Informazioni FTS dalla verifica egryul della controparte. Due Diligence, Rischio Fiscale, Controparti Commerciali Verificate

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Abbiamo sviluppato un comodo servizio online per controllare te stesso e la tua controparte sul sito web del servizio fiscale. Puoi controllare la controparte tramite TIN, procura, certificato di registrazione, rendiconti finanziari, ecc.

Perché le aziende devono controllare se stesse e la controparte

I funzionari fiscali sono particolarmente attenti a monitorare quanto bene la società ha controllato le sue controparti prima di effettuare transazioni con loro. Se gli ispettori ritengono che la società non abbia esercitato la dovuta diligenza, possono rimuovere le spese, le detrazioni IVA o persino invalidare le transazioni. Per evitare ciò, controlla te stesso e la controparte.

Come può un commercialista lavorare secondo le nuove regole? Dal 2017 è entrato in vigore un numero record di modifiche. Nel prossimo numero della rivista Russian Tax Courier, pubblicheremo un'ampia tabella delle modifiche da consigli dettagliati esperti su come applicare proficuamente le innovazioni nella pratica. in regalo, avrai accesso ai servizi online, al quadro giuridico e alle enciclopedie su tutti i moduli di segnalazione con esempi e campioni già pronti. Assicurati di iscriverti

Come controllare te stesso e la controparte: segui le istruzioni passo passo

La due diligence della controparte è una serie di passaggi che aiutano a garantire che le transazioni con un partner potenziale o esistente non comportino conseguenze fiscali negative. Quindi, iniziamo a controllare passo dopo passo.

Passo 1. Estratto dal registro delle persone giuridiche dello Stato unificato.

Prima di tutto, devi controllare la controparte sul sito web del servizio fiscale nalog.ru. Nella sezione servizi telematici accedi al servizio “Rischi d'impresa: verifica te stesso e la controparte”. Qui puoi trovare informazioni sulla registrazione statale persone giuridiche, singoli imprenditori, famiglie contadine (agricole).

Il servizio consente di esercitare la dovuta diligenza nella scelta di una controparte (fornitore, appaltatore), fornisce informazioni sulla registrazione statale delle persone giuridiche, dei singoli imprenditori, delle imprese contadine (agricole), consente di cercare informazioni nel registro delle persone squalificate.

Cosa mostra il servizio?

Il Servizio contiene informazioni sugli indirizzi di registrazione di massa; informazioni sulle persone per le quali è stato stabilito in tribunale il fatto dell'impossibilità di partecipare all'organizzazione, informazioni sulle persone giuridiche che sono assenti al loro indirizzo legale.

Il servizio genera il risultato della ricerca in una tabella. Quando la controparte, ad esempio, viene liquidata, nella tabella verrà compilata la colonna “Data di cessazione dell'attività”. Quindi scarica l'estratto completo. Il servizio lo presenta come file PDF. L'estratto mostra perché gli ispettori hanno escluso la società dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato. È importante.

Dopotutto, se la controparte viene riorganizzata, i suoi debiti saranno trasferiti al successore. Ciò significa che non vi è alcun motivo per rilevare proventi e oneri. Un'altra cosa è se la controparte stessa ha preso la decisione di liquidare o è stata dichiarata fallita. Quindi la società deve tenere conto dei conti pagabili in reddito e i debiti sospesi delle controparti hanno il diritto di includere nelle spese.

Per confermare la liquidazione di una controparte, ordinare una dichiarazione elettronica con una firma elettronica qualificata avanzata. È anche gratuito. Una dichiarazione elettronica con firma rafforzata equivale a un documento cartaceo con timbro fiscale (lettera del Ministero dello sviluppo economico della Russia del 27.06.16 n. D28i-1629 e lettera informativa della Banca di Russia del 20.01.16 n. IN-015-55/3).

Puoi cercare una persona di interesse per persone giuridiche e singoli imprenditori.

Come controllare una persona giuridica?

Ricerca persone giuridiche per OGRN / TIN o nome della persona giuridica.

Come controllare una ditta individuale?

Se stai cercando un imprenditore individuale, guida in OGRNIP / TIN o nome completo e regione di residenza.

Gli estratti elettronici del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato non sono affidabili

Documento: lettera del Servizio fiscale federale della Russia del 02.09.16 n. ED-3-14 / [e-mail protetta]
Conseguenze: è diventato più difficile controllare la controparte

Per le aziende che vogliono assicurarsi che una controparte sia affidabile, ora è rischioso affidarsi a un estratto elettronico del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato. Pertanto, anche se l'Agenzia delle Entrate ha effettuato un'iscrizione nel registro sull'inaffidabilità delle informazioni sulla controparte, tali informazioni non sono ancora disponibili nella dichiarazione elettronica. Il Servizio fiscale federale ne ha informato con lettera del 02.09.16 n. ED-3-14 / [e-mail protetta]

Le autorità fiscali hanno il diritto di effettuare una registrazione sull'inaffidabilità delle informazioni nel registro se l'audit dimostra che le informazioni nel Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato non sono vere (clausola 6 dell'articolo 11 legge federale del 08.08.01 n. 129-FZ). Ma prima, gli ispettori offriranno all'azienda di correggere i dati nel registro. Le organizzazioni avranno 30 giorni per farlo. Se l'azienda non presenta nuovi dati su se stessa, gli ispettori ne annoteranno l'iscrizione nel registro. E gli amministratori della società saranno multati ai sensi della parte 4 dell'articolo 14.25 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa (decisione del giudice di pace del distretto giudiziario n. 1 del distretto di Alekseevsky e della città di Alekseevka, Regione di Belgorod dell'08.06.14 n. 5-472 / 2014). Inoltre, il direttore di tale società o un membro non sarà in grado di registrare una nuova organizzazione per tre anni dopo.

Per le controparti delle organizzazioni per le quali il Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato ha una registrazione sull'inesattezza delle informazioni, tale registrazione comporta maggiori rischi fiscali. Gli ispettori possono rimuovere le spese fiscali o rifiutare di detrarre l'IVA. Pertanto, se la società si trova di fronte a una transazione importante, richiedere un estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato per una potenziale controparte in formato cartaceo.

Il servizio fiscale federale afferma che presto completerà i suoi servizi elettronici. Quindi un record dell'inaffidabilità delle informazioni sarà indicato nella colonna "informazioni aggiuntive" della dichiarazione elettronica.

Passo 2. Verifica della controparte tramite TIN: TIN valido delle persone giuridiche

Uno di pietre miliari controllando il tuo partner - controllando la controparte tramite TIN. In una filiale separata sul sito web fiscale, controlla il TIN del partner e assicurati che sia valido. Ad esempio, come riportato sul sito web ufficiale delle autorità fiscali nalog.ru, a partire dal 06/08/2016, 1.702.145 TIN validi di persone giuridiche sono stati registrati nel database del Servizio fiscale federale della Russia per la città di Mosca.

Come controllare il TIN?

Seleziona la tua regione sul sito web del servizio fiscale. Successivamente, inserisci il TIN nel campo vuoto e fai clic su "Cerca".

Passaggio n. 3. Certificati non validi

In totale, al 12 maggio 2016, 3.599.823 certificati non validi sono stati registrati nel database del Servizio fiscale federale della Russia per la città di Mosca

Come controllare le prove?

Formulazione ideale per la verifica online delle controparti

Le aziende preferiscono controllare i rischi delle loro controparti attraverso i servizi online delle autorità fiscali. È veloce e gratuito. Ma ora i giudici decidono sempre più spesso che un controllo tramite il sito web del Servizio fiscale federale non è sufficiente. A loro avviso, è necessario utilizzare altre informazioni disponibili al pubblico che possono essere trovate gratuitamente su Internet (decreto dell'undicesima corte d'appello arbitrale del 27 febbraio 2015 n. A72-5803 / 2014). Inoltre, gli stessi giudici ora danno spesso consigli su dove ottenere i dati per la verifica.

Passo numero 4. Verifica della controparte tramite TIN: TIN non valido delle persone fisiche

In un servizio separato sul sito web del servizio fiscale, chiunque può verificare la controparte tramite TIN. Questa verifica della controparte da parte del TIN viene effettuata sulla base di TIN non validi. Ad esempio, a partire dall'8 giugno 2016, 3.797.733 TIN di persone fisiche non validi sono stati registrati nel database del Servizio fiscale federale della Russia per la città di Mosca.

Come fare un controllo TIN?

Seleziona la tua regione sul sito Web fiscale, quindi inizia a controllare con le informazioni che hai: TIN, codice di ispezione o il periodo in cui il TIN è stato invalidato.

Passo numero 5. Verifica della controparte tramite TIN: TIN non valido delle persone giuridiche

Il controllo della controparte tramite TIN include anche una fase come la verifica se il TIN del partner è incluso nel database dei TIN non validi. Ad esempio, secondo le informazioni sul sito web ufficiale nalog.ru, a partire dall'8 giugno 2016, 1.111.000 TIN non validi di persone giuridiche sono state registrate nel database del Servizio fiscale federale della Russia per la città di Mosca.

Come fare un controllo TIN?

Seleziona la tua regione sul sito web fiscale. Quindi inserire il TIN, KPP o il periodo in cui il TIN è invalidato. Non è necessario inserire tutti i dati contemporaneamente.

Passo numero 6. Controllo controparti estere

Il sito Web FTS ha un nuovo servizio elettronico attraverso il quale un'azienda può controllare una controparte estera. Questa è un'ulteriore opportunità per verificare l'affidabilità di un partner commerciale. In precedenza, le aziende potevano controllare online solo le controparti russe nella sezione Rischi aziendali: verifica te stesso e controparte.

Il servizio dà accesso alle informazioni del registro statale delle filiali accreditate, uffici di rappresentanza di persone giuridiche straniere (clausola 11, articolo 21 della legge federale del 09.07.99 n. 160-FZ). La società potrà conoscere il nome completo della filiale o della sede di rappresentanza e il suo indirizzo, nonché la data in cui il numero del governo registrazioni di accreditamento o data di cessazione.

Per controllare una controparte straniera, vai sul sito web delle autorità fiscali nalog.ru e vai alla sezione "Servizi elettronici" (a destra di pagina iniziale luogo). Seleziona "Registro delle filiali accreditate, uffici di rappresentanza delle persone giuridiche estere (RAFP)". Il servizio è gratuito e il database è open source. Per verificare, inserisci una delle opzioni di ricerca:

- STAGNO/KPP;
- Nome;
— numero di registrazione dell'accreditamento statale (NZA).

È più affidabile e veloce cercare una controparte tramite TIN. Questo è un requisito obbligatorio, il checkpoint è facoltativo. Quando si conosce solo il nome, è possibile affinare la ricerca e selezionare la regione in cui si trova la controparte. Compila i campi richiesti con un asterisco nella scheda di ricerca, inserisci i numeri dall'immagine e fai clic sulla ricerca.

Sullo schermo apparirà un elenco di filiali e uffici di rappresentanza di società estere che soddisfano i parametri specificati. Per salvare informazioni dettagliate sull'azienda sul tuo computer in formato PDF, fai clic sull'icona a destra. L'estratto conterrà anche i dati sulle tipologie di attività della controparte estera, il numero dei dipendenti, informazioni sul dirigente, dettagli sui certificati, ecc.

Controlla anche quelle controparti da cui i contabili acquistano beni per la casa

Chi ha vinto la disputa: ispezione
Dettagli dell'atto giudiziario: decisione del Tribunale Arbitrale Distretto del Caucaso settentrionale N. А53-5042/2015 del 23 maggio 2016
Chiedere il prezzo: 269 ​​mila rubli

L'organizzazione ha dato ai dipendenti denaro contro il rapporto per pagare il parcheggio e acquistare articoli per la casa. I contabili preparavano rapporti anticipati e vi applicavano assegni circolari.

Durante l'audit, le autorità fiscali hanno riscontrato che sugli assegni erano indicati TIN inesistenti e che i venditori stessi non erano iscritti nel Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato. I sindaci hanno ritenuto le operazioni fittizie ed hanno escluso dagli oneri fiscali il costo delle masserizie e dei parcheggi. E ai dipendenti è stata addebitata un'imposta sul reddito delle persone fisiche aggiuntiva.

Il tribunale ha accolto gli ispettori. La società ha emesso denaro ai contabili per tre anni. Ma durante questo periodo non ha mai controllato i fornitori, almeno secondo il database del Servizio fiscale federale della Russia. L'organizzazione non ha mostrato la dovuta diligenza nella scelta delle controparti. Pertanto, sopporta tutti i rischi che sorgono quando si lavora con un fornitore senza scrupoli (clausola 10 della Risoluzione del Plenum della Corte suprema di arbitrato della Federazione Russa del 12.10.06 n. 53).

Prassi giudiziaria su controversie simili

In precedenza, i tribunali consentivano alla società di tenere conto delle spese, anche se la ricevuta dell'hotel conteneva un codice fiscale fittizio (decisioni del tribunale arbitrale del distretto degli Urali del 28.08.15 n. F09-5678 / 15 e del servizio federale antimonopolio del Distretto Nord-Ovest del 15.11.12 n. A52-1635 / 2012). Dopotutto, il datore di lavoro non può controllare in anticipo l'hotel, perché non sa dove alloggeranno i dipendenti distaccati.

Passo numero 7. Nove siti web utili per controllare una controparte online

Abbiamo compilato altri nove siti ufficiali qui che dovresti controllare:

Verifica della procura con il rappresentante della controparte

Su Internet è possibile verificare se la procura del rappresentante della controparte è stata revocata. Il sito Web della Camera notarile federale www.notariat.ru contiene un database di procure revocate. Include solo quelle procure che sono state certificate da notai. Il database è disponibile anche su http://reestrdover.ru/. Si consiglia di utilizzarlo per un controllo completo della controparte prima di concludere un accordo.

La base non è di dominio pubblico. Può essere utilizzato solo per verificare se una specifica procura è stata annullata. Per fare ciò, è necessario conoscere almeno uno dei seguenti dettagli della procura:

- data di certificazione da parte di un notaio;
- numero di registro.

Queste informazioni sono indicate nella pagina di ricerca. Il risultato viene visualizzato sotto forma di tabella (vedi screenshot sotto). Riflette inoltre:

— informazioni sul notaio che ha certificato la procura;
— la data e l'ora in cui le informazioni relative alla revoca della procura sono state inserite nel sistema informativo unificato del notaio.

Se la procura non viene revocata, al termine della ricerca compare il messaggio: “Totale 0 record trovati. Affina i termini di ricerca.

La presenza nel database di una procura presentata da un rappresentante della controparte è un segnale allarmante. Dopotutto, questa persona non ha l'autorità per concludere una transazione o eseguire altre azioni per conto della controparte. Se l'organizzazione conclude comunque un accordo con lui, c'è un alto rischio che venga successivamente riconosciuto come non valido (clausola 1 dell'articolo 166 del codice civile della Federazione Russa). Ad esempio, nella causa della società per conto della quale ha agito il rappresentante.

Un altro scenario possibile è che le autorità fiscali considerino questa controparte come un affare di un giorno. Soprattutto se ci sono altri segni di disonestà. Di conseguenza, rifiuteranno all'organizzazione di detrarre l'IVA "a monte" e di tenere conto delle spese relative alle transazioni con questa controparte.

Controllo della controparte per i bilanci

Una controparte senza scrupoli potrebbe non solo non pagare la consegna, ma anche diventare motivo di tasse aggiuntive. Puoi valutare l'affidabilità di potenziali partner in contratti importanti se analizzi i loro bilanci per l'anno scorso. Le società sono tenute a presentarlo all'ufficio di ispezione e statistica (sottoclausola 5, comma 1, articolo 23 del codice fiscale della Federazione Russa e comma 1, articolo 18 della legge federale del 24 dicembre 2011 n. 402-FZ " In Contabilità”) in libero accesso.

Come ottenere il bilancio della controparte

Richiesta da controparte.

Poiché il bilancio non è un segreto commerciale (clausola 11, articolo 13 della legge federale del 24 dicembre 2011 n. 402-FZ), il rifiuto di fornirlo dovrebbe avvisare. Lo svantaggio di questa opzione è che la controparte può emettere un saldo falsificato per apparire in una luce favorevole. Dopotutto, non è difficile falsificare un segno sulla ricezione dei dati da parte delle autorità fiscali su una fotocopia del bilancio.

Ottieni da Rosstat sul portale Multistat.

L'indirizzo del servizio è www.multistat.ru → Risorse informative online del GMC Rosstat → Imprese e organizzazioni. Ma le informazioni verranno pagate (al momento della firma del problema - 398 rubli). Inoltre, la segnalazione cade in questo database con un ritardo. Al momento della stesura di questo documento, il sito Web Multistat ha indicato che il sistema è stato aggiornato l'11 giugno e contiene i rapporti per il periodo 2005-2014.

Entra nel portale dei servizi pubblici.

Indirizzo del portale — beta.gosuslugi.ru → Servizi popolari → Tutti i servizi popolari → Tutti i servizi (per dipartimenti) → Servizio statistico federale > Ricezione da parte degli utenti interessati dei dati delle dichiarazioni contabili (finanziarie) annuali.

Il portale funziona con lo stesso database di Multistat, quindi ci sono ritardi nel caricamento dei dati. Ma qui la segnalazione viene fornita gratuitamente e pochi minuti dopo la richiesta

Primo stadio. Confronta le dinamiche degli indicatori su diversi anni

Un'analisi dei rapporti per due o tre anni consecutivi rivelerà le tendenze nelle attività di una potenziale controparte. Ci sono molti indicatori. Abbiamo elencato i più informativi nella tabella sottostante.

ESEMPIO.

Kompaniya LLC prevede di concludere un importante contratto di fornitura con un nuovo acquirente, Kontragent LLC. Analizzando il bilancio del futuro partner, la società ha rivelato una doppia diminuzione del rapporto di redditività delle vendite dal 2014 al 2015. La direzione della LLC "Company" ha deciso di concludere un accordo con la controparte per un importo inferiore.

I riferimenti del fisco alla scarsa redditività delle controparti il ​​più delle volte non trovano riscontro in sede giudiziaria. Un esempio di ciò è la definizione del Servizio federale antimonopolio del distretto degli Urali del 20 dicembre 2013 n. F09-13580 / 13. Ma ci sono decisioni a favore degli ispettori (decreto del tribunale arbitrale del distretto del Caucaso settentrionale del 14 dicembre 2015 n. F08-9113 / 2015). Pertanto, è più sicuro analizzare la dinamica dei coefficienti, almeno per i fornitori con i quali l'azienda prevede di concludere grandi contratti.

La controparte è come un giorno. Quale argomento delle autorità fiscali è l'ultima goccia nella controversia

Se il fornitore ha segni di un'attività di un giorno, le autorità fiscali considerano fittizie le transazioni con lui. Di conseguenza, l'acquirente soffre. Gli ispettori si rifiutano di detrarre l'IVA e di rendere conto dei costi di queste operazioni. Stiamo parlando di tali segni tipici di un giorno:

— non sono presenti immobilizzazioni e altri beni nel bilancio della controparte, senza i quali è impossibile adempiere agli obblighi derivanti dall'operazione;
- c'è una persona nello staff, di solito Amministratore delegato, egli è Capo contabile e unico fondatore;
- il fornitore non ha spese per attività correnti - per pagamento utenze, affitti, servizi di comunicazione, pagamento stipendi;
- la controparte è registrata all'indirizzo di registrazione di massa, non vi è né un ufficio né dipendenti per essa;
- il fornitore non presenta denunce all'ispezione o consegna con fatturato nullo o minimo;
- non versa tasse e contributi assicurativi a fondi o versa somme esigue.

Molti tribunali respingono gli argomenti delle autorità fiscali e annullano gli addebiti aggiuntivi se l'acquirente ha dimostrato la realtà della transazione. Dopotutto, anche un'azienda rispettabile può avere tali segni. Ad esempio, per fornire servizi di consulenza, non è necessario disporre di uno staff di 200 persone e attrezzature di produzione del valore di 40 milioni di rubli.

Ma se i controllori trovano qualcos'altro dubbio nelle transazioni, i tribunali sono d'accordo con loro. Dalla recente pratica giudiziaria, abbiamo selezionato argomenti che si sono rivelati essere l'ultima goccia che ha spinto gli arbitri a favore del fisco. Vediamo come evitare gli stessi errori ed evitare costi aggiuntivi nell'articolo

Il partner commerciale è uno dei più punti importanti qualsiasi attività commerciale. La prosperità della tua azienda dipenderà anche da come adempie ai suoi obblighi. Ma come controllare la controparte e proteggersi da possibili guai? Fare questo non è così difficile. Dovrai conoscere un minimo di informazioni sul futuro partner. Molto spesso è sufficiente conoscere solo il TIN. Come verificare la controparte e tutelarsi? Leggi di più su questo.

Perché controllare?

Anche un imprenditore alle prime armi lo sa: se vuoi minimizzare il più possibile i rischi aziendali, controlla te stesso e la tua controparte in ogni modo possibile. Molto spesso, le grandi aziende con un servizio di sicurezza finanziaria consolidato ricorrono a tali controlli. Le piccole imprese, così come i singoli imprenditori, spesso trascurano tali eventi. E invano. Controllare una controparte gratuitamente, in modo rapido e affidabile è abbastanza semplice. Hai solo bisogno di sapere esattamente a cosa prestare attenzione.

Cosa significa TIN e come verificarne la realtà?

Prima di tutto, vale la pena controllare la controparte tramite TIN. Cos'è? TIN sta per numero di identificazione individuale. Viene assegnato a ciascuna persona o imprenditore come segno che è registrato presso le autorità fiscali.

Puoi trovarlo utilizzando qualsiasi motore di ricerca. Vale la pena "martellare" il nome completo dell'impresa e riceverai subito molte informazioni, compreso il TIN dell'azienda. Puoi anche eseguire l'operazione inversa: in base al numero TIN, scopri ulteriori informazioni sull'azienda.

A volte, però, capita anche che il TIN sembri esserci, ma su di esso non si trovano informazioni. Vale la pena pensarci qui. Forse il numero proposto non è reale ed è solo un insieme di numeri. E l'azienda è un affare di un giorno. Puoi controllare la controparte e proteggerti in questo caso. Esiste una semplice formula con la quale è possibile verificare la realtà del numero di identificazione. Per qualsiasi persona giuridica, il TIN è composto da 10 cifre. Useremo i primi 9 per i calcoli e il 10 è un test.

Prendi le prime 9 cifre e moltiplicale in questo modo:

• 1° - moltiplicare per 2;
• 2 ° - per 4;
• 3 ° - entro 10;
• 4° - moltiplicare per 3;
• 5 ° - di 5;
• 6 - entro 9;
• 7 - aumentare di 4 volte;
• 8 - moltiplicare per 6;
• 9 - entro le 8.

Ora somma tutti i risultati e ricorda questo numero.

Dividi il numero ottenuto come risultato dell'addizione per 11. Se il risultato risultante ha un resto, devi scartare la parte decimale e moltiplicare nuovamente l'intero numero per 11. Ora confronta il numero risultante e quello che è risultato come un risultato dell'aggiunta dei prodotti (lo abbiamo memorizzato). Devi sottrarre l'uno dall'altro. La cifra risultante deve corrispondere all'ultima, decima cifra. Se tutto ha funzionato - il numero TIN è reale, non ha funzionato - vale la pena considerare.

Come scoprire la TIN con il nome dell'azienda?

Se non si desidera ricevere domande dall'ufficio delle imposte, è necessario verificare la controparte prima di concludere una transazione. Se, a parte il nome, non sai nulla dei futuri partner, non importa. Puoi anche scoprire il TIN. Ci sono alcune piccole regole qui:

• il nome dell'azienda viene inserito nel motore di ricerca senza virgolette;
• la ricerca deve essere effettuata per nome completo, senza abbreviazioni;
• inserire il nome esattamente così com'è, anche se sono presenti imprecisioni ortografiche o grammaticali.

Dopo aver trovato i dati necessari, puoi scoprire non solo il TIN, ma anche altri dati. A volte la difficoltà può risiedere nel fatto che diverse aziende possono avere lo stesso nome. Quindi puoi controllare per tipo di attività o alcune informazioni aggiuntive.

Come trovare la TIN da altri dettagli?

Controllare la controparte tramite TIN è facile. Ma a volte questi dati non sono sufficienti. Se l'azienda che stai cercando ha un proprio sito web, di solito puoi trovare dettagli come il Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato, il numero di registrazione statale o il PSRN. Tutto questo può essere utile per ulteriori verifiche. Imparare da fonti aperte quante più informazioni aggiuntive possibili, puoi contattare l'appello personale federale, ovviamente costa denaro, ma la spesa è ben giustificata. L'ufficio delle imposte sarà in grado di verificare la controparte molto rapidamente. Ti verranno fornite le informazioni più accurate e affidabili. Per le persone fisiche, un certificato costa 200 e per le persone giuridiche - 400 rubli.

Raccolta dati sulla controparte: cosa controllare?

Se hai intenzione di concludere un accordo con una nuova controparte, cerca di ottenere quante più informazioni possibili su di lui. Avrai bisogno di copie dei seguenti documenti:

• certificato di registrazione statale;
• certificato del contribuente;
• licenza commerciale (se presente);
• una copia dello statuto della società.

L'ottenimento di informazioni complete sulla controparte include i seguenti elementi:

Dati di base. Ciò include: cognome, nome del fondatore, nome completo dell'impresa, TIN, data di fondazione, indirizzo legale e fisico, informazioni sul fatto che questo imprenditore abbia già liquidato le aziende.

Informazioni sull'impresa. Dati sulla legalità della società, recensioni, soprattutto da fonti indipendenti.

Dati dei dipendenti. Alcune aziende conducono grande numero transazioni attraverso i propri dipendenti, distogliendo così l'attenzione dalla testa.

Informazioni sulla transazione proposta. Particolare attenzione dovrebbe essere prestata all'importo del contratto. Se noi stiamo parlando sulla cooperazione con i singoli imprenditori, allora non si può parlare di milioni. Se una certa LLC ti offre un accordo per un importo superiore al 25% dei fondi nel bilancio della società, dovresti pensare a tale cooperazione. Le informazioni sullo stato del saldo devono essere richieste anche prima della firma del contratto.

Controlla la controparte tramite TIN: Federal Tax Service

Questa è la primissima istanza, che vale la pena visitare per informazioni affidabili. Il servizio fiscale federale può controllare la controparte tramite TIN in modo molto efficiente. Certo, c'è la tentazione di farlo velocemente e gratuitamente, utilizzando i servizi appropriati su Internet. Ma se la transazione è grande, sarebbe comunque meglio visitare personalmente l'ufficio delle imposte e fare una richiesta ufficiale. Il documento ricevuto non solo ti proteggerà completamente dai truffatori, ma sarà una sorta di "amuleto" da parte delle stesse autorità fiscali. Non avranno più motivo di affermare che non hai adottato misure sufficienti per identificare una controparte inaffidabile.

Nalog.ru: controlla te stesso e la controparte

Se non hai bisogno di un documento ufficiale con firme e sigilli, ma non hai bisogno di soldi per un assegno pagato, puoi utilizzare il sito web ufficiale del Servizio fiscale federale. Si chiama così - nalog.ru (nalog.ru). Controlla te stesso e la controparte e nulla minaccia la tua attività.

Il sito è piuttosto semplice. È intuitivo anche per chi ha raramente a che fare con un computer. Per prima cosa devi andare nella sezione appropriata:

• individui;
• entità legale.

Ora seleziona il link "Verifica controparte" dall'elenco e vai alla pagina corrispondente. Nella finestra che appare, inserisci i numeri TIN / OGRN o il nome dell'organizzazione. Nella finestra situata appena sotto, inserisci il captcha: alcuni numeri scritti nell'immagine. Ora premi il pulsante "Trova" e goditi il ​​​​risultato. Nella pagina che si apre, puoi scaricare un documento in formato .pdf, dove c'è praticamente informazioni complete sull'impresa.

Quindi se non vuoi problemi vai su nalog, controlla te stesso e la tua controparte e sentiti protetto.

Altri tipi di ricerca possono essere effettuati sul sito FTS:

• Informazioni sulle persone che hanno presentato documenti per la registrazione statale o per apportare modifiche ai documenti costitutivi.
• Dati sulle persone per le quali è stata presa la decisione di liquidare, riorganizzare o ridurre il capitale autorizzato.
• Informazioni sull'esclusione di una persona giuridica inattiva dal registro delle persone giuridiche dello Stato unificato.
• Registro delle persone interdette e informazioni sulle organizzazioni i cui organi esecutivi includono tali persone.
• e dati sulle aziende, con le quali non esiste alcun collegamento a domicilio.
• Dati sulle organizzazioni che hanno debiti fiscali o che non forniscono rendiconti fiscali.
• Informazioni sulle persone che hanno diverse organizzazioni registrate.
• Altri dati.

Cosa puoi imparare sull'IP

Se decidi di controllare te stesso e la controparte e la tua controparte è un imprenditore individuale, con l'aiuto del dipartimento servizi del Servizio fiscale federale puoi ottenere le seguenti informazioni:

• cognome, nome, patronimico;
• cittadinanza;
• numero di registrazione EGRIP;
• data di iscrizione nel registro;
• dati sulla disponibilità delle licenze e il loro numero;
• informazioni sulla registrazione fiscale - data e TIN;
• OKVED - codici dei tipi di attività imprenditoriale;
• dati sull'iscrizione alla FSS e alla Cassa pensione;
• informazioni sul dipartimento specifico del servizio fiscale, in cui si trovano i documenti sulla registrazione di un particolare imprenditore individuale.

Quali informazioni possono essere ottenute su una persona giuridica

Se la tua controparte è una persona giuridica, il sito Web FTS può fornirti le seguenti informazioni:

• Nome e indirizzo legale.
• Data e numero di registrazione del PSRN.
• Informazioni sui fondatori della società, la creazione o la riorganizzazione di una persona giuridica.
• Informazioni su eventuali cambiamenti significativi nelle attività dell'organizzazione.
• Dati sull'inizio dell'eventuale liquidazione o riorganizzazione.
• Informazioni sul capo dell'azienda e sulla dimensione del capitale autorizzato.
• Informazioni su tutte le divisioni dell'azienda.
• OKVED dati e informazioni su tutte le licenze disponibili.
• Informazioni sulla registrazione in FSS e PF.
• Informazioni sul dipartimento specifico del Servizio fiscale federale, in cui si trova il pacchetto di documenti sulla registrazione della società.

Probabilmente hai già capito: "Se vuoi ridurre al minimo i rischi aziendali, controlla te stesso e la tua controparte". Seguendo questa regola con ogni transazione, non solo non avrai mai problemi con l'ufficio delle imposte, ma proteggerai anche i tuoi soldi dai truffatori.

Il servizio fiscale federale Federazione Russa ha diverse rappresentanze online che aiutano le persone fisiche e giuridiche a ricevere informazioni complete e affidabili in modo tempestivo online. Puoi accedere al sito web fiscale utilizzando un computer, un tablet o un telefono cellulare.

Le moderne autorità fiscali stanno sviluppando un sito Web ufficiale per vari scopi, possono essere utilizzati da persone fisiche e giuridiche, nonché da singoli imprenditori. Vettore specificato per la promozione digitale nel settore pubblico viene effettuata prima del previsto. Molti hanno già apprezzato tutti i servizi e le funzionalità con cui è possibile lavorare da remoto senza passare dall'ufficio delle imposte.

Sito web ufficiale delle imposte - Servizio fiscale federale della Russia

Il sito web ufficiale dell'FTS fiscale della Russia è disponibile 24 ore su 24, 7 giorni su 7 su Internet all'indirizzo: www.nalog.ru(TAX RU) è l'unico ufficio di rappresentanza dell'IFTS, interamente posseduto e controllato dallo Stato.

Vale la pena notare l'elevata crescita della popolarità della risorsa, che è associata alla fornitura di servizi richiesti dalla popolazione da remoto. Ora è molto più facile tenere traccia delle informazioni di base sul pagamento di tasse, premi assicurativi e ottenere informazioni di prima mano su altre opzioni disponibili online.

Principali progetti:

1. Tax ru è un portale generale, informativo e principale.
2. LKFL (vecchia versione) e LKFL2.nalog.ru (nuovo cabinet) per FL.
3. LKUL.nalog.ru - per le persone giuridiche.
4. LKIP.nalog.ru - per i singoli imprenditori.

WWW NALOG RU (TAX RU): servizi elettronici

Questo è il progetto centrale, visitando il quale è possibile determinare ulteriori azioni. Subito dopo essere entrati nel sito, si consiglia di personalizzare le impostazioni per la regione di ubicazione, è possibile selezionarla in alto a sinistra nel menu di navigazione principale.

Qui puoi leggere notizie non solo tratte dai media, ma anche dalla fonte originale sui prossimi cambiamenti fiscali, sulla procedura di registrazione o liquidazione delle persone giuridiche, nonché molte informazioni aggiuntive per il lavoro.

L'elenco principale dei servizi che possono essere utilizzati da remoto:

• Registrazione di persone giuridiche e singoli imprenditori. Consente di conoscere l'elenco completo dei documenti necessari per la registrazione e la registrazione di una LLC o di un singolo imprenditore, nonché una guida ai principali codici dell'attività economica estera.
• . Il servizio ti consente di scoprire un codice fiscale di identificazione personale dal tuo passaporto in 1-2 minuti senza visitare il Servizio fiscale federale. Tutto quello che devi inserire è il tuo nome completo, la data di nascita, nonché una serie con il numero del passaporto e la data di rilascio.
• Rischi d'impresa: controlla te stesso e la tua controparte. Abbi fiducia nella solvibilità del fornitore o nell'affidabilità dell'appaltatore.
• Pagare le tasse. Il nome parla da solo, qui puoi pagare tutte le tasse sia per una persona fisica che per una persona giuridica.
• Il registro unificato delle piccole e medie imprese - consente l'accesso tramite CIF alle principali iscrizioni nel registro degli imprenditori individuali e delle società di capitali.
• Iscrizione online per l'ammissione al sopralluogo. Un'opzione molto conveniente, senza uscire di casa, ti aiuterà a fissare un appuntamento con il reparto giusto e uno specialista specifico in una data e ora convenienti.
• Domande frequenti. La maggior parte delle domande può essere risolta in questa sezione.
• Etichettatura delle merci secondo gli standard statali.
• Definizione di OKATO, OKTMO all'indirizzo (via, città o indice).
• Formazione di ordini di pagamento e compilazione online di documenti per il pagamento dell'imposta.
• Chiarimento dei dettagli fiscali per il tuo TIN. A seguito della richiesta, scoprirai il nome corretto dell'unità, dove si trova, e vedrai anche le principali informazioni di contatto e il codice OKPO.

Funzioni aggiuntive fornite dal Servizio fiscale federale:

• Registrazione statale di singoli imprenditori e persone giuridiche.
• Registro degli imprenditori e delle persone giuridiche. Base singola persone giuridiche sotto forma di registro. Per verificare, basta inserire il nome completo dell'azienda o il TIN.
• Materiali statistici e analitici.
• Registrazione dei registratori di cassa e registrazione dei registratori di cassa online.
• Il codice tributario e gli altri documenti legislativi nell'edizione moderna. Tutti i documenti sono costantemente aggiornati e le revisioni dei materiali sono pubblicate in questa sezione.
• calendario fiscale. Coordina rapidamente le scadenze in base alle date effettive rendicontazione fiscale e altri eventi.
• Informazioni di contatto e definizione della versione visualizzata del sito per città. Alla prima visita, il progetto propone di selezionare automaticamente la posizione dell'utente per fornire informazioni in base alla regione di presenza.

Come trovare il sito web dell'ufficio delle imposte giusto

Esistono diversi siti che svolgono determinate funzioni e sono progettati per diversi scopi di utilizzo. Ad esempio, ci sono NALOG RU, EGRUL.NALOG.RU, LKIP.NALOG.RU e LKUL.NALOG.RU Diamo un'occhiata più da vicino a ciascuno di essi.

LKFL.NALOG.RU (vecchia versione)

Linea diretta

Per risolvere tempestivamente i problemi sorti e ricevere un supporto altamente qualificato da un dipendente del Servizio fiscale federale, è stato creato un telefono multicanale per chiamate gratuite all'interno della Federazione Russa - 8800-222-22-22.

Si prega di notare che dopo la connessione a rovescio la chiamata sarà un saluto di un robot automatico con suggerimenti per la scelta di sezioni tematiche. Se la domanda richiede una comunicazione dal vivo, è necessario attendere una connessione con l'operatore, che può richiedere 10-30 minuti o più a causa dell'elevato carico di linea.