Proje risklerini ayrı ayrı ele alalım. Proje uygulamasındaki riskler nasıl değerlendirilir?

1. açıklama

Risksiz proje yoktur.

Bir projenin karmaşıklığı arttıkça, ilgili riskin sayısı ve büyüklüğü de artar.Projeleri anlamlı bir şekilde yönetirken, düşünülmesi gereken en önemli şey, ara risk analizi faaliyetleri değil, daha çok risklere karşı bir yanıt planının nasıl geliştirileceğidir. risk seviyesini azaltmak.

Proje uygulama riski kavramı

tanım 1

Proje uygulama riski, karar vericinin projenin planlanan sonucunu veya zaman, nicelik ve maliyet değerlendirmesi ile karakterize edilen bireysel parametrelerini elde etme fırsatını kaybetmesine yol açan olası bir olaydır.

Proje riskleri her zaman, mevcut bilgilerin eksikliği ve yanlışlığı nedeniyle kararların sonuçlarının planlanmasına izin vermeyen, yürütme için bir projeyi kabul etmek için böyle bir nesnel koşullar durumu olan belirsizlikle ilişkilendirilir. Risk hakkında bilgi yoksa, o zaman bilinmez hale gelir ve yönetim prosedürlerini uygulamadan bunun için özel bir rezerv ayırmak gerekir. En azından asgari düzeyde bilgi bulunan bir tehdit için, riskin en aza indirilmesini mümkün kılan bir müdahale planı geliştirilebilir.

Proje uygulaması sırasında tekrar tekrar risk değerlendirmesi yapmak uygun görünmektedir. En uygun risk minimizasyonu, proje fikri geliştirme aşaması çerçevesinde veya onay anında gerçekleşir. Proje belgeleri.

Çoğu projede bulunan ana riskler şunları içerir:

• pazarlama riski;
• proje takviminin ihlali riski;
• proje bütçesine uymama riski;
• genel ekonomik riskler.

Pazarlama riski, satış hacimlerindeki veya bir ürünün fiyatındaki düşüş nedeniyle kar elde edememe riskini ifade eder. Programa uymama veya proje bütçesini aşma risklerinin ortaya çıkma nedenleri hem nesnel faktörler (değişiklikler) olabilir. gümrük vergileri kargoda gecikmeye neden olan ekipmanın gümrükten çekilmesi) ve ayrıca öznel faktörler (düşük iş kalitesi veya iş tutarsızlığı).

Genel ekonomik riskler, işletmenin dışındaki faktörlerle (döviz kurlarındaki ve faiz oranı enflasyondaki artış veya azalma).

Bir proje risk değerlendirmesinin unsurları

Proje uygulaması için modern risk yönetimi metodolojisi, tanımlanmış tehlike ve tehditlerin nedenleri ve sonuçları ile aktif çalışmayı sağlar. Risk yönetimi, bir risk olayının ortaya çıkmasından kaynaklanan olumsuz sonuçların ölçeğini azaltmak için risklerin tanımlanmasına, değerlendirilmesine ve önlemlerin belirlenmesine dayanan birbiriyle ilişkili bir dizi süreçtir.

Proje uygulama risklerini değerlendirmek için ana prosedürler:

1. Tanılama;
2. analiz;
3. bir müdahale planı hazırlamak;
4. kontrol ve izleme.

Tanımlama, ortaya çıkmasının tanımlanmış faktörlerine ve parametrelerinin belgelenmesine dayalı olarak riskin tanımıdır. Oluşum kaynaklarının ve olumsuz sonuçların olasılığının niceliksel ve niteliksel analizi aslında bir değerlendirme prosedürüdür. Belirlenen faktörlere müdahalenin planlanması sürecinde, projenin parametreleri ve sonuçları üzerindeki olumsuz etkiyi azaltmak için önlemlerin geliştirilmesi planlanmaktadır. Olayların dinamizmi ve bunlarla ilişkili risklerin benzersizliği nedeniyle, proje faaliyetleri özellikle proje yaşam döngüsünün her aşamasında yer alan etkili bir izleme ve kontrol sistemine ihtiyaç duyar.

proje risk yönetimi

risklerin yönetimi proje aktivitelerişunları ima eder:

• proje uygulama ortamındaki tehdit ve belirsizliklerin, bunların nedenlerinin ve risklerin ortaya çıkması sonucunda olası olumsuz olayların katılımcılar tarafından anlaşılması.
• Belirlenen belirsizliği dikkate alarak, proje görevlerinin etkili ve verimli bir şekilde çözülmesi için fırsatları araştırın.
• proje uygulama risklerini azaltma yollarının belirlenmesi.
• ortaya çıkan riskler ve bunları azaltmak için bir dizi önlem dikkate alınarak proje planının nihai hale getirilmesi.

2. açıklama

Değerlendirmenin sonuçlarına göre proje yürütme için kabul edilebilirse, işletmenin belirlenen riski yönetme sorununu çözmesi gerekecektir. Projede yüksek belirsizlik olması durumunda, revizyon için gönderilmeli ve ardından tekrar niteliksel ve niceliksel bir risk değerlendirmesi yapılmalıdır.

Bir proje üzerinde çalışırken, Kılavuzlarda belirtildiği gibi, aşağıdaki en önemli risk türleri ayırt edilmelidir:

ekonomik mevzuatın istikrarsızlığı ve mevcut ekonomik durum, yatırım koşulları ve karların kullanımı ile ilgili;

dış ekonomik (ticaret ve tedarik kısıtlamaları getirme, sınırları kapatma vb. olasılığı);

siyasi durumun belirsizliğinden kaynaklanan ülke ve bölgede olumsuz sosyo-politik değişiklikler;

teknik ve ekonomik göstergelerin, parametrelerin dinamikleri hakkındaki bilgilerin eksikliği veya yanlışlığı yeni teknoloji ve Teknoloji;

piyasa koşullarındaki, fiyatlardaki, döviz kurlarındaki vb. dalgalanmalarla ilişkili;

doğal ve iklim koşullarının belirsizliğinden, doğal afet olasılığından kaynaklanan;

üretim ve teknolojik (kazalar ve ekipman arızaları, üretim kusurları vb.);

katılımcıların hedeflerinin, ilgilerinin ve davranışlarının belirsizliği ile ilişkili;

Katılımcı işletmelerin mali durumu ve ticari itibarı hakkında eksik veya yanlış bilgilerden kaynaklanan (ödememe olasılığı, iflaslar, sözleşme yükümlülüklerinin ihlali).

Masa Proje risklerinin genel sınıflandırması

Bu tür karma sınıflandırmaların her biri, proje faaliyetlerine ilişkin seçilen bakış açısına, hâlihazırda uygulanmakta olan projelerdeki mevcut materyallere ve proje faaliyetlerinin “tipik” risklerinden oluşan bir matris geliştirmeye çalışan uzmanların deneyimlerine bağlı olarak kendi risk setlerini içerebilir. Bazı proje türlerinin kendi spesifik riskler bölgesel ve sektörel özellikleri ile ilişkilidir.

Riskler var:

dinamik- İlk yönetim kararlarındaki değişikliklerin yanı sıra piyasa veya politik koşullardaki değişiklikler nedeniyle projenin maliyet tahminlerinde öngörülemeyen değişiklik riski. Bu tür değişiklikler hem kayıplara hem de ek gelire yol açabilir.

statik- mülke verilen hasar veya yetersiz organizasyon nedeniyle gerçek varlıkların kaybı riski. Bu risk sadece kayıplara yol açabilir.

En önemli yönetim risklerinden biri, proje kontrolünü kaybetme riskidir. Bunun temel nedeni, yatırımcının nihai hedefleri ile projeyi uygulayan şirketin yönetiminin farklı olmasıdır. Diğer nedenler arasında şunlar yer alır: proje üzerinde uygun olmayan çalışma organizasyonu; proje katılımcılarının kendi katkılarının yeniden değerlendirilmesi; Rusya'nın varılan anlaşmalara karşı oldukça yaygın olan küçümseyici tavrı; finansal yönetimdeki hatalar ve bunların başka amaçlar için kullanılması; geliştiriciler, sonuçlara ulaşmaya değil, çalışma sürecine odaklanır.

Projenin uygulanması için eşit olası koşullar altında, aşağıdaki risk türlerinin dikkate alınması tavsiye edilir.

Sanayi - planlanan iş kapsamının yerine getirilmemesi ve / veya maliyetlerin artması riski, üretim planlamasındaki eksiklikler ve bunun sonucunda işletmenin cari maliyetlerinde bir artış.

Üretim riski çeşitleri:

Jeolojik (mineral rezervlerinin cevherdeki yararlı madde miktarına, özellikle zararlı safsızlıkların varlığına, oluşum ve geçiş koşullarına göre yanlış belirlenmesi riski);

Çevresel (çevre standartlarını ihlal etme riski, artan çevre koruma maliyetleri nedeniyle üretim maliyetlerinin artması, çevresel nedenlerle tesisin askıya alınması ve hatta tamamen kapatılması);

Yönetsel (yönetim personelinin yetersiz nitelik ve deneyim düzeyi nedeniyle).

Yatırım ve finans - hem kendi menkul kıymetlerinden hem de satın alınan menkul kıymetlerden oluşan yatırım ve finansal portföyün olası değer kaybı riski.

Pazarlama - proje ürününün (mallar, hizmetler) satış hacmini ve bu ürünün fiyatlarını düşürme riski. Satış riski aynı zamanda piyasa riski, pazarlama veya fiyat riski olarak da adlandırılır.

siyasi - hükümet politikasındaki değişiklikler nedeniyle kayıp veya kar kaybı riski.

Parasal - finansal varlıklarla yapılan işlemlerle ilişkili risk. Olur:

Faiz - değişken faiz oranına dayalı uzun vadeli kredi sözleşmeleri imzalarken faiz oranında planlanmamış bir değişiklik olasılığı;

Kredi - bankanın mali çöküş nedeniyle kredi sözleşmesini yerine getirememesiyle ilişkili;

Döviz - döviz kurlarındaki değişikliklerden kaynaklanan potansiyel kayıp riski.

Ekonomik - artan enerji fiyatları, işletme kredisi faiz oranları, yüksek gümrük tarifeleri ve benzeri diğer faktörler gibi şirketin ekonomik ortamındaki öngörülemeyen değişiklikler nedeniyle bir şirketin rekabetçi konumunu kaybetme riski.

Riskproje katılımcıları - katılımcının proje faaliyeti çerçevesindeki yükümlülüklerini kasıtlı veya zorla yerine getirmeme riski.

Riskücret aşımı proje. Projenin tahmini maliyetinin aşılmasının nedenleri, tasarım hataları, yüklenicinin kaynakların verimli kullanılmasını sağlayamaması, projenin uygulanmasına ilişkin koşullardaki değişiklikler (örneğin, fiyat artışları, vergi artışları) olabilir.

Riskinşaatın zamansız tamamlanması. Nedenler, tasarım hataları, yüklenicinin yükümlülüklerini ihlal etmesi, dış koşullardaki değişiklikler (örneğin, çevresel nedenlerle projenin kapatılması için kamu talebi, yetkililerden ek idari talimatlar, bürokratik gecikmeler vb.) olabilir.

Riskdüşük kaliteli iş ve nesne, yüklenicinin (ve / veya malzeme ve ekipman tedarikçisinin) yükümlülüklerinin ihlali, tasarım hataları vb.

Yapısal - projenin henüz yatırım (inşaat) aşamasındayken teknik olarak uygulanamaz olma riski. Tasarım (teknik) dokümantasyon geliştiricilerinin olası yanlış hesaplamaları ve hataları, bu dokümantasyonun geliştirilmesi için gerekli olan ilk bilgilerin yetersizliği veya yanlışlığı, bina teknolojilerinin test edilmemesi nedeniyledir.

Teknolojik - endüstriyel ölçekte test edilmemiş üretim teknolojilerinin kullanılması sonucunda tesisin çalışma modunda belirtilen teknik ve ekonomik parametrelerden sapma riski (işletme maliyetlerinin artması riski, büyük oranda ıskarta, yüksek kaza oranları, çevre standartlarına uyumsuzluk vb.)

Riskyeniden finansman . Önde gelen bankanın (finansman düzenleyicisi) borçluya belirli bir miktar için sendikasyon kredisi sağlama yükümlülüğü ve müteakip kredi sendikasyonu sırasında ortaya çıkan zorluklarla bağlantılı olarak ortaya çıkar. Bu risk tamamen lider bankaya aittir.

Yönetim - dış (dışsal) kategorisine aittir. Devlet düzenleyici ve denetleyici kurumlardan çeşitli lisanslar, izinler ve onayların proje şirketi ve proje faaliyetlerindeki diğer katılımcılar tarafından alınmasıyla bağlantılıdır.

ülke riskleri Politik ve ekonomik riskleri içerir. Ancak, mutlaka ev sahibi ülkenin yetkililerinin eylemleriyle ilgili olmayabilirler. Projeyi olumsuz etkileyen süreçlerden bazıları kendiliğinden ve (en azından kısa vadede) devlet düzenlemelerine zayıf bir şekilde uygundur. Hem sosyo-politik süreçlerden (savaşlar, toplumsal huzursuzluk, suç patlamaları vb.) hem de ekonomik süreçlerden (enflasyon, nitelikli personel göçü, iç pazarda bir proje ürününe olan talebin düşmesi, genel bir çöküş) bahsediyoruz. ekonomi vb.).

Yasal -V bir dereceye kadar ülke, idari, yönetsel ile kesişir. Her şeyden önce, borç verenin kredi için garantileri ve diğer teminatları gerçekleştirme kabiliyetindeki belirsizliği ve belirsizliği ile ifade edilirler.

Kuvvet - büyük proje riski - mücbir sebep riski, doğal afet riski, proje faaliyetleri ile ilgili olarak harici kategoriyi ifade eder ve deprem, yangın, sel, kasırga, tsunami vb. gibi doğal olayların riskini içerir. Bazı sosyal ve politik doğal olaylar fenomenler: grevler, ayaklanmalar ve devrimler, vb. Böylece, ülke risklerinin bir kısmı aynı anda mücbir sebep olabilir.

Bireysel Çalışma Soruları (SQS)

Dinamik ve statik risk.

Risk analizinde risk sınıflandırmasının kullanılması.

Kontrol soruları

1. Risk sınıflandırması ilkelerini formüle edin.

2. Sınıflandırma kriterlerine göre risklerin genel bir sınıflandırmasını yapın.

3. Yatırım projelerinin risk sınıflandırmasının özelliğinin ne olduğunu belirleyin.

4. "Dinamik" ve "statik" risk kavramlarını genişletin.

5. Risk analizinde risk sınıflandırmasının nasıl kullanıldığını açıklar.

Eğitimsel ve metodik ve ek literatürün listesi

Ana literatür:

Afanasiev A.M. Risk yönetimi yatırım projesi- UNITI, 2009.

ek literatür

Gracheva M.V. Bir yatırım projesinin risk yönetimi: ekonomik uzmanlık alanlarında okuyan yüksek öğretim kurumlarının öğrencileri için bir ders kitabı / [M. V. Grachev ve diğerleri] ed. M. V. Grachevoi, A. B. Sekerina Bir yatırım projesinin risk yönetimi: Moskova, UNITI, 2009.

Agarkov S. A. Risk yönetimi (risk yönetimi): çalışma kılavuzu - St. Petersburg, Info-M, 2009.

Elektronik katalogdan literatür:

1. Zhivetin V.B. Havacılık Sistemlerinin Riskleri ve Güvenliği - Risk Problemleri Enstitüsü Yayınevi, 2006.

2. Glushchenko V.V. Küreselleşme bağlamında yenilik ve yatırım faaliyetinin riskleri - SPC Wings, 2006.

3. Melnikova G.V. Lisans anlaşmalarının ticari olarak hazırlanmasında proje ve sözleşme risklerinin azaltılması - Ecostar, 2005.

4. Sosyo-ekonomik riskler: nötralizasyon için nedenlerin teşhisi ve tahmin senaryoları - Ekonomi Enstitüsü, Rusya Bilimler Akademisi Ural Şubesi, 2010.

Ders No. 3 "Proje risk yönetimi süreci"

DE 1.4. Proje risk derecesinin analizi ve değerlendirmesi

Risk yönetimi bir karar verme sürecidir ve karar vermenin aşağıdaki beş aşaması ayırt edilebilir:

1) karar verme durumunun tanınması ve sözlü açıklaması;

2) sorunun resmileştirilmiş ifadesi, bir çözüm seçmek için kriterin (kriterlerin) formülasyonu;

3) çözümlerin geliştirilmesi; seçilen kararın benimsenmesi ve uygulanmasının sonuçlarının tahmin edilmesi;

4) çözümlerin değerlendirilmesi ve sıralanması;

5) uygulanacak çözümün seçimi.

İlk iki aşamada, bir veya başka bir çözümün tercihinin değerlendirildiği bir kriter formüle edilir.

Muhasebe görevi risk faktörleri olası seçeneklerin her biri için risk faktörlerini belirlemenin, etkilerini hesaba katmanın, çevrenin olası durumlarını tanımlamanın ve bu durumlara bağlı olarak kararların olası sonuçlarını değerlendirmenin gerekli olduğu 3. ve 4. aşamalarda ortaya çıkar.

Risk altındaki karar seçenekleri, olası sonuçlarının yayılmasıyla karakterize edilirken, bazı sonuçlar diğerlerinden daha elverişlidir. Karar verici, kararın uygulanmasının bir sonucu olarak, idealin, kendi bakış açısından, tüm olası sonuçlarının en uygununun geleceği gerçeğiyle ilgilenir. Bu nedenle, karar verme ve alınan kararın uygulanması sürecinde, karar verici aşağıdakileri sağlayabilir: Olaylar, onları yararlı sonuçlara yol açan risk faktörlerini teşvik etmeye ve olumsuz etkisi olan faktörlere karşı koymaya yönlendirmek.

Uygulamalı İle ekonomik sistemler faaliyetler belirli kaynak maliyetleri ile ilişkilidir, bu da karar sürecinde dikkate alınmalıdır.

Böylece,

risk yönetimi hem risk faktörlerinin olumsuz etkilerine karşı koymayı hem de bunların nihai sonuç üzerindeki olumlu etkilerini kullanmayı amaçlayan önlemlerin geliştirilmesi ve uygulanması olarak adlandırılır.

Şematik olarak, ekonomik sistemi risk yönetimi ile birlikte yönetme süreci, Şek. 1.3.

Pirinç. 1.3. Risk yönetimini dikkate alan sistem yönetim şeması

Bu şemada genel yönetim araçları risk faktörlerini dikkate almadan mevcut kontrol teknolojisine dayalı sistem kontrolü. Risk faktörleri, durumu alınan kararın sonuçlarını etkileyen çevreyi etkiler, yani. sistem üzerindeki yönetimsel etkinin nihai sonucu üzerinde. Risk yönetimi önlemleri, hem sistemin kendisine - ek kontrol eylemleri şeklinde hem de çevreye yönlendirilebilir.

Sistemi etkilerken, bir hedef belirlenebilir sistemi belirli durum değişikliklerine karşı sağlam hale getirmek dış ortam. Dış çevreyi değiştirmeye yönelik önlemler, belirli olumsuz risk faktörlerine karşı koymayı veya bunların çevre üzerindeki etkilerini telafi etmeyi amaçlayabilir.

Risk faktörlerinin olumsuz tezahürünü telafi etmek için çevre üzerindeki etkiye bir örnek: işletme mallarının yangın, doğal afet vb. durumlara karşı sigortalanması. Bu durumda işletmenin kendisinde herhangi bir değişiklik olmaz ancak risk faktörleri olumsuz ise (sigortalı bir olayın meydana gelmesi) bu tezahür sigorta ödemeleri ile telafi edilir. . Risk yönetimi maliyetleri, bir sigorta sözleşmesi yapılırken şirketin yaptığı ödemelerdir.

Ek kontrol eylemleri olarak risk yönetimi örneği bir endüstriyel işletmede önemli miktarda hammadde ve bileşen malzeme stoğu oluşturulması sisteme hizmet edebilir. Bu durumda işletme, üretim döngüsünün yürütülmesi sırasında, tedarikçi işletmelerin hammadde tedarikindeki düzensizlik, nakliyede kesinti olasılığı vb. gibi risk faktörleriyle ilgili olarak istikrar kazanır.

Bu nedenle, bu tür risk faktörleri ortadan kaldırılmaz, ancak üretim döngüsünün nihai sonucu üzerindeki etkileri sınırlıdır. Bu durumda maliyetler, stokların depolanması ve depolanması maliyetleri olacaktır. Ayrıca, üretim döngüsünün sonunda gerekli olan ancak önceden satın alınan bazı bileşen malzemelerin fiyatı, söz konusu süre boyunca düşebilir. Bu durumda fiyat farkı aynı zamanda risk yönetiminin maliyeti olarak da anlaşılmalıdır.

Başka bir örnek, kullanımı ancak çok uzak bir gelecekte mümkün olan bu tür teknolojiler alanında büyük (çoğunlukla yabancı) patent işletmelerinin satın alınmasıdır. Aynı zamanda işletme yönetimi, edinilen patentli gelişmelerin birçoğunun hiç talep görmeyebileceğinin, ancak talep edilirse işletmenin rakiplerine göre önemli bir avantaja sahip olacağının farkındadır. Bu örnekte, işletmenin eylemleri, belirsizlik faktörlerinin olumlu bir tezahürü olasılığını kullanmayı amaçlamaktadır.

Dikkate almak risk altında karar vermenin ana aşamaları.

Bu şemaya göre, risk analizi ve doğrudan risk yönetimi birkaç aşamada gerçekleştirilir.

Aşama 1. Yönetimsel karar verme sorununun ifadesi. Kontrol nesnesinin hedef durumunun belirlenmesi.

Aşama 2. Yönetim nesnesinin hedef duruma getirilebileceği bir sonucu olarak yönetim eylemleri (kararlar) için seçeneklerin değerlendirilmesi.

Aşama 3. Kontrol eylemleriyle bağlantılı olarak kontrol nesnesinin nihai durumu üzerinde önemli bir etkiye sahip olabilecek risk faktörlerinin bileşiminin tanımlanması.

Aşama 4. Risk faktörlerinin tezahürü sonucunda oluşabilecek dış çevre koşullarının tanımı.

Aşama 5. Kararlar için dikkate alınan seçeneklerin her biri için - kararların sonuçlarının bir açıklaması, yani. kontrol eylemleri ve ortamın durumları tarafından oluşturulan kontrol nesnesinin son durumları.

Aşama 6. Olası risk yönetimi önlemlerinin değerlendirilmesi, örn. kontrol nesnesi veya çevre üzerindeki etkiler. Bu faaliyetlerin amacı, risk faktörlerinin olumsuz etkilerine karşı koymak ve olumlu tezahürlerini teşvik etmektir.

Aşama 7. Risk yönetimi önlemlerini dikkate alarak karar seçeneklerinin değerlendirilmesi, belirlenen hedeflere ulaşma açısından tercihe göre sıralanması. Bu sıralamaya dayalı nihai çözüm seçimi.

Pirinç. 1.4. Risk yönetimi sorununun genel ifadesi

Risk altındaki ekonomik sistemi yönetme sürecinde risk yöneticileri tarafından çözülen ana görev gruplarını ele alalım.

1. Bir yönetim kararı alma ve uygulama sürecinde ana risk faktörlerinin tanımlanması ve bunların tezahürünün sonuçlarının bir açıklaması. Risk faktörlerinin belirlenmesi önemli bir görevdir ve bazı uzmanlara göre (muhtemelen tartışmalı), açıklanmayan bir risk faktörünün tanımlanması ve niteliksel olarak karakterize edilmesi, belirli göstergelere dayalı olarak risk seviyesinin ölçülmesinden çok daha önemlidir. Bu yüzden hakkında bir fikir sahibi olması bir risk yöneticisi için oldukça arzu edilen bir durumdur. "tipik» Göz önünde bulundurulan faaliyet türü ile ilgili risk faktörlerinin bileşimi.

2. Geliştirme ve (veya) optimal seçim risk faktörlerinin tezahürünün sonuçlarının nicel değerlendirmesi için yöntemler. Burada risk yöneticisinin, hem belirsizliğin nicel analizi için yöntemleri hem de tahmin yöntemlerini içeren gerekli matematiksel araçlara sahip olması gerekir. Risk faktörlerinin tezahürünün sonuçlarının sayısallaştırılması kendi başına bir amaç değil, ekonomik bir gerekliliktir. Bazı risk faktörlerinin tezahürünün özgüllüğü, örneğin, risk yönetiminin maliyeti önlenebilir kayıpların miktarını aşabilir ve bu nedenle bu faktörlere karşı koymayı amaçlayan önlemlerin uygulanması açıkça mantıklı değildir.

3. Risk faktörlerinin olumsuz tezahürüne karşı koymanın ana yöntemlerinin ve mümkünse pozitif tezahürlerini kullanma yöntemlerinin belirlenmesi. Bu sorunları çözmek, yalnızca konu alanı ve genel risk yönetimi yöntemleri (sigorta, çeşitlendirme, korunma vb.) Olumsuz sonuçlar(örneğin, mücbir sebep) karşı taraflar arasındaki sözleşmelerin hazırlanmasında ve sonuçlandırılmasında.

4. Risk yönetimi için maliyet optimizasyonu. Bu, risk faktörlerinin tezahürünün sonuçlarının yeni bir değerlendirmesinden oluşur, halihazırda olası risk yönetimi önlemlerini dikkate alır, risk yönetimi maliyetlerini değerlendirir ve en uygun önlem setini seçer - maksimum önlenebilir kayıp miktarı (veya elde edilen ek faydalar) ) belirli (veya muhtemelen minimum) bir risk yönetimi maliyetinde. Ekonomik sistemlerin yönetimi sırasında risk faktörlerini hesaba katmak için modern gereksinimlere dayanarak, birçok yazar, analizlerinin daha mükemmel olacağına inanıyor, daha çeşitli risk yönetimi önlemleri öneriliyor. saymak lazım ne kadar pahalı ve etkilibunlarönlenebilir kayıplar veya ek faydalar açısından önlemler.

Risk minimizasyonu kavramları vekabul edilebilirrisk

Temelinde risk yönetiminin gerçekleştirildiği yöntemler arasında kavramsal olarak üç tanesi ayırt edilebilir:

Risk minimizasyonu kavramları;

Kabul edilebilir risk;

Bir kaynak olarak risk.

Risk minimizasyonu kavramı. Birinci grup, ekonomik faaliyetin tamamen olumsuz bir bileşeni olarak riske yönelik geleneksel yaklaşıma dayalı yöntemlerden oluşur. Bu yöntemler, risk seviyesini mümkün olan en düşük değere indirmeyi amaçlamaktadır. . Koşullu olarak bu yöntemlerin risk minimizasyonu kavramına dayandığı söylenebilir. Tüm bu yöntemlerde, risk yönetim önlemleri seviyesindeki azalma ile tanımlanır ve bunların daha etkili olduğu varsayılır, bunların sonucunda risk seviyesi ne kadar düşükse elde edilir. Bu yöntemlerin bir parçası olarak, bunlara karşılık gelen risk seviyesinin göstergeleri, örneğin olumsuz bir sonuç olasılığı (istenmeyen bir olayın olasılığı) seçilir.

Bununla birlikte, risk minimizasyonunun, risk azaltma maliyetlerini hesaba katmadan bile, risk altında rasyonel kararlar almak için evrensel olarak etkili bir yaklaşım olmadığı bilinmektedir: sadece en az riskli kararları seçmek genellikle düşük getirilere yol açar.

Bu konudaki en açıklayıcı örnek menkul kıymetler piyasasıdır. Kural olarak, yüksek getirili hisse senetleri aynı anda yüksek bir risk seviyesi ile karakterize edilir. Düşük riskli ve yüksek likit menkul kıymetler, kural olarak, yüksek getiri sağlamaz. Bu duruma bir zamanlar risk-getiri paradoksu deniyordu. . Paradoks, risk seviyesinin yükseltilmemesi gerektiğidir, çünkü risk seviyesi ile kayıp olasılığı artarken, risk seviyesi azaldıkça yüksek getiri elde etme şansı azalır.

Risk azaltma, yalnızca en az riskli çözümü seçerek değil, özel önlemler alarak sağlanırsa, riski en aza indirmenin maliyeti önlenebilir kayıpları aşabileceğinden, riski en aza indirmenin etkisizliği daha da belirgin hale gelir.

Ancak risk seviyesinin kesinlikle mümkün olan en düşük seviyeye indirilmesi gereken birçok durum vardır. Her şeyden önce, bunlar çeşitli felaket olaylarının riskleridir. Örneğin bir nükleer santralde kaza riski maliyeti ne olursa olsun en aza indirilmelidir.

Öte yandan, olasılığı sıfır olan hiçbir rastgele olay olmadığı gibi, risk seviyesini sıfıra indirmek de pratik olarak imkansızdır: ve en pahalı önlemlerin bir sonucu olarak, bir nükleer reaktör kazası olasılığı kalır. pozitif. Sadece bu olasılığın anlamlılık seviyesinin altında olacağını söyleyebiliriz, yani. o kadar küçük olacak ki bir kaza neredeyse imkansız bir olay olarak kabul edilebilir.

Bu nedenle, risk düzeyinin en aza indirilmesi birçok durumda bir hedef olarak kabul edilebilir ve düşünülmelidir, ancak bu hedef pratik olarak ulaşılamaz; aslında risk seviyesi sıfıra değil, kabul edilebilir sayılabilecek küçük bir değere düşürülebilir.

Kabul edilebilir risk kavramı. Bu kavram, "karlılık-risk" çelişkisini çözmek de dahil olmak üzere evrensel bir yönetim yöntemi olarak risk minimizasyonunun verimsizliği nedeniyle zamanında geliştirilmiştir. "Kabul edilebilir risk" terimi bilimsel literatürde uzun süredir kullanılmaktadır, Konsept aşağıdaki hükümlere dayanmaktadır.

1. Ekonomik risk, bir ekonomik varlığın amaçlı faaliyetinin nesnel bir özelliğidir.

2. Ekonomik risk nesnel nedenlerden kaynaklanmaktadır: geçmiş ve bugün hakkında eksik bilgi ve geleceğin belirsizliği.

3. Kaynaklar, mallar ve hizmetler pazarında faaliyet gösteren bir imalat işletmesinin ekonomik riski her zaman bir dereceye kadar mevcuttur, yani; ekonomik risk seviyesi asla sıfır değildir.

4. Eylem seçeneklerinden birini seçmek için karar verildiğinde ekonomik risk ortaya çıkar.

5. Ekonomik risk, olayların istenmeyen bir şekilde gelişmesi ve işletmenin ekonomik faaliyetinin izlenen hedefinden sapma olasılığında kendini gösterir.

6. İstenmeyen bir olay gelişimi ve izlenen ekonomik hedeften istenmeyen bir sapma, ekonomik varlık için kayıplar (zarar) ile ilişkilidir.

7. Ekonomik risk seviyesi sübjektif bir özelliktir; bu ekonomik kararı verirken risk faktörlerinin eylemi (tezahürü) nedeniyle olayların istenmeyen bir şekilde gelişmesinin neden olduğu (değerlendirmesine göre) işletmeye verilen zararın miktarını yansıtır.

8. Ekonomik risk seviyesi etkilenebilir, değeri azaltılabilir, yani; ekonomik risk düzeyi belirli limitler dahilinde kontrol edilebilmektedir.

9. Riskin başlangıç ​​ve bitiş seviyeleri arasında ayrım yapmak gereklidir, örn. hesaplamalara göre, onu azaltmak için özel önlemlerin geliştirilmesi ve kabul edilmesinden sonra telafi edilmeyecek olan nihai risk seviyesi.

10. Belirli bir ekonomik durumda, belirli bir üretim işletmesi için karar vericinin kabul edilebilir olarak adlandırabileceği bir risk düzeyi vardır.

11. Bazı kaynakları (maddi, mali vb.) risk önleyici tedbirlere harcayarak ekonomik risk düzeyini kabul edilebilir bir değere indirmek mümkündür.

12. Belirli bir yönetim seçeneğinin başlangıç ​​risk düzeyi önemsiz ise, bu, bu çözüm seçeneğinin yenilik veya önemli avantajlar (faydalar) getirmediği anlamına gelebilir.

13. Daha yüksek düzeyde bir risk, kural olarak, daha büyük başarı umuduyla ve aynı zamanda daha büyük kayıp (hasar) tehlikesiyle ilişkilidir.

14. Orijinal, denenmemiş bir iş fikrinin ekonomik risk düzeyi genellikle standart, tipik, rutin çözümlerden daha yüksektir. Bilinçli, rasyonel eylemler (risk yönetimi) bazen bu seviyeyi kabul edilebilir bir değere indirebilir.

15. Ekonomik risk düzeyi farklı şekillerde ölçülebilir; örneğin, belirli bir ekonomik risk faktörünün ortaya çıkmasından kaynaklanan istenmeyen olayların (UNS) maddi sonuçları ve birinin veya birinin gerçeklik derecesi değerlendirilerek. olayların gelişiminin başka bir çeşidi (yön).

Bu kavramın geliştirilmesi sırasında, uygulama amacının bir üretim işletmesinin risk yönetimi süreci olmasına rağmen, herhangi bir ekonomik sistemin yönetimine uygulanabilir, örn. kabul edilebilir risk kavramı, risk yönetiminin genel kavramlarından biri olarak söylenebilir.

Kabul edilebilir risk kavramı, ekonomik risk teorisinin genel ilkelerini yansıtır: risk, eylemlerin seçiminde alternatiflerin varlığıyla ilişkilidir, riskin varlığı, nesnel olarak, alınan önlemlerin sonuçlarının belirsizliğinden kaynaklanır.

Aynı zamanda, kabul edilebilir risk kavramı, onu genel teoriden ayıran aşağıdaki önemli noktaları içerir:

Risk yönetimi, ilk ve nihai risk ayrımı temelinde yürütülmelidir;

Risk düzeyi en aza indirilmemeli, kabul edilebilir bir düzeye indirilmelidir;

risk seviyesi yenilik faaliyetleri geleneksel faaliyetlerden daha yüksek olma eğilimindedir.

Böylece, kabul edilebilir risk kavramı aynı zamanda riski azaltmayı amaçlamaktadır, ancak aynı zamanda rasyonel bir yaklaşım benimsenmektedir, yani. risk önleme önlemlerinin maliyetleri, olası kayıpların boyutu ve sonuçların olasılığının ölçüsü ile karşılaştırılır.

Kabul edilebilir risk kavramının ana dezavantajı kavram çerçevesinde bu olasılık bir dereceye kadar dikkate alınsa da (hükümler 12-13), riskin pozitif olarak gerçekleştirilmesi olasılıklarının tam olarak kullanılmasına izin vermemesi gerçeğinde yatmaktadır.

Ancak bu kavram çerçevesinde risk düzeyi hesaplanırken, riskin olumlu gerçekleşmesi durumunda faydanın büyüklüğü ve bu faydanın gerçeklik ölçüsü dikkate alınmamalıdır. Bu, risk seviyesinin hesaplanmasının yalnızca kayıplarla ilişkilendirildiği yukarıdaki hükümlerden kaynaklanmaktadır. Kavram çerçevesinde, riskin hangi niteliksel özelliğinin riskli kararlar alma sonucunda ek gelir elde etme imkanı sağladığı sorusuna cevap alamıyoruz.

Bu nedenle, riskli kararlar vermeyle ilgili olası ek faydaların analizi açısından, kabul edilebilir risk kavramının daha fazla geliştirilmesi gerekmektedir.

Biri olası yollar böyle bir gelişme bir kaynak olarak risk kavramı.

Bu durumda en etkili risk yönetimi, mümkün olan en fazla sayıda pozitif risk faktörünün kontrol nesnesi üzerindeki etkisini kullanmak ve mümkün olan en fazla sayıda negatif faktörün etkisini azaltmaktır.

Başlangıç ​​ve nihai risk seviyelerinin ayrılması ilkesini dikkate alarak riskin kaynak benzeri tezahürünün kullanımı aşağıdaki gibidir. Artan başlangıç ​​​​riski seviyesine sahip bir çözüm seçeneği seçilir, ancak aynı zamanda, diğer şeylerin yanı sıra, pozitif faktörlerin önemli bir tezahürü nedeniyle yüksek bir risk seviyesi olmalıdır. Başlangıç ​​seviyesinin nihai değere düşürülmesi, esas olarak olumsuz faktörlerin etkisinin bastırılmasıyla başarılmalıdır. Bu durumda, artan başlangıç ​​risk seviyesi gerekçelendirilecektir. En riskli kararların yalnızca yüksek gelirlere yol açmaması, aynı zamanda önemli kayıpların da beraberinde gelmesi, bu tür kararlarda yüksek düzeyde riskin esas olarak olumsuz faktörlerin tezahüründen kaynaklanmasıyla açıklanmaktadır.

Bir kaynak olarak risk kavramı, kaynak benzeri riskleri yönetmek için en uygun ilkedir.

Kaynak benzeri riskin ana özelliklerini tahsis edin.

Birinci ve ana özelliği, seviyesindeki bir artışın ek faydalara yol açabilmesidir, yani. Bu risk, pozitif faktörlerin bir bileşiminin varlığı ile karakterize edilir.

Saniye kural olarak, kaynak benzeri bir risk almaktan kaçınmak mümkündür (felaket ve atfedilen-negatif risklerin aksine): kişi piyangoya katılamaz, yüksek risk alamaz menkul kıymetler, banka, kredi teminatı vb. gereksinimlerini azaltarak borçluların kompozisyonunu genişletemez. Üçüncü- seviyesini yükseltmek belirli bir sınıra kadar etkilidir, yani; Konuşuyoruz bazı optimal seviyenin varlığı hakkında. Optimal risk seviyesine karşılık gelen bir karar, sonuçlarının halihazırda tüm olası pozitif risk faktörlerinden etkilenmesi gerçeğiyle karakterize edilir. Risk seviyesindeki daha fazla artış, tezahürü tamamen olumsuz olan ve etkisiz olan ek faktörlerin sürece dahil edilmesi anlamına gelecektir. Bu nedenle, kaynak benzeri risk yönetimi, özellikle bu seviyede bilinçli bir artış olasılığını ima eden optimal seviyenin korunmasından oluşmalıdır. Öte yandan, bu riskin seviyesi optimalden yüksekse azaltılmalıdır.

Kaynak benzeri risk aşağıdaki özelliklere sahiptir:

Risk seviyesindeki artış olumlu bir etkiye yol açar;

Kural olarak, bu riski kabul etmemek mümkündür;

Risk seviyesindeki bir artış, belirli bir sınıra kadar olumlu bir etki sağlar, ardından bu seviyedeki daha fazla artış, yalnızca olumsuz sonuçlara yol açar;

Kaynak benzeri risk yönetimi, onu belirli bir optimal seviyede tutmaktan ibarettir.

Finansal yönetim alanında, riskin kaynak benzeri tezahürleri kavramla ilişkilendirilir. spekülatif risk, bunun sonucunda negatif ve sıfır ile birlikte pozitif sonuçlar (beklenmedik kar) elde etmek mümkündür.

Gerçek yatırımlarla ilgili çoğu yatırım projesi için, bir bütün olarak projenin riski, oldukça geniş bir yelpazede olumlu faktörlerle karakterize edilir. Bu, özellikle önemli bir yenilikçi bileşene sahip projeler için geçerlidir, örn. yeni üretim teknolojilerinin kullanımı veya yeni tür ürünlerin üretimi, üretim ve pazarlamayı organize etmek için yeni bir sistem vb. ile ilişkilidir. Bu tür projeler, amacı basitçe sabit üretim varlıklarının elden çıkarılmasını tazmin etmek. Bu tür projelerin uygulanması sırasında, yatırımcının artan bir risk düzeyini bilinçli olarak kabul etmesi, projeyi uygulama kararıyla eş zamanlı olarak gerçekleşir, yani; pozitif risk faktörleri, bir yatırım projesinin başlangıç ​​risk seviyesini oluşturan faktörlerin bir parçasıdır. Bir kaynak olarak risk kavramı açısından bakıldığında, bir yatırım projesinin risk yönetiminin ana içeriği, olumsuz risk faktörlerinin etkisini bastırmaya yönelik faaliyetler yürütmektir. Bununla birlikte, birçok yatırım projesi için, projenin toplam riskinin kaynak benzeri olarak kabul edilebilecek bir dizi bileşeni (ayrı alt türler) vardır. Her şeyden önce, inovasyon ve pazarlama riski burada atfedilebilir.

Aslında genel durumda kavramlardan birinin diğerine göre avantajlarından bahsetmek mümkün değildir. Riskli bir durumda, riskin olumsuz bir şekilde gerçekleşmesi durumunda kararın olası sonuçları olan kayıpların, risk önleme önlemlerinin maliyetleriyle karşılaştırılamayacak kadar büyük olduğu riskli bir durumda, en etkili yöntemler risk yönetimi yöntemleridir. risk minimizasyonu kavramına dayanmaktadır. Örneğin, bir üretim işletmesinin bitmiş ürün deposunda yangın riski, prensip olarak azaltabilecek tüm önlemler alınarak en aza indirilmelidir: ürünleri depolarken yangın güvenliği önlemlerine uymak (elektrik kablolarını kontrol etmek, personele talimat vermek vb.) .), depoya yangınla mücadele ekipmanı sağlamak ( güvenlik ve yangın alarmları, yangın hidrantlarına erişim vb.). Şirketin yangın durumunda ürünleri sigortalama kabiliyeti varsa, bu da yapılmalıdır, çünkü yangın durumundaki kayıplar önleyici tedbirlerin maliyetleriyle karşılaştırılamaz.

Bu nedenle, risk minimizasyonu optimal yönetim ilkesidir.yıkıcı riskler, yani olumsuz olarak gerçekleşen bu tür riskler ve olumsuz bir sonuç sonucunda oluşan kayıplar, bu kayıpları önlemek için alınabilecek önlemlerin maliyetini kat kat aşmaktadır.

Kabul edilebilir risk kavramı,niteliksel olarak olumsuz riskler, yani böyle, faktörlerin tezahürü yalnızca olumsuz sonuçlara yol açar, ancak yıkıcı sonuçlara yol açmaz.

Bahsedilen kaynak olarak risk kavramı sınırlı bir kapsama sahiptir. Uygulamasının amacı, sözde kaynak benzeri risklerdir. Kaynak benzeri riskin ana özelliği, seviyesindeki bir artışın bir sonucu olarak ek faydalar (veya maliyet düşüşü) elde etme olasılığıdır.

Risksiz proje yoktur. Projenin karmaşıklığının artması, ilişkili risklerin sayısında ve büyüklüğünde bir artışa yol açar. Proje yönetimini düşündüğümüzde, bir ara adım olan risk değerlendirmesini değil, risk azaltmayı başarmak için bir müdahale planının nasıl geliştirileceğini düşünüyoruz. Proje risk yönetiminin, bu makalede tartışılacak olan kendine özgü özellikleri vardır.

Proje riski kavramı

Proje faaliyetlerindeki risk kapsamında, kararı veren öznenin projenin planlanan sonuçlarına veya zamansal, niceliksel ve maliyet tahmini olan bireysel parametrelerine ulaşma fırsatını kaybettiği olası bir olayı kastediyoruz. Risk, belirli kaynaklar veya nedenlerle karakterize edilir ve sonuçları vardır, örn. projenin sonuçlarını etkiler. anahtar kelimeler tanımda şunlar vardır:

• olasılık;
• etkinlik;
• ders;
• çözüm;
• kayıplar.

Proje riskleri her zaman belirsizlikle ilişkilendirilir. Ve bu bağlamda, iki noktaya dikkat etmeliyiz: belirsizliğin derecesi ve nedenleri. Belirsizliğin, mevcut bilgilerin yanlışlığı ve eksikliğinden kaynaklanan kararların sonuçlarının öngörülmesine izin vermeyen, projenin yürütülmesi için kabul edildiği nesnel koşulların durumu olarak anlaşılması önerilmektedir. Belirsizliğin derecesi önemlidir, çünkü yalnızca en azından bazı anlamlı bilgilerin mevcut olduğu riskleri yönetebiliyoruz.

Bilgi yoksa, bu tür riskler bilinmeyen olarak adlandırılır ve onlar için yönetim prosedürlerini uygulamadan özel bir karşılık ayırmanız gerekir. Bu durum için vergi mevzuatında ani bir değişikliğin riskine örnek oldukça uygundur. En azından minimum düzeyde bilginin mevcut olduğu tehditler için bir yanıt planı geliştirilebilir ve risk minimizasyonu mümkün hale gelir. Aşağıdakiler, kesinlik açısından risk yönetiminin sınırlarının küçük bir diyagramıdır.

Kesinlik konumundan risk yönetiminin sınırlarının şeması

Proje riskinin özelliklerini anlamak için bir sonraki nokta, proje görevi uygulandıkça değişen risk haritasının dinamizmidir. Aşağıdaki şemaya dikkat edin. Projenin başlangıcında tehdit olasılığı yüksek, ancak olası kayıplar düşüktür. Ancak proje üzerindeki tüm çalışmaların sonunda kayıp miktarı önemli ölçüde artar ve tehdit olasılığı azalır. Bu özellik göz önüne alındığında, iki sonuç çıkar.

1. Proje uygulaması sırasında birkaç kez risk analizi yapılması tavsiye edilir. Bu durumda, risk haritası dönüştürülür.
2. Risk minimizasyonu en iyi şekilde konsept geliştirme aşamasında veya proje belgelerinin geliştirilmesi sırasında gerçekleşir. Bu seçenek, doğrudan uygulama aşamasından çok daha ucuzdur.

Risk olasılığı dinamikleri ve kayıpların büyüklüğü modeli

Dikkate almak küçük örnek. Projenin en başında, uygun olmayan pahalı bir malzeme nedeniyle ürününün kalitesine yönelik bir tehdit belirlenirse özellikler, o zaman düzeltmeyle ilgili maliyetler önemsiz olacaktır. Malzeme değişikliği nedeniyle proje planı değişikliği biraz gecikmeye neden olacaktır. Olası olumsuz sonuçlar emrin yerine getirilmesi aşamasında ortaya çıkarsa, zarar önemli olabilir ve kayıpların azaltılması mümkün olmayacaktır.

Proje risk yönetimi kavramının unsurları

Modern proje risk yönetimi metodolojisi, yanıtın pasif olduğu yakın geçmişin aksine, tanımlanmış tehdit ve tehlikelerin kaynakları ve sonuçlarıyla ilgilenmek için aktif bir yaklaşım içerir. Risk yönetimi, risk olaylarının ortaya çıkmasından kaynaklanan olumsuz sonuçların seviyesini azaltmak için risklerin tanımlanmasına, analizine ve önlemlerin geliştirilmesine dayanan birbiriyle ilişkili bir dizi süreç olarak anlaşılmalıdır. PMBOK, altı risk yönetimi süreci tanımlar. Bu işlemlerin sırasının görsel bir diyagramı aşağıda sunulmuştur.

PMBOK Projesi Risk Yönetimi Süreç Şeması

Bu tür yönetimin ana prosedürleri şunlardır:

• Tanılama;
• seviye;
• müdahale planlaması;
• izleme ve kontrol.

Tanımlama, ortaya çıkmalarının tanımlanmış faktörlerine dayalı olarak risklerin tanımlanmasını, parametrelerinin belgelenmesini ifade eder. Oluşum nedenlerinin niteliksel ve niceliksel analizi, olumsuz sonuçların olasılığı değerlendirme prosedürünü oluşturur. Belirlenen faktörlere yanıt için planlama, projenin sonuçları ve parametreleri üzerindeki olumsuz etkiyi azaltmak için önlemlerin geliştirilmesini içerir. Proje faaliyet türü, dinamizm, olayların benzersizliği ve ilgili risklerle karakterize edilir. Bu nedenle, izleme ve kontrolleri, yönetim sisteminde özel bir yer tutar ve proje görevinin yaşam döngüsü boyunca gerçekleştirilir. Risk yönetimi aşağıdakileri sağlar.

1. Proje katılımcıları tarafından uygulama ortamındaki belirsizlikler ve tehditler, bunların kaynakları ve risklerin ortaya çıkması nedeniyle olası olumsuz olaylar algısı.
2. Belirlenen belirsizliği dikkate alarak tasarım probleminin verimli ve etkili çözümü için fırsatların araştırılması ve genişletilmesi.
3. Proje risklerini azaltma yollarının geliştirilmesi.
4. Belirlenen riskleri ve bunları azaltmak için bir dizi önlemi dikkate alarak proje planlarının iyileştirilmesi.

Proje riskleri proje yöneticisi tarafından yönetilir. Proje görevindeki tüm katılımcılar, bu çalışmaya çeşitli derecelerde dahil olurlar. Yazılım ve matematiksel aparat, uzman değerlendirme yöntemleri, görüşmeler, tartışmalar, beyin fırtınası vb. Yönetime başlamadan önce, görevlerin çözüleceği iç ve dış koşulların tanımlanması da dahil olmak üzere bir bilgi bağlamı oluşturulur. Dış koşullar, politik, ekonomik, yasal, sosyal, teknolojik, çevresel, rekabetçi ve diğer yönleri içerir. Olası dahili koşullar şunlardan oluşur:

• projenin kendisinin özellikleri ve hedefleri;
• şirketin özellikleri, yapısı ve hedefleri;
• kurumsal standartlar ve yönetmelikler;
• projenin kaynak desteği hakkında bilgi.

Risk yönetimi planlaması

Genel tasarım tehlikesi prosedürleri arasında ilk süreç, risk yönetimi planlamasıdır. Belirli bir projeyle ilgili olarak seçilen yöntemleri, araçları ve yönetim organizasyonu seviyesini netleştirmenizi sağlar. PMI Enstitüsü, tüm ilgili taraflarla iletişim amacıyla bu sürece önemli bir rol vermektedir. PMBOK Kılavuzunda yayınlanan planlama süreci akış şeması aşağıdadır.

Risk Yönetimi Planlama Veri Akış Şeması. Kaynak: PMBOK El Kitabı (Beşinci Baskı)

Risk yönetimi planı, belirli bir dizi bölüm içeren bir belgedir. Böyle bir planın ayrıntılı içeriğine bir örnek düşünün.

1. Genel Hükümler.
2. Şirketin temel özellikleri.
3. Projenin yasal özellikleri.
4. Hedefler, risk yönetiminin görevleri.
5. Metodolojik bölüm. Metodoloji, proje risklerini yönetmek için kullanılması önerilen yöntemleri, analiz ve değerlendirme araçlarını, bilgi kaynaklarını içerir. Yöntem ve araçlara göre boyanır.
6. Organizasyon bölümü. Plan tarafından sağlanan prosedürlerin uygulanması için sorumluluğun oluşturulması, proje yönetiminin diğer bileşenleri ile ilişkinin bileşimi ile proje ekibi üyelerinin rollerinin dağılımını içerir.
7. bütçe bölümü. Risk yönetimi bütçesinin oluşturulması ve uygulanmasına ilişkin kurallar yer almaktadır.
8. Risk yönetimi operasyonlarının zamanlaması, sıklığı, süresi, kontrol belgelerinin formları ve bileşimi dahil olmak üzere düzenleyici bölüm.
9. Metroloji bölümü (tahmin ve yeniden hesaplama). Değerlendirme ilkeleri, parametre yeniden hesaplama kuralları ve referans skalaları önceden belirlenmiş olup, AIDS kalitatif ve kantitatif analiz.
10. Risk Eşikleri. Proje uygulamasının önemi ve yeniliği dikkate alınarak, proje düzeyinde risk parametrelerinin izin verilen değerleri ve bireysel tehditler belirlenir.
11. Raporlama bölümü, bu proje yönetimi bloğundaki raporların sıklığı, formları, doldurulması, sunulması ve gözden geçirilmesi için prosedür konularına ayrılmıştır.
12. Proje risk yönetiminin izlenmesi ve belgelenmesi bölümü.
13. Risk yönetimi için şablonlar bölümü.

Proje risklerinin belirlenmesi

Ele alınan kontrol biriminin bir sonraki süreci, risklerin tanımlanmasıdır. Uygulama sırasında, proje riskleri tanımlanır ve belgelenir. Sonuç olarak, tehlike derecelerine göre sıralanmış bir risk listesi görünmelidir. Faktörlerin belirlenmesi sadece ekip üyelerini değil aynı zamanda tüm proje katılımcılarını içermelidir. PMBOK Yönergeleri bu süreci aşağıdaki şekilde açıklamaktadır.

PMBOK Yönergelerinin 11. Bölümünden alıntı.

Tanımlama, tanımlanan tüm faktörlerin bir çalışmasının sonuçlarına dayanmaktadır. Aynı zamanda, tüm faktörlerin tanımlanmadığını ve yönetime tabi olmadığını da unutmamak gerekir. Proje planlarının geliştirilmesi ve iyileştirilmesi sırasında, genellikle yeni olası tehdit ve tehlike kaynakları ortaya çıkar. Eğilim, bir proje tamamlanmaya doğru ilerledikçe olası risk olaylarının sayısının artmasıdır. Niteliksel tanımlama, eldeki ayrıntılı bir tanımlamanın varlığına bağlıdır. Yararlı sınıflandırma özelliklerinden biri, kontrol edilebilirlik düzeyidir.

Kontrol edilebilirlik düzeyine göre risklerin sınıflandırılması

Kontrol edilebilirlik işaretine göre proje risklerinin sınıflandırılması, hangi kontrol edilemeyen faktörler altında rezerv yapılması gerektiğini belirlemede yararlıdır. Ne yazık ki, risklerin kontrol edilebilirliği genellikle onları yönetmede başarıyı garanti etmez, bu nedenle diğer bölme yöntemleri önemlidir. Evrensel bir sınıflandırma olmadığını belirtmekte fayda var. Bunun nedeni, tüm projelerin benzersiz olması ve birçok özel riskin eşlik etmesidir. Ek olarak, benzer risk türleri arasında bir çizgi çizmek genellikle zordur.

Sınıflandırmanın tipik özellikleri şunlardır:

• kaynaklar;
• sonuçlar;
• tehditleri azaltmanın yolları.

İlk işaret, tam olarak tanımlama aşamasında aktif olarak kullanılır. Son ikisi, risk faktörlerini analiz ederken faydalıdır. Faktörlerinin benzersizliği ile bağlantılı olarak proje risk türlerini göz önünde bulundurun.

1. Yerel bir proje açısından belirli tehditler. Örneğin, tanıtılan belirli bir teknolojiyle ilişkili riskler.
2. Proje uygulama türünün konumundan kaynaklanan belirli tehditler. İnşaat, inovasyon, bilişim projeleri vb. faktörler belirli özelliklere sahiptir.
3. Herhangi bir proje için genel riskler. Planların yanlış hizalanmasına veya düşük düzeyde bütçe geliştirmesine örnek verilebilir.

Tanımlama için, riskin ifadesinin okuryazarlığı önemlidir, kaynak, sonuçlar ve riskin kendisi karıştırılmamalıdır. İfadeler iki parçalı olmalı ve riskin ortaya çıkmasına neden olan kaynağı ve tehdit edici olayın kendisini belirtmelidir. Örneğin, "fonlamadaki uyumsuzluklar nedeniyle kesintiye uğrama riski". Belirtildiği gibi, proje risklerinin türleri genellikle ana kaynaklara göre bölünür. Aşağıda, böyle bir sınıflandırmanın en yaygın versiyonuna bir örnek verilmiştir.

Proje risklerinin kaynaklara göre sınıflandırılması

Proje risklerinin analizi ve değerlendirilmesi

Tespit sırasında elde edilen bilgilerin sorumlu kararlar alınmasına imkan verecek bilgilere dönüştürülmesi amacıyla risk analizi ve değerlendirmesi yapılmaktadır. Niteliksel analiz sürecinde, belirlenen faktörlerden kaynaklanan olası olumsuz etkilere ilişkin bir dizi uzman değerlendirmesi yapılır. Kantitatif analiz sürecinde, tehdit edici olayların meydana gelme olasılığının kantitatif göstergelerinin değerleri belirlenir ve belirtilir. Nicel analiz çok daha zahmetlidir, ancak aynı zamanda daha doğrudur. Girdi verilerinin kalitesini, gelişmiş matematiksel modellerin kullanımını ve personelin daha yüksek yetkinliğini gerektirir.

Nitel analitik araştırmanın yeterli olduğu durumlar vardır. Analitik çalışmanın bir sonucu olarak, proje yöneticisi şunları almayı amaçlamaktadır:

• önceliklendirilmiş bir risk listesi;
• ek analiz gerektiren pozisyonların bir listesi;
• bir bütün olarak projenin riskliliğinin değerlendirilmesi.

Olumsuz olayların meydana gelme olasılığına ve proje üzerindeki etki düzeyine ilişkin uzman tahminleri vardır. Niteliksel analiz sürecinin ana çıktısı, tamamlanmış değerlendirmeler veya tamamlanmış bir risk haritası ile sıralanmış risklerin bir listesidir. Hem olasılıklar hem de etkiler, belirli bir değer aralığında kategorik gruplara ayrılır. Değerlendirmeler sonucunda, olasılık değeri ve etki seviyesinin çarpım sonuçlarının yerleştirildiği hücrelerde çeşitli özel matrisler oluşturulur. Elde edilen sonuçlar, tehditleri sıralamak için temel teşkil eden bölümlere ayrılmıştır. Böyle bir olabilirlik/etki matrisinin bir örneği PMBOK Yönergelerinde bulunabilir ve aşağıda sunulmuştur.

Bir olasılık ve etki matrisi örneği.

Geniş anlamda, proje uygulama riskleri, projenin sonucunu etkileyen koşullar veya olaylardır. Bu tür etkilere pozitif bir etki, "sıfır" veya negatif eşlik edebilir. Daha dar bir anlamda, proje riskleri, kayıp ve hasara yol açan potansiyel olarak olumsuz etkiler olarak tanımlanır, çünkü belirsizliğin riskle ilgili doğası, iç ve dış koşullar nedeniyle durumun öngörülemeyen kötüleşmesinin bir unsuru olarak görülür.

Projenin olası riskleri ve bunlara yanıt olasılık parametrelerine, risklerin büyüklüğüne, sonuçların önemine, risk toleransına, risk durumlarında rezervlerin mevcudiyetine (yönetim dahil) bağlıdır.

Proje Riskleri: Kavramlar Sözlüğü

Proje riskleri, projeyi etkileyen olayların kümülatif olasılıklarının etkisini gösterir. Aynı zamanda, olayın kendisi hem fayda hem de zarar getirebilir, farklı derecelerde belirsizliğe, çeşitli nedenlere ve sonuçlara (işçilik maliyetlerindeki değişiklikler, finansal maliyetler, eylem planındaki başarısızlıklar) sahip olabilir.

Buradaki belirsizlik, proje üzerinde doğrudan veya dolaylı etkisi olan nesnel faktörlerin durumu iken, etki derecesi, yanlışlık veya erişilemezlik nedeniyle proje katılımcılarının kararlarının sonuçlarını doğru bir şekilde tahmin etmeye izin vermiyor. tüm bilgiler. Bu nedenle, yalnızca önemli bilgilere erişimin olduğu risk grubunu yönetmek mümkündür.

Bir risk olasılığı, bir tehdidin yüzde 0 ile 100 arasında meydana gelme olasılığıdır. Ekstrem değerler risk olarak kabul edilmez, çünkü sıfır limit bir olayın imkansızlığı anlamına gelir ve bir gerçek olarak projede %100 garanti verilmesi gerekir. çok olan bir olay yüksek derece olasılıklar (örneğin, tedarikçi tarafından garanti edilen fiyat artışları) genellikle proje riskleri bağlamında dikkate alınmaz. Olasılık iki tür yöntemle belirlenir:

• amaç, benzer koşullar altında elde edilen bir sonucun olasılığı, olayın sıklığına dayalı olarak istatistiksel kesinlik ile hesaplandığında;
• sübjektif, olası bir devam veya sonuç varsayımına dayanır ve buradaki varsayımın kendisi, konunun sayısal olarak temsil ettiği, karar vericinin sürecin mantığını ve deneyiminin anlaşılmasına dayanır.

Potansiyel maliyetler hakkında yeterli bilgi yoksa (örneğin, projenin başlamasından sonra vergi mevzuatında beklenmedik bir değişiklik oldu), bu tür bilinmeyen riskler için özel bir karşılık ayrılır ve yönetim prosedürleri uygulanmaz. Öngörülemeyen olaylar için rezerv, hem ek miktar hem de ek süre olarak ifade edilebilir ve proje maliyet temeline dahil edilmelidir.

Değişiklikler önceden değerlendirilebiliyorsa, riskleri en aza indirmek için bir yanıt planı oluşturulur. Kural olarak, risk yönetiminin sınırları, hakkında hiçbir bilgi olmayan bilgi alanını (tam belirsizlik) kısmen ve kapsamlı bilgilerin bulunduğu tam kesinlik alanını kısmen kapsar. Bu sınırlar içinde, genel ve özel belirsizliği oluşturan bilinen ve bilinmeyen faktörler vardır.

Projelerde karar verici olduğu için risk kavramı onun faaliyetleri ile ilişkilendirilebilir. Buradaki olasılık, kararın sonucunda kayıplarla ilişkili istenmeyen bir sonucun ortaya çıkma olasılığının büyüklüğüdür.

Proje, iç faktörlerin yanı sıra dış faktörlerden de etkilenir.

proje katılımcıları ve yatırımcılar tarafından farklı belirsizliklerle ve bunlara karşı değişen derecelerde toleransla. Tolerans, burada tehditlerin olası uygulanmasına hazır olma derecesi olarak tanımlanmaktadır. Çoğu zaman - özellikle düşük olasılık ve düşük risk önlemi durumunda - proje katılımcıları riski bilinçli olarak kabul eder ve çabalarını artık tehdidi önlemeye değil, sonuçlarını ortadan kaldırmaya aktarır. Kabul, potansiyel bir tehdide verilen dört ana yanıt türünden birini ifade eder.

Risk tolerans derecesi, yatırımların hacmine ve güvenilirliğine, planlanan karlılık düzeyine, projenin şirket için aşinalığına, iş modelinin karmaşıklığına ve diğer faktörlere bağlıdır. İş modeli ne kadar karmaşıksa, risk değerlendirmesi de o kadar kapsamlı ve ayrıntılı olmalıdır. Aynı zamanda, şirket için projenin tipikliği, riskliliğin değerlendirilmesinde yatırılan fon miktarından daha yüksek öncelikli bir faktör olarak kabul edilir. Örneğin, inşaat perakende mağaza perakende ağına dahil olmak, yüksek bütçeli bir proje haline gelebilir, ancak uygulamada zaten kanıtlanmış ve iyi bilinen teknolojiler kullanılıyorsa, riskler daha ucuz, ancak yeni bir projenin uygulanmasından daha düşük olacaktır. Örneğin, aynı şirket faaliyetlerine yeniden odaklanır veya faaliyetlerini genişletir ve bir restoran açmaya karar verirse, burada perakendeciler için her şey yabancı olacağından, farklı bir risk düzeyiyle karşı karşıya kalacaktır: yer seçme ve rekabetçi fiyat oluşturma ilkesinden ve tanınabilir bir konseptin ve yeni bir tedarik zincirinin geliştirilmesiyle sona eriyor.

Projenin bir problemini çözmekten başka bir problemi çözmeye geçerken, risk türleri de değişebilir. Sonuç olarak, bir yatırım projesinin risklerinin proje sırasında birkaç kez analiz edilmesi ve gerektiğinde risk haritasının dönüştürülmesi tavsiye edilir. Ancak, proje uygulamasının ilk aşamalarında (fikir ve tasarım sırasında), erken tanımlama ve hazır olma kayıpları önemli ölçüde azalttığından, bu özellikle önemlidir.

Proje risklerini değerlendirmek ve yönetmek için faaliyetlerin sırası, aşağıdaki unsurları içeren yönetim konsepti ile temsil edilir:

1. Risk yönetimi planlaması.
2. Risk tanımlaması.
3. Kalitatif analiz.
4. niceleme.
5. Yanıt planlaması.
6. Risk haritası değişikliklerinin takibi ve kontrolü.

Risk yönetimi, önce proje katılımcıları tarafından proje uygulama ortamındaki belirsizliklerin anlaşılmasını, ardından planlanan sonuca ulaşma olasılığını artıran fırsatların genişletilmesini ve son olarak risk azaltma önlemlerini içeren proje planlarının nihai hale getirilmesini içerir.

Risk yönetiminin aşamaları

Proje yönetiminde popüler olan PMBoK çerçevesi çerçevesinde PMI, risk yönetiminin aşamalı ve birbiriyle ilişkili 6 aşamasını ayırt eder:

Risk yönetimi planlaması

Planlama sırasında süreci organize etme stratejisi belirlenir, etkileşim kuralları belirlenir. Planlama şu yollarla gerçekleşir:

• Proje katılımcıları için süreci yaygınlaştırarak ve ilişkilerini uyumlaştırarak bir yönetim ortamının oluşturulması,
• nişanlanmak hazır şablonlar belirli bir şirketteki standartlar, şemalar, alışılagelmiş yönetim biçimleri,
• projenin içeriğinin bir açıklamasını oluşturmak.

Aynı zamanda toplantı, proje ekibi üyelerinin, yöneticilerin, liderlerin, yatırımların kullanımından sorumlu kişilerin (yatırım projesinin riskleri planlanıyorsa) yer aldığı ana süreç aracı haline gelir. Planlamanın sonucu, genel hükümlere ek olarak aşağıdakilerin girilmesi gereken bir belgedir:

• uygulama aşamalarına göre risk yönetimi yöntem ve araçları,
• risk durumu ve tehdidin uygulanması durumunda proje katılımcılarının rollerinin dağılımı,
• risklerin kabul edilebilir aralıkları ve eşik değerleri,
• Yeniden hesaplama esasları, yatırım projelerinin risklerinin proje süresince değişmesi durumunda,
• raporlama ve dokümantasyon için kurallar ve formatlar,
• izleme biçimleri.

Genel olarak çıktı, tehditlerin ortaya çıkması ve uygulanması durumunda herkes için anlaşılır bir algoritma olmalıdır.

Tanılama

Proje süresince tehditler niteliksel ve niceliksel değişikliklere uğrayabileceğinden, risk tanımlaması düzenli olarak yapılır. Tipik bir projeyle ilgili risklerin ayrıntılı bir sınıflandırması olduğunda tanımlama daha etkilidir. Şirket yeni, alışılmadık projeler üzerinde çalışıyorsa, hiçbir riskin göz ardı edilmemesi için sınıflandırma mümkün olduğunca geniş olmalıdır.

Kapsamlı bir risk sınıflandırması olmadığından, genellikle belirli bir proje için daha uygun formatlar kullanılır. Tehditlerin dış ve iç olarak bölünmesiyle kontrol seviyesini tanımlayan risklerin kontrol edilebilirliği kriterine göre sınıflandırmalar çok evrensel ve popülerdir. Örneğin, öngörülemeyen ve kontrol edilemeyen dış riskler arasında siyasi riskler, doğal afetler ve sabotaj yer alır. Kısmen kontrollü ve öngörülebilir - sosyal, pazarlama, para birimi ve enflasyon. Dahili olarak kontrol edilebilir - teknoloji ve tasarımla ilgili riskler vb. Ancak genel olarak oluşturmak daha uygundur topikal gruplar belirli bir proje için, özellikle şirket için tipik değilse.

Bunu yapmak için, olası tüm uzman görüşleri dahil edilir, mümkün olan en geniş bilgi yelpazesi kullanılır, beyin fırtınası ve Crawford kartları ile başlayıp analoji yöntemi ve diyagramların kullanımına kadar bilinen tüm yöntemler kullanılır. Sonuç, "tehdit kaynağı + tehdit edici olay" gibi iki parçalı açıklamalarıyla kapsamlı bir hiyerarşik risk listesi olmalıdır, örneğin: "yatırımların sona ermesi nedeniyle finansmanın kesintiye uğraması riski".

Kalitatif ve kantitatif risk değerlendirmesi

Daha fazla zaman alan ama aynı zamanda daha doğru nicel analiz. Risklerin gerçekleşme olasılığının yüzdesini ve sonuçlarını sayısal değerlerle gösterir. Onun sayesinde projenin karlılığının ne zaman değişeceğini görebilirsiniz. niceliksel değişim bu proje için kritik riskler listesinden bir veya daha fazla parametre. Algoritmaları projenin mevcut modeline yerleştirirken, kantitatif analiz sayesinde projenin hangi değerlerde kârsız hale geleceğini ve hangi risk faktörlerinin bunu diğerlerinden daha fazla etkilediğini anlamak kolaydır.

Bazen, uzmanların katılımıyla ve bilgiye dayalı bir değer yargısıyla yapılan nitel bir analiz, bir riskin olasılığını ve bunun proje üzerindeki etkisinin derecesini haritalamak için yeterlidir. Analitik kısımdan sonraki çıktıda sıralı bir liste oluşturulmalıdır:

• Öncelikli risklerle,
• açıklama gerektiren pozisyonlarla,
• bir bütün olarak projenin riskliliğinin değerlendirilmesi ile.

Böyle bir sonuç, yalnızca tehditleri değil, aynı zamanda durumun belirsizliğinin yarattığı olumlu fırsatları da içeren bir risk matrisi şeklinde görsel olarak sunulabilir.

Proje ne kadar karmaşıksa, değerlendirme o kadar dikkatli yapılmalıdır ve ardından nicel analiz yöntemleri vazgeçilmezdir. En popüler yöntemler arasında:

• olasılık teorisi ilkelerine ve önceki dönemlerin istatistiksel verilerine dayalı olasılık analizi,
• Verilen değişkenlerin değerlerindeki değişiklikler nedeniyle sonuçlardaki değişikliklere dayalı duyarlılık analizi,
• karşılaştırmalı olarak projelerin geliştirilmesi için seçeneklerin geliştirilmesi ile senaryoların analizi,
• proje modeliyle çoklu deneyler içeren simülasyon modellemesi ("Monte Carlo"), vb.

Bazıları için (örneğin simülasyon yöntemi için), büyük bir diziyi işlemek gerektiğinden özel yazılım kullanmak gerekir. rastgele numaralar, piyasanın "öngörülemeyen" durumunu taklit ediyor.

Nasıl yanıt verileceğini planlamak

Yanıt yöntemlerini seçerken, 4 ana strateji türü tarafından yönlendirilirler:

• Kaçınma (kaçınma) - risk kaynaklarının ortadan kaldırılması.
• Sigorta (transfer) - riskleri üstlenen üçüncü bir tarafın katılımı.
• Minimizasyon (azaltma), bir tehdidin gerçekleşme olasılığının azaltılmasıdır.
• Kabul - pasif form, tehdide karşı bilinçli bir hazırlığı ifade eder ve aktif form- öngörülemeyen ancak kabul edilebilir koşullar olması durumunda bir eylem planı üzerinde anlaşmaya varmak.

Her yöntem kendi risk türü için optimal olarak kullanılabilir.

İzleme ve kontrol

Kontrol ve yönetim faaliyetlerinin proje boyunca yürütülmesi gerekir. Son aşamalarda öngörülemeyen bir risk olayının başlaması, ilk aşamalardan daha büyük kayıplarla tehdit eder.

İzleme sürecinde önceden belirlenmiş risklerin değerleri revize edilir ve bazen yenileri belirlenir. Ayrıca, sapmalar ve eğilimler ile kalan riskleri karşılamak için gerekli rezervlerin durumu analiz edilir.

İşletmelerde ekonomik risklerin belirlenmesi: geleneksel ve yenilikçi projeler

Tüm riskler türlerine göre gruplandırılmıştır, ancak her proje yöneticisi veya sistem analizi ve risk yönetimi birimi başkanı için, faaliyet bağlamında uygulama ve önceki deneyimlere dayalı olarak oluşturulmuş en ciddi tehdit grupları vardır. Örneğin, üretim yöneticileri çoğunlukla aşağıdakilerle ilişkili riskleri tanımlar:

• kazalar ve olaylarla
• işletmenin ana fonuna zarar veren mülkiyet sorunları ile,
• bitmiş ürünler için fiyatlandırma ve hammadde fiyatları ile ilgili sorularla,
• piyasa dönüşümleri ile (hisse senedi endekslerindeki, döviz kurlarındaki ve menkul kıymetlerin değerindeki değişiklikler),
• dolandırıcıların eylemleri ve iş yerinde hırsızlık ile.

Bir ticaret işletmesinin yöneticisi, kural olarak, ana listeye şunları ekler:

• lojistik riskler,
• arabuluculuk sorunları,
• dürüst olmayan tedarikçilerin eylemleriyle ilgili riskler,
• toptancılardan alacak tehlikesi (öncelikle vadeli ödeme ile ödeme yapıldığında).

Kendisi için tipik projeleri defalarca uygulamış olan rekabetçi ve organize bir işletmede, karakteristik risklerin ve bunları tetikleyen faktörlerin bir listesi çok hızlı bir şekilde oluşturulur. Bu tür listelerin değeri, yalnızca konunun içeriğinin değil, aynı zamanda biçiminin de üzerinde çalışılmış olması gerçeğinde yatmaktadır: riskin tanımı, değerlendirmeyi ve formatı basitleştiren önceki projeler tarafından mükemmelleştirilen açık, net bir formülasyon alır. yanıtın. Listelere ek olarak, risk olasılığı ve olası hasar parametrelerine göre koordinatlarla görsel bir tablo oluşturulması tavsiye edilir. Böyle bir tabloda risk değişimlerinin dinamiklerini takip etmek daha uygundur.

Geleneksel tasarımlar

Belirli koşullar altında geleneksel projeler için riskler benzer olduğu için standartlaştırılabilir ve gruplandırılabilir.

1 numara. Ürün tüketimiyle ilgili risk grubu

Bu gruptan risk oluşturan nedenler arasında şunları ayırt edebiliriz:

1. Piyasada tekel bir tüketicinin varlığı, bunun sonucunda:
   • fiyatları etkileyemez
   • depolardaki rezervleri korumak için artan finansal maliyetler,
   • sözleşmelere dezavantajlı maddeler konur (örneğin, ödemelerin uzun vadeli ertelenmesi).
2. Sanayi işletmelerinin toplam kapasitesinden daha az olduğu ortaya çıkan pazar kapasitesi. Bu, örneğin, perestroyka sonrası dönemde, panel tipi evlerin inşaatının keskin bir şekilde düştüğü ve betonarme levhalara olan talebin, bunları üreten işletmelerin kapasitelerinin altına düştüğü zaman oldu.
3. Ürün alaka kaybı. Bu riskin gerçekleştirilmesine bir örnek, bir elektronik ortamın birbiri ardına alaka düzeyini kaybetmesiydi (önce - disketler, sonra - CD'ler, vb.).
4. Üretim teknolojisindeki değişiklik. Bu tehdit, üretim teknolojisini değiştirirken, daha önce üretim zincirinde yer alan işletmeler arasındaki tüm etkileşim şemasını değiştirmek gerektiğinde, B2B pazarıyla ilgilidir.

Bu grubun riskleri, piyasayı izleyerek, satış sistemini değiştirerek ve yeni nişler geliştirerek en aza indirilebilir.

2 numara. Pazar rekabetiyle ilişkili risk grubu

İkinci grup riskler aşağıdaki gibi sınıflandırılır:

1. Piyasadaki gri ithalatın önemli bir payı nedeniyle mali durumu tehdit eden durumlar, bunlarla bağlantılı olarak:
   • kaçak mal getiren satıcıların fiyatları düşürmesi,
   • sahte ürünlerin düşük kalitesinin neden olduğu tüketici sadakatindeki azalma, bu tür tüm ürünlere gölge düşürüyor.
2. Büyük ikincil piyasa yaratma:
   • Kullanılmış bir öğeyi yenisi gibi gösterme girişiminin bir sonucu olarak itibar riskleri,
   • üretimin yetersiz kullanılması tehdidi (bir örnek, birincil pazar için boru üreten bir teşebbüsten pay alan sondaj boruları ikincil pazarıdır).
3. Rekabeti kolayca artıran ve fiyatlandırmayı etkileyen düşük pazara giriş eşiği, ürünlerin kolayca taklit edilebileceği itibar tehdidine katkıda bulunur.

Bu gruptan kaynaklanan riskler, yasal düzeyde vergilerin getirilmesi/kaldırılması için lobi yapmaya çalışarak, ürünlerinizi birden fazla koruma derecesi kullanarak etiketleyerek, pazar veya dağıtım ağlarını değiştirerek, faaliyetleri yeni bir niş aracılığıyla genişleterek (ör. tanıtarak, örnek satış sonrası servis onların ürünleri).

3 numara. Emtia piyasasıyla ilişkili risk grubu

Bu grupta, işletme aşağıdaki faktörlerden zarar görebilir:

1. Hammadde fiyatını şişirebilen ve sözleşme şartlarını keyfi olarak değiştirebilen bir tekel tedarikçisinin varlığı. Diğer şeylerin yanı sıra bu, depolarda büyük bir hammadde stoğu bulundurmayı gerekli kılar ve bu da projenin finansmanını artırır.
2. Hammadde kıtlığı, daha yüksek fiyatlara ve üretim tesislerinin aksama süresine yol açar.

Bir hammadde tekelcisinin mevcudiyetinde, benzer hammaddeler aranarak, ana tedarikçinin bayilerine yeniden yönlendirilerek ve tekelci ile karşılıklı yarar sağlayan stratejik bir ittifak yaratılarak riskler en aza indirilir. Hammadde kıtlığı ile kendi hammadde tabanımızı oluşturarak riskleri en aza indirmek etkilidir. Ayrıca, hammaddelerin piyasaya daha yüksek fiyatlarla çıkması nedeniyle kıtlık meydana gelirse, tedarikçiden aynı fiyatlarla hammadde geri satın almak mümkündür, ancak aynı zamanda muhtemelen artırmak gerekecektir. bitmiş ürünlerin satış fiyatı.

4 numara. İşin organizasyonu ve yürütülmesi ile ilgili risk grubu

Burada meydana gelebilir bütün çizgi tehditler, ancak pratikte çoğu zaman iki tanesi uygulanır:

1. Malların satışına ilişkin fiili plan, aşağıdakilerden dolayı planlanandan farklıdır:
   • bayiler ve fiyatları üzerinde kontrol eksikliği,
   • Yetersiz ödeme disiplini,
   • fiyat dengesizliği nedeniyle fazla stoklama,
   • lojistik hatalar
2. İş zincirinin farklı bağımsız şirketler arasında bölünmesi. Her biri başka bir ortak bulabilir. Örneğin, bir satış şirketi ile birlikte çalışan bir imalat şirketi, satış yapan şirket daha "ilginç" bir üretici (tedarikçi) bulursa, ürün satma fırsatını kaybedebilir.

Burada kendi uygulama birimlerini oluşturarak veya yeni ortaklar arayarak tehlikeler azaltılır.

Yenilikçi projelerin risklerinin özellikleri

HAKKINDA yüksek seviye inovasyon faaliyetindeki risk aşağıdaki istatistiklerle gösterilmektedir: yüz risk sermayesi firmasından %10-20'si iflastan kaçınıyor. Ancak yüksek risklere, yenilikçi projeler için genellikle geleneksel kâr türlerinden çok daha yüksek olan yüksek bir getiri oranı eşlik eder. girişimcilik faaliyeti. Bu gerçek inovasyonu teşvik eder ve inovasyon alanını harekete geçirir.

Yenilikçi projelerde bağımlılıklar vardır: proje ne kadar yerelleştirilirse riskler de o kadar yüksek olur. Birden fazla proje varsa ve bunlar sektörel olarak dağılmışsa, yenilikçi girişimciliğin başarı olasılığı artar. Ve başarılı bir projeden elde edilen kâr, başarısız geliştirme maliyetlerini karşılar.

Genel olarak, yenilikçi girişimcilikteki riskler, beklenen popülariteyi elde edememe olasılığı daha yüksek olan yeni ürün, hizmet ve teknolojilerin yaratılmasından kaynaklanmaktadır ve yönetsel yenilikler beklenen etkiyi getirmeyecektir.

İnovasyon riskleri aşağıdaki durumlarda ortaya çıkabilir:

1. Daha ucuz bir üretim yönteminin (veya hizmetlerin) tanıtılması teknolojik benzersizliğini kaybettiğinde.
2. Bir ürün veya hizmetin gerekli kalite seviyesini sağlayamayan eski ekipman kullanılarak yeni bir ürün oluşturulduğunda.
3. Talebin alaka düzeyi azaldığında (örneğin, moda geçer).

Buna dayanarak, aşağıdaki tehditler yenilikçi girişimcilik için tipiktir:

• yanlış proje seçimi,
• Projeye yeterli finansmanın sağlanamaması,
• yeniliğin kendine özgü karmaşıklığı nedeniyle iş sözleşmelerinin yerine getirilmemesi,
• "ham" ürünü iyileştirmek için öngörülemeyen maliyetler,
• yenilikleri uygulama yetkinliği eksikliği ile ilgili personel sorunları,
• "özel teknolojinin" benzersizliğinin ve statüsünün kaybı,
• mülkiyet hakları ihlalleri,
• tüm pazarlama riskleri kompleksi.

Rusya Federasyonu mevzuatı, yenilikçi girişimcilik projelerine risk azaltma yöntemlerinin uygulanmasını mümkün kılan girişimcilik riski kavramını sağlar: riskleri sigortalamak, ihtiyatlı bir şekilde fon ayırmak ve projeyi çeşitlendirmek.

• Risk sigortası. Katılımcının kendisi projenin uygulanmasını garanti edemezse, belirli riskleri sigorta şirketine devreder. Yurt dışında ise yatırım projeleri söz konusu olduğunda tam sigorta kullanılmaktadır. Rus sigorta uygulaması şimdilik projenin bireysel bileşenlerinin (ekipman, personel, emlak vb.) sigortalanmasına izin vermektedir.
• Fon rezervasyonu. Projenin maliyetini etkileyen potansiyel riskler ile ihlallerin üstesinden gelmek için gereken fon miktarı arasındaki ilişkiyi kurar. Yedek değer, salınım değerine eşit veya daha büyük olmalıdır. Örneğin, Rus uygulamasında, Rus müteahhitlerinin çalışma süresine ilişkin maliyetler, maliyetlerin %20'sinin eklenmesini varsayar.
• çeşitlendirme Risklerin proje katılımcıları arasında dağılımı.

Riskleri en aza indirmek, kaçınılmaz olarak proje maliyetlerini artırır, ancak aynı zamanda proje kârını da artırır.

Yatırım projeleri, tanımları gereği, analistin kesin olarak tahmin edemeyeceği geleceği ifade eder. Bu nedenle, projenin analizi risk ve belirsizlik dikkate alınarak yapılmalıdır.

Belirsizlik, maliyetler ve bunlarla ilişkili sonuçlar da dahil olmak üzere, projenin uygulanmasına ilişkin koşullar hakkındaki bilgilerin eksikliği ve yanlışlığı olarak anlaşılmaktadır.

Projenin uygulanması sırasında ortaya çıkan olumsuz durumların ve sonuçların olasılığı ile ilgili belirsizlik, risk kavramı ile karakterize edilir.

Risk sınıflandırması:

1 Harici öngörülemeyen riskler:

1.1 Beklenmedik hükümet düzenlemesi;

1.2 Doğal afetler: seller, depremler, fırtınalar;

1.3 Suçlar: vandalizm, sabotaj, terörizm, şantaj;

1.4 Öngörülemeyen dışsallıklar: çevresel, sosyal;

1.5 Başarısızlıklar: Finansmanda, yüklenicilerin iflası nedeniyle, proje hedeflerinin belirlenmesindeki hatalar nedeniyle.

2 Harici öngörülebilir riskler:

2.1 Piyasa riskleri;

2.2 Operasyonel riskler;

2.3 Kabul edilemez çevresel etkiler;

2.4. Olumsuz sosyal sonuçlar;

2.5. Döviz kurlarındaki değişiklikler;

2.6. Dengeleme enflasyonu;

2.7. Vergilendirme.

3. Dahili teknik riskler:

3.1 İş planlarındaki aksamalar;

3.2 Maliyet aşımları;

4. Teknik riskler:

4.1. Teknoloji değişikliği;

4.2 Üretim kalitesinde ve verimliliğinde bozulma;

4.3 Belgelerin hazırlanmasındaki hatalar.

5 Yasal riskler:

5.1 Patent, lisans eksikliği, sözleşmelerin yerine getirilmemesi;

5.2 Denemeler projeye katılmayan ortaklarla;

5.3 Diğer olağanüstü durumlar.

6 Sigortalı riskler.

Yukarıdakilerle bağlantılı olarak, AOZT "Shveya" yatırım projesinin uygulanması sırasındaki ana görevlerden biri, en önemli ve her şeyden önce belirsiz risklerin bir listesini derlemektir (Tablo 12).

Tablo 12 - "Shveya" CJSC'de projenin uygulanması sırasındaki risklerin listesi

Proje riskleri	Kazançlar üzerindeki olumsuz etki
Finansal ve ekonomik riskler
Ürünlere olan talepteki oynaklık	Artan fiyatlar nedeniyle düşen talep
vergi artışı	Net kârda azalma
İç ve dış pazarlarda rakiplerden üretim artışı	Satış hacimlerinde azalma veya fiyat indirimi
iç pazarda tüketicilerin iflas etmesi	Satış hacimlerinde düşüş, kârda düşüş
Hammadde ve malzeme fiyatlarının artması	Artan fiyatlar nedeniyle kârda düşüş
Teknik riskler
Hammadde ve malzeme kalitesinin istikrarsızlığı	Ekipman değişimleri nedeniyle azalan üretim hacimleri, azalan kalite

Proje uygulamasında risk yönetimi yöntemleri

Risk yönetimi, risk olaylarının ortaya çıkmasının olumlu sonuçlarını en üst düzeye çıkarmayı ve olumsuz sonuçlarını en aza indirmeyi içeren, risklerin tanımlanması, analizi ve karar verme ile ilgili süreçlerdir. Proje risk yönetimi süreci tipik olarak aşağıdaki prosedürleri içerir:

Risk yönetimi planlaması - proje risk yönetimi için yaklaşımların ve planlama faaliyetlerinin seçimi.

Risk tanımlama - projeyi etkileyebilecek risklerin tanımlanması ve özelliklerinin belgelenmesi.

Niteliksel risk değerlendirmesi - projenin başarısı üzerindeki etkilerini belirlemek için risklerin ve bunların ortaya çıkma koşullarının niteliksel bir analizi.

Niceliklendirme - meydana gelme olasılığının ve risklerin sonuçlarının proje üzerindeki etkisinin nicel bir analizi.

Risk yanıt planlaması - risk olaylarının olumsuz sonuçlarını hafifletmek ve olası faydaları kullanmak için prosedür ve yöntemlerin belirlenmesi.

Risk izleme ve kontrol - riskleri izleme, kalan riskleri belirleme, projenin risk yönetim planını uygulama ve risk azaltma eylemlerinin etkinliğini değerlendirme.

Tüm bu prosedürler birbirleriyle ve diğer prosedürlerle etkileşime girer. Her prosedür, her projede en az bir kez gerçekleştirilir.

1 Risk yönetimi planlaması.

Risk Yönetimi Planlaması - Belirli bir proje için risk yönetimini uygulamak ve planlamak için karar verme süreci. Bu süreç, organizasyona ilişkin kararları, proje risk yönetimi prosedürlerinin kadrosunu, tercih edilen metodolojinin seçimini, risk tanımlaması için veri kaynaklarını, durum analizi için zaman çerçevesini içerebilir. Hem riskin düzeyine ve türüne hem de projenin kuruluş için önemine uygun risk yönetiminin planlanması önemlidir.

2 Risk tanımlama.

Risk belirleme, hangi risklerin projeyi etkileyebileceğini belirler ve bu risklerin özelliklerini belgeler. Proje ömrü boyunca düzenli olarak yapılmadığı takdirde risk tanımlaması etkili olmayacaktır.

Risk belirleme, mümkün olduğu kadar çok katılımcıyı içermelidir: proje yöneticileri, müşteriler, kullanıcılar, bağımsız uzmanlar.

3 Niteliksel risk değerlendirmesi.

Niteliksel risk değerlendirmesi - risklerin tanımlanması ve hızlı yanıt gerektiren risklerin belirlenmesi için niteliksel bir analiz sağlama süreci. Bu risk değerlendirmesi, riskin önemini belirler ve nasıl yanıt verileceğini seçer. Eşlik eden bilgilerin mevcudiyeti, farklı risk kategorilerine öncelik verilmesini kolaylaştırır.

Niteliksel bir risk değerlendirmesi, risklerin ortaya çıkma koşullarının ve bunların proje üzerindeki etkilerinin standart yöntemler ve araçlarla belirlenmesinin bir değerlendirmesidir.

Bu araçların kullanımı, projede sıklıkla meydana gelen belirsizliği kısmen önlemeye yardımcı olur. Projenin yaşam döngüsü boyunca, risklerin sürekli yeniden değerlendirilmesi yapılmalıdır.

4 Nicel risk değerlendirmesi.

Nicel risk değerlendirmesi, risklerin gerçekleşme olasılığını ve risklerin sonuçlarının proje üzerindeki etkisini belirler, bu da proje yönetim ekibinin doğru kararlar almasına ve belirsizliklerden kaçınmasına yardımcı olur. Nicel risk değerlendirmesi şunları belirlemenizi sağlar:

Projenin nihai hedefine ulaşma olasılığı;

Riskin proje üzerindeki etkisinin derecesi ve ihtiyaç duyulabilecek öngörülemeyen maliyetlerin ve malzemelerin miktarı;

Hızlı müdahale ve daha fazla dikkat gerektiren riskler ve sonuçlarının proje üzerindeki etkisi;

Fiili maliyetler, tahmini tamamlanma tarihleri.

Nicel risk değerlendirmesi genellikle nitel değerlendirmeye eşlik eder ve aynı zamanda bir risk belirleme süreci gerektirir. Kantitatif ve kantitatif risk değerlendirmesi, mevcut zaman ve bütçeye, kantitatif veya kalitatif risk değerlendirmesi ihtiyacına bağlı olarak ayrı ayrı veya birlikte kullanılabilir.

5 Risk yanıt planlaması.

Risk yanıt planlaması, risklerin bir proje üzerindeki olumsuz etkisini azaltmak için yöntem ve teknolojilerin geliştirilmesidir. Projeyi risklere maruz kalmaktan korumanın etkinliği için sorumluluk alır. Planlama, her bir riskin tanımlanmasını ve kategorize edilmesini içerir. Müdahale tasarımının etkinliği, riskin proje üzerindeki etkisinin olumlu mu yoksa olumsuz mu olacağını doğrudan belirleyecektir.

Müdahale planlama stratejisi, risk türlerine, kaynakların maliyet etkinliğine ve zaman ölçeklerine uygun olmalıdır. Toplantılarda tartışılan konular, projenin her aşamasındaki görevler için yeterli olmalı ve proje yönetim ekibinin tüm üyeleri tarafından kabul edilmelidir. Tipik olarak, risk yanıt stratejileri için çeşitli seçenekler gereklidir.

İzleme ve kontrol

İzleme ve kontrol, risklerin tanımlanmasını takip eder, kalan riskleri belirler, risk planının uygulanmasını sağlar ve risk azaltmayı dikkate alarak etkinliğini değerlendirir. Planın uygulanmasına ilişkin koşulların uygulanmasıyla ilgili risk göstergeleri kaydedilir. İzleme ve kontrol, proje uygulama sürecine eşlik eder.

Proje yürütmenin kalite kontrolü, risklerin ortaya çıkmasını önlemek için etkili kararlar alınmasına yardımcı olan bilgiler sağlar. Proje uygulaması hakkında tam bilgi sağlamak için tüm proje yöneticileri arasındaki iletişim gereklidir.

İzleme ve kontrolün amacı:

Risk yanıt sistemi plana uygun olarak uygulanmıştır;

Yanıt yeterince etkili mi yoksa değişikliklere ihtiyaç var mı;

Riskler önceki değere göre değişti;

Risklerin etkisinin başlangıcı;

Gerekli önlemler alınmıştır;

Risklerin etkisinin planlı olduğu veya tesadüfi bir sonuç olduğu ortaya çıktı.

Kontrol, alternatif stratejilerin seçilmesini, uyarlamaların benimsenmesini, temel çizgiye ulaşmak için projenin yeniden planlanmasını gerektirebilir. Proje yöneticileri ve risk grubu arasında sürekli etkileşim olmalı, tüm değişiklikler ve olaylar kaydedilmelidir. Proje ilerleme raporları düzenli olarak oluşturulmalıdır.

Yönetimsel riskin nicel analiz yöntemini açıklayalım.

Proje finansmanı yönetimi, muhasebeden farklı bir amaca sahiptir ve bir maliyet projeksiyonudur, muhasebe ise her zaman zaten gerçekleşmiş olan maliyetlere bakar.

Zorunlu bir özellik olarak öznenin faaliyet sürecinde riskin varlığı, nesnel bir ekonomik yasadır. koşullarda Pazar ekonomisi riskin etkisini hesaba katmadan bir projeyi yönetmek imkansızdır ve Etkili yönetim sadece varlığından haberdar olmak değil, aynı zamanda belirli bir riski doğru bir şekilde tanımlamak da gereklidir.

Risk yönetimi, mümkün olan en geniş olası risk yelpazesini, bunların makul kabulünü ve işletme üzerindeki etkilerinin derecesinin mümkün olan en düşük sınırlara indirilmesini ve ayrıca bir riskin geliştirilmesini sağlayan bir ticari işletmeyi etkileme sürecidir. belirli risk türlerinin uygulanması durumunda bu varlığın davranışına yönelik strateji.

Risk yönetimi sürecinin temel ilkeleri:

1. Olası risk oluşum alanlarının en eksiksiz şekilde kapsanmasını sağlayan maksimizasyon ilkesi, yani bu ilke belirsizlik derecesinin en aza indirilmesine neden olur.

2. Minimizasyon ilkesi - yöneticinin öncelikle proje üzerindeki etkilerinin derecesini en aza indirmeye çalıştığı anlamına gelir.

3. Yanıtın yeterliliği ilkesi, proje ekibinin, riskin gerçekleşmesinde ve gerçekleşme olasılığında, yani gerçekleştiği durumlarda ifade edilen tüm değişikliklere yeterli ve hızlı bir şekilde yanıt vermesi gerektiğidir. .

4. Kabul etme ilkesi - yalnızca risk gerekçelendirildiğinde, yönetici bunu kabul edebilir.

Risk yönetimi süreci için, yöneticilerin belirli problemlerin ortaya çıkışını ve bunlara karşılık gelen durumları tahmin etmesi gerekir. Tahmin, bir nesnenin gelecekteki olası durumları, varlığının alternatif yolları ve koşulları hakkında bilimsel temelli bir yargı olarak anlaşılır. Tahmin yönetimi kararları en yakından planlama ile ilgilidir.

Risk yönetimi sürecinin pratik önemine dayanarak, bu sürecin aşamalarının sırasını belirleriz:

Bilgi ve analitik aşama, uygulama durumunda yönetim aparatının bunları etkileyip etkileyemeyeceğine bakılmaksızın, tüm risk setinin oluşumunu değerlendirmeyi mümkün kılar.

Tanımlama aşaması - yönetim faaliyetlerinin özellikleri ve proje uzmanlığı dikkate alınarak olası risklerin tüm parametreleri belirlenir.

Aşamalar karmaşık analiz- seviyesi ve proje üzerindeki etki derecesi hesaplanarak eksiksiz bir risk analizi yapılır.

Risk azaltma - eylem planlaması. Riske karşı zamanında ve yüksek kalitede koruma yolları aranmakta ve bunların uygulanması için özel bir mekanizma geliştirilmektedir. Hem önleme hem de riskin gerçekleşmesi durumunda eylem planlaması.

Olası veya ortaya çıkan bir durumun kontrolü. Yukarıdakilerin hepsini yaptıktan sonra, belirli bir aşamada yanıt verebilmek için durumu kontrol etmek gerekir.

Risk durumunda eylem programının uygulanması.

Gelecek için analiz, genelleme, sonuçlar ve öneriler.

Aşağıdaki risk değerlendirme yöntemleri vardır:

1. Riskin öneminin değerlendirilmesi.

2. İstatistiksel risk değerlendirmesi yöntemi.

3. Projenin sürdürülebilirlik (hassasiyet) analizi.

4. Özel risk yöntemi.