nr. 28-FZ "Om banker og bankaktiviteter". Kunst. 38 Deltakere i Federal Compulsory Deposit Insurance Fund er Bank of Russia og banker som tiltrekker seg midler fra borgere. Prosedyren for opprettelse, dannelse og bruk av midler fra Federal Compulsory Deposit Insurance Fund bestemmes av føderal lov.

Bankene har rett til å opprette frivillige innskuddsforsikringsfond for å sikre tilbakeføring av innskudd og utbetaling av inntekt på dem. Akkurat der. Kunst. 39 Frivillige innskuddsforsikringsfond opprettes som ideelle organisasjoner. Antall banker som er grunnleggere av det frivillige innskuddsforsikringsfondet må være minst fem med en total autorisert kapital på minst 20 ganger den minste autoriserte kapitalen etablert av Bank of Russia for banker på datoen for opprettelsen av fondet. Prosedyren for opprettelse, forvaltning og drift av frivillige innskuddsforsikringsfond er bestemt av deres charter og føderale lover. Banken er forpliktet til å informere kunder om sin deltakelse eller manglende deltakelse i frivillige innskuddsforsikringsfond. Ved deltakelse i det frivillige innskuddsforsikringsfondet informerer banken kunden om forsikringsvilkårene.