Informações FTS da verificação egryul da contraparte. Due Diligence, Risco Fiscal, Contrapartes Comerciais Verificadas

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Desenvolvemos um serviço online conveniente para verificar você e sua contraparte no site do serviço tributário. Você pode verificar a contraparte por TIN, procuração, certificado de registro, demonstrações financeiras, etc.

Por que as empresas precisam verificar a si mesmas e à contraparte

Os fiscais são especialmente cuidadosos em monitorar o quão bem a empresa checou suas contrapartes antes de entrar em transações com elas. Se os inspetores acreditarem que a empresa não exerceu a devida diligência, eles podem remover despesas, deduções de IVA ou até mesmo invalidar transações. Para evitar isso, verifique você e a contraparte.

Como um contador pode trabalhar sob as novas regras? Desde 2017, um número recorde de emendas entrou em vigor. Na próxima edição da revista Russian Tax Courier, publicaremos uma grande tabela de mudanças de dicas detalhadas especialistas em como aplicar inovações de forma lucrativa na prática. como brinde, você terá acesso aos serviços online, ao arcabouço legal e às enciclopédias de todos os formulários de denúncia com exemplos e amostras prontas. Certifique-se de se inscrever

Como verificar você e a contraparte: siga as instruções passo a passo

A devida diligência da contraparte é um conjunto de etapas que ajudam você a garantir que as transações com um parceiro potencial ou existente não levem a consequências fiscais adversas. Então, vamos começar a verificar passo a passo.

Passo 1. Extrato do Cadastro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas.

Antes de tudo, você precisa verificar a contraparte no site do serviço tributário nalog.ru. Na seção de serviços eletrônicos, acesse o serviço "Riscos comerciais: verifique você e a contraparte". Aqui você pode encontrar informações sobre o registro estadual entidades legais, empresários individuais, famílias camponesas (fazendas).

O serviço permite que você faça a devida diligência na escolha de uma contraparte (fornecedor, empreiteiro), fornece informações sobre o registro estadual de pessoas jurídicas, empresários individuais, empresas camponesas (agrícolas), permite a busca de informações no cadastro de pessoas desqualificadas.

O que o serviço mostra?

O Serviço contém informações sobre endereços de registro em massa; informações sobre pessoas em relação às quais o fato de impossibilidade de participação na organização foi estabelecido em tribunal, informações sobre pessoas jurídicas ausentes em seu endereço legal.

O serviço gera o resultado da pesquisa em uma tabela. Quando a contraparte, por exemplo, for liquidada, a coluna “Data de encerramento da atividade” será preenchida na tabela. Em seguida, baixe o extrato completo. O serviço o apresenta como um arquivo PDF. O extrato mostra por que os fiscais excluíram a empresa do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas. É importante.

Afinal, se a contraparte for reorganizada, suas dívidas serão transferidas para o sucessor. Isso significa que não há razão para reconhecer receitas e despesas. Outra coisa é se a própria contraparte tomou a decisão de liquidar ou foi declarada falida. Em seguida, a empresa deve levar em conta as contas a pagar na receita, e as dívidas suspensas das contrapartes têm o direito de incluir nas despesas.

Para confirmar a liquidação de uma contraparte, solicite um extrato eletrônico com uma assinatura eletrônica qualificada aprimorada. Também é gratuito. Uma declaração eletrônica com uma assinatura aprimorada é equivalente a um documento em papel com selo fiscal (carta do Ministério do Desenvolvimento Econômico da Rússia datada de 27.06.16 nº D28i-1629 e carta informativa do Banco da Rússia datada de 20.01.16 nº IN-015-55/3).

Você pode procurar uma pessoa de interesse por pessoas jurídicas e empresários individuais.

Como verificar uma pessoa jurídica?

Pesquise pessoas jurídicas por OGRN/TIN ou pelo nome da pessoa jurídica.

Como verificar um empresário individual?

Se procura empresário individual, dirija-se à OGRNIP/TIN ou nome completo e região de residência.

Extratos eletrônicos do Registro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas não são confiáveis

Documento: carta do Serviço Fiscal Federal da Rússia datada de 02.09.16 No. ED-3-14 / [e-mail protegido]
Consequências: tornou-se mais difícil verificar a contraparte

Para empresas que desejam ter certeza de que uma contraparte é confiável, agora é arriscado confiar em um extrato eletrônico do Registro Estadual Unificado de Entidades Jurídicas. Assim, mesmo que o fisco tenha feito um registro no cadastro sobre a falta de confiabilidade das informações da contraparte, essas informações ainda não estão disponíveis no extrato eletrônico. O Serviço Fiscal Federal informou sobre isso em uma carta datada de 02.09.16 No. ED-3-14 / [e-mail protegido]

As autoridades fiscais têm o direito de fazer uma entrada sobre a falta de confiabilidade das informações no registro se a auditoria mostrar que as informações do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas não são verdadeiras (cláusula 6 do artigo 11 lei federal datado de 08.08.01 nº 129-FZ). Mas primeiro, os fiscais vão oferecer à empresa a correção dos dados do cadastro. As organizações terão 30 dias para fazê-lo. Caso a empresa não apresente novos dados sobre si mesma, os fiscais farão uma anotação no cadastro. E os diretores da empresa serão multados de acordo com a parte 4 do artigo 14.25 do Código de Ofensas Administrativas da Federação Russa (decisão do juiz de paz do distrito judicial nº 1 do distrito de Alekseevsky e da cidade de Alekseevka, Região de Belgorod datada de 08.06.14 nº 5-472 / 2014). Além disso, o diretor de tal empresa ou membro não poderá registrar uma nova organização por três anos depois.

Para contrapartes de organizações para as quais o Registro Estadual Unificado de Entidades Jurídicas possui uma entrada sobre a imprecisão das informações, essa entrada acarreta maiores riscos fiscais. Os inspetores podem remover as despesas fiscais ou recusar a dedução do IVA. Portanto, se a empresa estiver enfrentando uma transação importante, solicite um extrato do Registro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas para uma possível contraparte em papel.

A Receita Federal afirma que em breve finalizará seus serviços eletrônicos. Em seguida, um registro da falta de confiabilidade das informações será indicado na coluna "informações adicionais" do extrato eletrônico.

Passo 2. Verificação da contraparte por TIN: TIN válido de pessoas jurídicas

Um de conquistas verificando seu parceiro - verificando a contraparte por TIN. Em uma filial separada no site de impostos, verifique o TIN do parceiro e verifique se ele é válido. Por exemplo, conforme relatado no site oficial das autoridades fiscais nalog.ru, em 08/06/2016, 1.702.145 TINs válidos de pessoas jurídicas foram registrados no banco de dados do Serviço Fiscal Federal da Rússia para a cidade de Moscou.

Como consultar o NIF?

Selecione sua região no site do serviço de impostos. Em seguida, insira o NIF no campo vazio e clique em "Pesquisar".

Etapa 3. Certificados inválidos

No total, em 12 de maio de 2016, 3.599.823 certificados inválidos foram registrados no banco de dados do Serviço Fiscal Federal da Rússia para a cidade de Moscou

Como verificar as evidências?

Redação ideal para verificação online de contrapartes

As empresas preferem verificar os riscos de suas contrapartes por meio dos serviços online das autoridades fiscais. É rápido e gratuito. Mas agora os juízes estão decidindo cada vez mais que uma verificação no site do Serviço Fiscal Federal não é suficiente. Na opinião deles, é necessário usar outras informações disponíveis publicamente que podem ser encontradas gratuitamente na Internet (decreto do Décimo Primeiro Tribunal Arbitral de Apelação de 27 de fevereiro de 2015 nº A72-5803 / 2014). Além disso, os próprios juízes agora costumam dar dicas sobre onde obter os dados para verificação.

Etapa número 4. Verificação da contraparte por TIN: TIN inválido de pessoas físicas

Em um serviço separado no site do serviço tributário, qualquer pessoa pode verificar a contraparte por TIN. Esta verificação da contraparte pelo TIN é realizada com base em TINs inválidos. Por exemplo, em 8 de junho de 2016, 3.797.733 TINs inválidos de indivíduos foram registrados no banco de dados do Serviço Fiscal Federal da Rússia para a cidade de Moscou.

Como fazer uma verificação TIN?

Selecione sua região no site de impostos e comece a verificar as informações que você possui: TIN, código de inspeção ou o período em que o TIN foi invalidado.

Etapa número 5. Verificação da contraparte por TIN: TIN inválido de pessoas jurídicas

A verificação da contraparte pelo TIN também inclui uma etapa como verificar se o TIN do parceiro está incluído no banco de dados de TINs inválidos. Por exemplo, de acordo com informações no site oficial nalog.ru, em 8 de junho de 2016, 1.111.000 TINs inválidos de pessoas jurídicas foram registrados no banco de dados do Serviço de Impostos Federais da Rússia para a cidade de Moscou.

Como fazer uma verificação TIN?

Selecione sua região no site de impostos. Em seguida, insira o TIN, KPP ou o período em que o TIN é invalidado. Não é necessário inserir todos os dados ao mesmo tempo.

Etapa número 6. Verificação de contrapartes estrangeiras

O site do SFT dispõe de um novo serviço eletrónico através do qual uma empresa pode consultar uma contraparte estrangeira. Esta é uma oportunidade adicional para verificar a confiabilidade de um parceiro de negócios. Anteriormente, as empresas podiam verificar on-line apenas as contrapartes russas na seção Riscos comerciais: verifique você mesmo e a contraparte.

O serviço dá acesso às informações do cadastro estadual de filiais credenciadas, escritórios de representação de pessoas jurídicas estrangeiras (art. 11, art. 21 da Lei Federal de 07.09.99 nº 160-FZ). A empresa poderá saber o nome completo da filial ou escritório de representação e seu endereço, bem como a data em que o número do governo registros de credenciamento ou data de rescisão.

Para verificar uma contraparte estrangeira, acesse o site das autoridades fiscais nalog.ru e vá para a seção "Serviços eletrônicos" (à direita de pagina inicial site). Selecione "Cadastro de filiais credenciadas, escritórios de representação de pessoas jurídicas estrangeiras (RAFP)". O serviço é gratuito e o banco de dados é de código aberto. Para verificar, digite uma das opções de pesquisa:

- TIN/KPP;
- Nome;
— número de registro de credenciamento estadual (NZA).

É mais confiável e rápido procurar uma contraparte por TIN. Este é um requisito obrigatório, o ponto de verificação é opcional. Quando apenas o nome é conhecido, você pode refinar a busca e selecionar a região em que a contraparte está localizada. Preencha os campos obrigatórios com um asterisco no cartão de pesquisa, digite os números da imagem e clique na pesquisa.

Uma lista de filiais e escritórios de representação de empresas estrangeiras que se enquadram nos parâmetros especificados aparecerá na tela. Para salvar informações detalhadas da empresa em seu computador em formato PDF, clique no ícone à direita. O extrato também conterá dados sobre os tipos de atividades da contraparte estrangeira, número de funcionários, informações sobre o gerente, detalhes dos certificados, etc.

Verifique até mesmo as contrapartes das quais os contadores compram bens domésticos

Quem ganhou a disputa: inspeção
Detalhes do ato judicial: decisão do Tribunal Arbitral Distrito do Norte do Cáucaso Nº A53-5042/2015 datado de 23 de maio de 2016
Perguntar o preço: 269 ​​mil rublos

A organização deu dinheiro aos funcionários contra o relatório para pagar estacionamento e comprar utensílios domésticos. Os contadores preparavam relatórios antecipados e aplicavam cheques administrativos a eles.

Durante a auditoria, o fisco constatou que TINs inexistentes foram indicados nos cheques e os próprios vendedores não estavam inscritos no Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas. Os auditores consideraram as transações fictícias e excluíram o custo de bens de consumo e estacionamento das despesas tributárias. E os funcionários foram cobrados imposto de renda pessoal adicional.

O tribunal manteve os inspetores. A empresa emitiu dinheiro para contadores por três anos. Mas durante esse tempo ela nunca verificou os fornecedores, pelo menos de acordo com o banco de dados do Serviço Fiscal Federal da Rússia. A organização não demonstrou a devida diligência ao escolher as contrapartes. Portanto, assume todos os riscos que surgem ao trabalhar com um fornecedor sem escrúpulos (cláusula 10 da Resolução do Plenário do Supremo Tribunal Arbitral da Federação Russa de 10.12.06 nº 53).

Prática judicial em disputas semelhantes

Anteriormente, os tribunais permitiam que a empresa levasse em conta as despesas, mesmo que o recibo do hotel contivesse um TIN fictício (decisões do Tribunal Arbitral do Distrito de Ural de 28.08.15 nº F09-5678 / 15 e do Serviço Federal Antimonopólio do Distrito Noroeste datado de 15.11.12 No. A52-1635 / 2012). Afinal, o empregador não pode verificar o hotel com antecedência, porque não sabe onde os funcionários cedidos ficarão hospedados.

Etapa número 7. Nove sites úteis para verificar uma contraparte on-line

Compilamos mais nove sites oficiais aqui que você deve conferir:

Verificação da procuração com o representante da contraparte

Na Internet, você pode verificar se a procuração do representante da contraparte foi revogada. O site da Câmara Notarial Federal www.notariat.ru contém um banco de dados de procurações revogadas. Inclui apenas as procurações que foram certificadas por notários. O banco de dados também está disponível em http://reestrdover.ru/. É aconselhável usá-lo para uma verificação abrangente da contraparte antes de concluir um acordo.

A base não é de domínio público. Ele só pode ser usado para verificar se uma procuração específica foi cancelada. Para fazer isso, você precisa saber pelo menos um dos seguintes detalhes da procuração:

- data da certificação por notário;
-número de registro.

Esta informação é indicada na página de pesquisa. O resultado é exibido na forma de uma tabela (veja a captura de tela abaixo). Além disso, reflete:

— informações sobre o notário que certificou a procuração;
— a data e hora em que a informação sobre o cancelamento da procuração foi inserida no sistema de informação unificado do notário.

Caso a procuração não seja revogada, ao final da busca aparece a mensagem: “Total 0 registros encontrados. Refine seus termos de pesquisa.

A presença no banco de dados de uma procuração apresentada por um representante da contraparte é um sinal alarmante. Afinal, essa pessoa não tem autoridade para concluir uma transação ou realizar outras ações em nome da contraparte. Se a organização, no entanto, concluir um acordo com ele, existe um alto risco de que seja posteriormente reconhecido como inválido (cláusula 1 do artigo 166 do Código Civil da Federação Russa). Por exemplo, no processo da empresa em nome da qual o representante atuou.

Outro cenário possível é que as autoridades fiscais considerem esta contraparte um negócio de um dia. Especialmente se houver outros sinais de desonestidade. Como resultado, eles recusarão a organização a deduzir o IVA "input" e a contabilizar as despesas nas transações com esta contraparte.

Verificando a contraparte para as demonstrações financeiras

Uma contraparte inescrupulosa pode não apenas não pagar pela entrega, mas também se tornar um motivo para impostos adicionais. Você pode avaliar a confiabilidade de potenciais parceiros em grandes contratos se analisar suas demonstrações financeiras para ano passado. As empresas são obrigadas a apresentá-lo ao escritório de inspeção e estatística (subcláusula 5, cláusula 1, artigo 23 do Código Tributário da Federação Russa e cláusula 1, artigo 18 da Lei Federal de 24 de dezembro de 2011 nº 402-FZ " On Accounting”) em acesso livre.

Como obter as demonstrações financeiras da contraparte

Solicitação da contraparte.

Como as demonstrações financeiras não são segredo comercial (artigo 11º, art. 13 da Lei Federal de 24 de dezembro de 2011 nº 402-FZ), a recusa em fornecê-las deve alertar. A desvantagem dessa opção é que a contraparte pode emitir um saldo falsificado para aparecer em uma luz favorável. Afinal, não é difícil falsificar a marca no recebimento dos dados pelo fisco em fotocópia do balanço.

Obtenha da Rosstat no portal Multistat.

O endereço do serviço é www.multistat.ru → Recursos de informação online do GMC Rosstat → Empresas e organizações. Mas as informações serão pagas (no momento da assinatura da emissão - 398 rublos). Além disso, o relatório cai neste banco de dados com um atraso. No momento da redação deste artigo, o site do Multistat indicava que o sistema foi atualizado em 11 de junho e contém relatórios de 2005-2014.

Entre no portal de serviços públicos.

Endereço do portal — beta.gosuslugi.ru → Serviços populares → Todos os serviços populares → Todos os serviços (por departamentos) → Serviço de estatísticas do estado federal > Recebimento por usuários interessados ​​de dados de demonstrações contábeis (financeiras) anuais.

O portal opera com o mesmo banco de dados do Multistat, portanto há atrasos no upload dos dados. Mas aqui o relatório é fornecido gratuitamente e alguns minutos após a solicitação

Primeira etapa. Compare a dinâmica dos indicadores ao longo de vários anos

Uma análise de relatórios por dois ou três anos consecutivos revelará tendências nas atividades de uma contraparte em potencial. Existem muitos indicadores. Listamos os mais informativos na tabela abaixo.

EXEMPLO.

A Kompaniya LLC planeja concluir um grande contrato de fornecimento com um novo comprador, a Kontragent LLC. Analisando as demonstrações financeiras do futuro sócio, a empresa revelou uma redução de duas vezes no índice de lucratividade das vendas de 2014 para 2015. A administração da LLC "Empresa" decidiu concluir um contrato com a contraparte por um valor menor.

As referências do fisco à baixa rentabilidade das contrapartes na maioria das vezes não encontram respaldo judicial. Um exemplo disso é a definição do Serviço Federal Antimonopólio do Distrito dos Urais de 20 de dezembro de 2013 nº F09-13580 / 13. Mas há decisões a favor dos inspetores (decreto do Tribunal Arbitral do Distrito do Cáucaso do Norte de 14 de dezembro de 2015 nº F08-9113 / 2015). Portanto, é mais seguro analisar a dinâmica dos coeficientes, pelo menos para os fornecedores com os quais a empresa planeja fechar grandes contratos.

A contraparte é como um dia. Qual argumento do fisco é a gota d'água na disputa

Se o fornecedor tiver indícios de um dia de negócios, o fisco considera as transações com ele fictícias. Como resultado, o comprador sofre. Os inspetores se recusam a deduzir o IVA e contabilizam os custos dessas transações. Estamos falando de tais sinais típicos de um dia:

— não existam activos fixos e outros bens no balanço da contraparte, sem os quais seja impossível cumprir as obrigações decorrentes da operação;
- há uma pessoa na equipe, geralmente CEO, ele é Contador chefe e único fundador;
- o fornecedor não tem despesas com as atividades atuais - para pagamento de serviços públicos, aluguel, serviços de comunicação, pagamento de salários;
- a contraparte está registrada no endereço de registro em massa, não há escritório nem funcionários para isso;
- o fornecedor não apresenta relatórios à fiscalização ou entrega com giro zero ou mínimo;
- ele não paga impostos e contribuições de seguro para fundos ou paga quantias escassas.

Muitos tribunais rejeitam os argumentos do fisco e cancelam cobranças adicionais se o comprador provar a realidade da transação. Afinal, até mesmo uma empresa respeitável pode ter esses sinais. Por exemplo, para prestar serviços de consultoria, não é necessário ter uma equipe de 200 pessoas e equipamentos de produção no valor de 40 milhões de rublos.

Mas se os controladores encontrarem algo mais duvidoso nas transações, os tribunais concordam com eles. Da prática judicial recente, selecionamos argumentos que se revelaram gota d'água que influenciou os árbitros em favor das autoridades fiscais. Vamos ver como evitar os mesmos erros e evitar cobranças adicionais no artigo

Parceiro de negócios é um dos mais pontos importantes qualquer negócio. A prosperidade de sua empresa também dependerá de como ele cumpre suas obrigações. Mas como verificar a contraparte e se proteger de possíveis problemas? Fazer isso não é tão difícil. Você precisará saber um mínimo de informações sobre o futuro parceiro. Na maioria das vezes, basta saber apenas o NIF. Como verificar a contraparte e se proteger? Leia mais sobre isso.

Por que verificar?

Até um empreendedor iniciante sabe: se você deseja minimizar ao máximo os riscos do negócio, verifique a si mesmo e à sua contraparte de todas as maneiras possíveis. Na maioria das vezes, grandes empresas com um serviço de segurança financeira bem estabelecido recorrem a essas verificações. As pequenas empresas, bem como os empreendedores individuais, geralmente negligenciam esses eventos. E em vão. Verificar uma contraparte gratuitamente, de forma rápida e confiável é bastante simples. Você só precisa saber exatamente no que prestar atenção.

O que significa TIN e como verificar a sua realidade?

Em primeiro lugar, vale a pena verificar a contraparte por TIN. O que é isso? TIN significa Número de Identificação Individual. É atribuído a cada pessoa ou empresário como sinal de que está inscrito nas autoridades fiscais.

Você pode encontrá-lo usando qualquer mecanismo de pesquisa. Vale a pena "martelar" o nome completo da empresa e você receberá imediatamente muitas informações, inclusive o NIF da empresa. Você também pode fazer a operação inversa - pelo número TIN, descubra informações adicionais sobre a empresa.

Às vezes, porém, também acontece que o TIN parece estar lá, mas nenhuma informação pode ser encontrada nele. Vale a pena pensar aqui. Talvez o número proposto não seja real e seja apenas um conjunto de números. E a empresa é um negócio de um dia. Você pode verificar a contraparte e se proteger neste caso. Existe uma fórmula simples com a qual você pode verificar a realidade do número de identificação. Para qualquer entidade legal, o TIN consiste em 10 dígitos. Usaremos os 9 primeiros para cálculos e o 10º é um teste.

Pegue os primeiros 9 dígitos e multiplique-os assim:

• 1º - multiplique por 2;
• 2º - por 4;
• 3º - por 10;
• 4º - multiplique por 3;
• 5º - por 5;
• 6º - por 9;
• 7º - aumentar em 4 vezes;
• 8º - multiplique por 6;
• 9º - por 8.

Agora some todos os resultados e lembre-se desse número.

Divida o número obtido como resultado da adição por 11. Se o resultado resultante tiver um resto, você precisará descartar a parte decimal e multiplicar novamente o número inteiro por 11. Agora compare o número resultante e o que saiu como resultado da adição dos produtos (nós memorizamos). Você tem que subtrair um do outro. O dígito resultante deve corresponder ao último décimo dígito. Se tudo deu certo - o número TIN é real, não deu certo - vale a pena considerar.

Como descobrir o NIF pelo nome da empresa?

Se não quiser ser questionado pela administração fiscal, é necessário consultar a contraparte antes de concluir uma transação. Se, além do nome, você não souber nada sobre futuros parceiros, não importa. Você também pode descobrir o NIF. Existem algumas pequenas regras aqui:

• o nome da empresa é inserido no mecanismo de pesquisa sem aspas;
• a busca deve ser feita pelo nome completo, sem abreviaturas;
• digite o nome exatamente como está, mesmo que haja erros ortográficos ou gramaticais.

Tendo encontrado os dados necessários, você pode descobrir não apenas o TIN, mas também alguns outros dados. Às vezes, a dificuldade pode estar no fato de várias empresas poderem ter o mesmo nome. Então você pode verificar por tipo de atividade ou alguma informação adicional.

Como encontrar o NIF por outros detalhes?

Verificar a contraparte por TIN é fácil. Mas às vezes esses dados não são suficientes. Se a empresa que você está procurando tiver seu próprio site, geralmente é possível encontrar detalhes como o Cadastro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas, Número de Registro Estadual ou PSRN lá. Tudo isso pode ser útil para uma verificação posterior. Aprendendo com fontes abertas o máximo de informações adicionais possível, você pode entrar em contato com o recurso pessoal federal, é claro, custa dinheiro, mas a despesa é bem justificada. A repartição de finanças poderá verificar a contraparte muito rapidamente. Você receberá as informações mais precisas e confiáveis. Para pessoas físicas, um certificado custa 200 e para pessoas jurídicas - 400 rublos.

Coleta de dados sobre a contraparte: o que verificar?

Se você planeja fazer um acordo com uma nova contraparte, tente obter o máximo de informações possível sobre ela. Você precisará de cópias dos seguintes documentos:

• certificado de registro estadual;
• certidão do contribuinte;
• licença comercial (se houver);
• uma cópia do estatuto da empresa.

A obtenção de informações completas sobre a contraparte inclui os seguintes itens:

Dados básicos. Isso inclui: sobrenome, nome do fundador, nome completo da empresa, NIF, data de fundação, endereços legais e físicos, informações sobre se este empresário já liquidou empresas.

Informações sobre o empreendimento. Dados sobre a legalidade da empresa, revisões, especialmente de fontes independentes.

Dados do funcionário. Algumas empresas conduzem grande número transações por meio de seus funcionários, desviando assim a atenção da cabeça.

Informações sobre a transação proposta. Atenção especial deve ser dada ao valor do contrato. Se nós estamos falando sobre cooperação com empreendedores individuais, então não se pode falar em milhões. Se uma determinada LLC oferece a você um negócio no valor de mais de 25% dos fundos no balanço da empresa, você deve pensar em tal cooperação. Informações sobre o estado do saldo devem ser exigidas antes mesmo da assinatura do contrato.

Verifique a contraparte por TIN: Federal Tax Service

Esta é a primeira instância, que vale a pena visitar para obter informações confiáveis. O serviço tributário federal pode verificar a contraparte por TIN com muita eficiência. Claro, existe a tentação de fazer isso de forma rápida e gratuita, usando os serviços apropriados da Internet. Mas se a transação for grande, ainda seria melhor visitar pessoalmente a repartição de finanças e fazer um pedido oficial. O documento recebido não apenas o protegerá completamente dos golpistas, mas também será uma espécie de "charme" das próprias autoridades fiscais. Eles não terão mais motivos para alegar que você não tomou medidas suficientes para identificar uma contraparte não confiável.

Nalog.ru: verifique você e a contraparte

Se você não precisa de um documento oficial com assinaturas e carimbos, mas não precisa de dinheiro para um cheque pago, pode usar o site oficial da Receita Federal. É chamado assim - nalog.ru (nalog.ru). Verifique você e a contraparte, e nada ameaça seus negócios.

O site é bem simples. É intuitivo mesmo para quem raramente lida com um computador. Primeiro você precisa ir para a seção apropriada:

• indivíduos;
• entidade legal.

Agora selecione o link "Verificar contraparte" na lista e vá para a página correspondente. Na janela que aparece, digite os números TIN / OGRN ou o nome da organização. Na janela localizada logo abaixo, digite o captcha - alguns números escritos na imagem. Agora pressione o botão "Localizar" e aproveite o resultado. Na página que se abre, pode descarregar um documento em formato .pdf, onde existe praticamente informações completas sobre a firma.

Portanto, se você não quer problemas, vá para o nalog, verifique você e sua contraparte e sinta-se protegido.

Outros tipos de pesquisas podem ser realizadas no site do FTS:

• Informações sobre as pessoas que apresentaram documentos para registro estadual ou para fazer alterações nos documentos constitutivos.
• Dados sobre as pessoas em relação às quais foi tomada a decisão de liquidar, reorganizar ou reduzir o capital autorizado.
• Informações sobre a exclusão de pessoa jurídica inativa do Cadastro Estadual Único de Pessoas Jurídicas.
• Registo de pessoas inabilitadas e informações sobre organizações cujos órgãos executivos incluam essas pessoas.
• e dados de empresas, com as quais não há conexão nos endereços cadastrados.
• Dados sobre organizações que possuem dívidas fiscais ou não fornecem relatórios fiscais.
• Informações sobre indivíduos que possuem várias organizações cadastradas.
• Outros dados.

O que você pode aprender sobre IP

Se você decidir verificar a contraparte e a si mesmo, e sua contraparte for um empresário individual, então, com a ajuda do departamento de serviço da Receita Federal, você poderá obter as seguintes informações:

• sobrenome, nome, patronímico;
• cidadania;
• Número de registo EGRIP;
• data de inscrição no registo;
• dados sobre a disponibilidade de licenças e seu número;
• informações sobre o registo fiscal - data e NIF;
• OKVED - códigos de tipos de atividade empreendedora;
• dados de inscrição no FSS e no Fundo de Pensões;
• informações sobre o departamento específico do serviço tributário, onde estão localizados os documentos de registro de um determinado empresário individual.

Quais informações podem ser obtidas sobre uma pessoa jurídica

Se a sua contraparte for uma entidade legal, o site do SFT pode fornecer-lhe as seguintes informações:

• Nome e endereço legal.
• Data e número de registro do PSRN.
• Informações sobre os fundadores da empresa, a criação ou reorganização de uma pessoa jurídica.
• Informações sobre quaisquer mudanças significativas nas atividades da organização.
• Dados sobre o início da liquidação ou reorganização, se houver.
• Informações sobre o chefe da empresa e o tamanho do capital autorizado.
• Informações sobre todas as divisões da empresa.
• Dados OKVED e informações sobre todas as licenças disponíveis.
• Informações sobre inscrição no FSS e PF.
• Informações sobre o departamento específico da Receita Federal, onde está localizado o pacote de documentos sobre o registro da empresa.

Você provavelmente já entendeu: “Se você deseja minimizar os riscos do negócio, verifique você e sua contraparte”. Ao seguir esta regra em todas as transações, você não apenas nunca terá problemas com a administração fiscal, mas também protegerá seu dinheiro de golpistas.

A Receita Federal Federação Russa possui diversas representações online que auxiliam pessoas físicas e jurídicas a receber informações totalmente confiáveis ​​e em tempo hábil online. Você pode acessar o site fiscal usando um computador, tablet ou celular.

As autoridades fiscais modernas estão desenvolvendo um site oficial para diversos fins, pessoas físicas e jurídicas, bem como empresários individuais, podem usá-lo. vetor especificado para a promoção digital no setor público é realizada antes do previsto. Muitos já apreciaram todos os serviços e funções com os quais você pode trabalhar remotamente sem visitar a repartição de finanças.

Site oficial de impostos - Serviço de Impostos Federais da Rússia

O site oficial do imposto FTS da Rússia está disponível 24 horas por dia, 7 dias por semana na Internet em: www.nalog.ru(TAX RU) é o único escritório de representação do IFTS, que é totalmente detido e controlado pelo estado.

Vale destacar o alto crescimento da popularidade do recurso, que está associado à prestação de serviços em demanda à população remotamente. Agora é muito mais fácil acompanhar informações básicas sobre pagamento de impostos, prêmios de seguro e obter informações em primeira mão sobre outras opções disponíveis online.

Principais projetos:

1. Tax ru é um portal geral, informativo e principal.
2. LKFL (versão antiga) e LKFL2.nalog.ru (novo gabinete) para FL.
3. LKUL.nalog.ru - para pessoas jurídicas.
4. LKIP.nalog.ru - para empreendedores individuais.

WWW NALOG RU (TAX RU): serviços eletrônicos

Este é o projeto central, visitando o qual você pode determinar outras ações. Imediatamente após entrar no site, é recomendável personalizar as configurações para a região de localização, você pode selecioná-lo no canto superior esquerdo do menu principal de navegação.

Aqui você pode ler notícias não apenas retiradas da mídia, mas também da fonte original sobre as próximas mudanças na tributação, o procedimento de registro ou liquidação de pessoas jurídicas, além de muitas informações adicionais para o trabalho.

A lista principal de serviços que podem ser usados ​​remotamente:

• Cadastro de pessoas jurídicas e empresários individuais. Permite conhecer a lista completa de documentos necessários para o registro e registro de uma LLC ou empresário individual, bem como um guia dos principais códigos da atividade econômica estrangeira.
• . O serviço permite que você descubra um número de identificação pessoal do seu passaporte em 1 a 2 minutos sem visitar o Serviço de Impostos Federais. Tudo o que você precisa inserir é seu nome completo, data de nascimento, bem como uma série com o número do passaporte e a data de emissão.
• Riscos de negócios: verifique você e sua contraparte. Tenha confiança na solvência do fornecedor ou na confiabilidade do contratado.
• Pagar impostos. O nome fala por si, aqui você pode pagar todos os impostos tanto para pessoa física quanto para pessoa jurídica.
• O registro unificado de pequenas e médias empresas - fornece acesso por TIN às principais entradas no registro de empreendedores individuais e LLCs.
• Inscrição online para admissão à inspeção. Uma opção muito conveniente, sem sair de casa, ajudará você a marcar uma consulta com o departamento certo e um especialista específico em data e hora convenientes.
• Perguntas frequentes. A maioria das perguntas pode ser respondida nesta seção.
• Rotulagem de mercadorias de acordo com os padrões estaduais.
• Definição de OKATO, OKTMO no endereço (rua, cidade ou índice).
• Formação de ordens de pagamento e preenchimento online de documentos para o pagamento do imposto.
• Esclarecimento dos detalhes fiscais do seu NIF. Como resultado da solicitação, você descobrirá o nome correto da unidade, onde ela está localizada, além de ver as principais informações de contato e o código OKPO.

Funções adicionais fornecidas pelo Serviço Fiscal Federal:

• Registro estadual de empresários individuais e pessoas jurídicas.
• Cadastro de empresários e pessoas jurídicas. Base única pessoas jurídicas sob a forma de um registro. Para verificar, basta digitar o nome completo da empresa ou NIF.
• Materiais estatísticos e analíticos.
• Registo de caixas registadoras e registo de caixas registadoras online.
• O código tributário e outros documentos legislativos na edição moderna. Todos os documentos são constantemente atualizados e as revisões dos materiais são publicadas nesta seção.
• calendário fiscal. Coordene prazos rapidamente de acordo com as datas reais relatórios fiscais e outros eventos.
• Informações de contato e definição da versão exibida do site por cidade. Na primeira visita, o projeto oferece selecionar a localização do usuário automaticamente para fornecer informações de acordo com a região de presença.

Como encontrar o site certo da repartição de finanças

Existem vários sites que executam determinadas funções e são projetados para diferentes finalidades de uso. Por exemplo, existem NALOG RU, EGRUL.NALOG.RU, LKIP.NALOG.RU e LKUL.NALOG.RU Vamos dar uma olhada em cada um deles.

LKFL.NALOG.RU (versão antiga)

Linha Direta

Para resolver oportunamente os problemas que surgiram e receber suporte altamente qualificado de um funcionário do Serviço de Impostos Federais, foi criado um telefone multicanal para chamadas gratuitas na Federação Russa - 8800-222-22-22.

Por favor, note que depois de conectar-se a lado reverso chamada será uma saudação de um robô automático com dicas para escolher seções temáticas. Se a pergunta exigir comunicação ao vivo, é necessário aguardar a conexão com a operadora, que pode levar de 10 a 30 minutos ou mais devido à alta carga da linha.