Razmotrimo zasebno rizike projekta. Kako procijeniti rizike u provedbi projekta

Napomena 1

Nema projekata bez rizika.

Kako se složenost projekta povećava, tako raste i broj i veličina povezanog rizika.Kada smisleno upravljate projektima, najvažnija stvar o kojoj treba razmišljati nisu srednje aktivnosti analize rizika, već kako razviti plan odgovora na smanjiti razinu rizika.

Pojam rizika provedbe projekta

Definicija 1

Rizik provedbe projekta je vjerojatan događaj koji dovodi do toga da donositelj odluke gubi priliku za postizanje planiranog rezultata projekta ili njegovih pojedinih parametara, karakteriziranih vremenskom, kvantitativnom i troškovnom procjenom.

Rizici projekta uvijek su povezani s neizvjesnošću, a to je takvo stanje objektivnih uvjeta za prihvaćanje projekta u realizaciju koje ne dopušta planiranje posljedica odluka zbog nepotpunosti i netočnosti dostupnih informacija. Ukoliko informacija o riziku nema, on postaje nepoznat, te je za njega potrebno formirati posebnu pričuvu bez provođenja upravljačkih postupaka. Za prijetnju za koju postoji barem minimum informacija može se izraditi plan odgovora koji omogućuje minimiziranje rizika.

Čini se svrsishodnim više puta provoditi procjenu rizika tijekom provedbe projekta. Najoptimalnije smanjenje rizika događa se u okviru faze razvoja projektne ideje ili u trenutku odobrenja projektna dokumentacija.

Glavni rizici svojstveni većini projekata uključuju:

• marketinški rizik;
• rizik od kršenja rasporeda projekta;
• rizik nepoštivanja proračuna projekta;
• opći ekonomski rizici.

Marketinški rizik odnosi se na rizik neostvarenja dobiti zbog smanjenja količine prodaje ili cijene proizvoda. Razlozi za pojavu rizika od nepoštivanja rasporeda ili prekoračenja proračuna projekta mogu biti i objektivni čimbenici (promjene u carine carinjenje opreme, što dovodi do kašnjenja tereta), kao i subjektivni čimbenici (loša kvaliteta rada ili nedosljednost rada).

Opći ekonomski rizici su rizici koji su povezani s vanjskim čimbenicima poduzeća (promjene tečaja i kamatna stopa povećanje ili smanjenje inflacije).

Elementi procjene rizika projekta

Suvremena metodologija upravljanja rizicima za provedbu projekta omogućuje aktivan rad s uzrocima i posljedicama identificiranih opasnosti i prijetnji. Upravljanje rizicima je skup međusobno povezanih procesa koji se temelje na identifikaciji, procjeni rizika, određivanju mjera za smanjenje razmjera štetnih posljedica koje proizlaze iz nastanka rizičnog događaja.

Glavni postupci za procjenu rizika provedbe projekta:

1. identifikacija;
2. analiza;
3. izrada plana odgovora;
4. kontrola i praćenje.

Identifikacija je definiranje rizika na temelju identificiranih čimbenika njegovog nastanka, kao i dokumentiranje njegovih parametara. Kvantitativna i kvalitativna analiza izvora nastanka i vjerojatnosti štetnih posljedica zapravo je postupak evaluacije. Tijekom planiranja odgovora na identificirane čimbenike planira se razviti mjere za smanjenje negativnog utjecaja na parametre i rezultate projekta. Zbog dinamičnosti i jedinstvenosti događaja i rizika povezanih s njima, projektne aktivnosti posebno trebaju učinkovit sustav praćenja i kontrole uključen u svaku fazu životnog ciklusa projekta.

Upravljanje rizikom projekta

Upravljanje rizicima projektne aktivnosti podrazumijeva sljedeće:

• razumijevanje prijetnji i neizvjesnosti u okruženju provedbe projekta od strane sudionika, njihovih uzroka i mogućih negativnih događaja kao posljedica nastanka rizika.
• traženje mogućnosti za učinkovito i učinkovito rješavanje projektnih zadataka, uzimajući u obzir identificiranu nesigurnost.
• utvrđivanje načina smanjenja rizika provedbe projekta.
• finalizacija plana projekta, uzimajući u obzir nove rizike i skup mjera za njihovo smanjenje.

Napomena 2

Ako se na temelju rezultata procjene projekt može prihvatiti za izvođenje, tada će poduzeće morati riješiti problem upravljanja identificiranim rizikom. U slučaju velike nesigurnosti projekta, potrebno ga je poslati na reviziju, nakon čega se ponovno provodi kvalitativna i kvantitativna procjena rizika.

Prilikom rada na projektu, kako je navedeno u Smjernicama, treba razlikovati sljedeće najvažnije vrste rizika:

povezana s nestabilnošću gospodarskog zakonodavstva i trenutnom gospodarskom situacijom, uvjetima ulaganja i korištenja dobiti;

vanjskoekonomski (mogućnost uvođenja ograničenja trgovine i opskrbe, zatvaranje granica itd.);

nepovoljne društveno-političke promjene u zemlji i regiji, uzrokovane neizvjesnošću političke situacije;

nepotpunost ili netočnost informacija o dinamici tehničkih i ekonomskih pokazatelja, parametara nova tehnologija i tehnologija;

povezan s fluktuacijama tržišnih uvjeta, cijena, tečajeva itd.;

uzrokovane neizvjesnošću prirodnih i klimatskih uvjeta, mogućnošću elementarnih nepogoda;

proizvodno-tehnološki (nesreće i kvarovi opreme, proizvodni nedostaci i dr.);

povezana s neizvjesnošću ciljeva, interesa i ponašanja sudionika;

uzrokovane nepotpunim ili netočnim informacijama o financijskom položaju i poslovnom ugledu poduzeća koja sudjeluju (mogućnost neplaćanja, stečajeva, kršenja ugovornih obveza).

Stol Opća klasifikacija rizika projekta

Svaka takva mješovita klasifikacija može sadržavati vlastiti skup rizika, ovisno o odabranom kutu gledanja na projektne aktivnosti, dostupnom materijalu o već provedenim projektima i iskustvu stručnjaka koji pokušavaju razviti matricu "tipičnih" rizika projektnih aktivnosti. Neke vrste projekata mogu imati svoje specifične rizike povezani s njihovim regionalnim i sektorskim karakteristikama.

Postoje rizici:

dinamičan- rizik nepredviđenih promjena u procjenama troškova projekta zbog promjena u početnim odlukama menadžmenta, kao i promjena tržišnih ili političkih okolnosti. Takve promjene mogu dovesti do gubitaka i dodatnih prihoda.

statički- rizik gubitka stvarne imovine zbog oštećenja imovine ili nezadovoljavajuće organizacije. Ovaj rizik može dovesti samo do gubitaka.

Jedan od najznačajnijih rizika upravljanja je rizik gubitka kontrole nad projektom, čemu je glavni razlog razlika u krajnjim ciljevima investitora i menadžmenta tvrtke koja provodi projekt. Ostali razlozi uključuju: nepravilnu organizaciju rada na projektu; reevaluacija vlastitog doprinosa sudionika projekta; prilično raširen prezirni stav Rusije prema postignutim sporazumima; pogreške u upravljanju financijama i njihovo korištenje u druge svrhe; programeri se fokusiraju na proces rada, a ne na postizanje rezultata.

Pod jednakim mogućim uvjetima za provedbu projekta, preporučuje se uzeti u obzir sljedeće vrste rizika.

Industrijski - rizik od neispunjenja planiranog opsega posla i/ili povećanja troškova, nedostatke u planiranju proizvodnje i, kao posljedicu, povećanje tekućih troškova poduzeća.

Vrste proizvodnog rizika:

Geološki (rizik pogrešnog utvrđivanja mineralnih rezervi prema količini korisne tvari u rudi, prisutnosti posebno štetnih nečistoća, prema uvjetima nastanka i prolaska);

Okoliš (rizik od kršenja ekoloških standarda, povećanje troškova proizvodnje zbog povećanja troškova zaštite okoliša, obustava ili čak potpuno zatvaranje pogona iz ekoloških razloga);

Menadžerski (zbog nedovoljne razine kvalifikacija i iskustva rukovodećeg osoblja).

Investicijski i financijski - rizik moguće amortizacije investicijskog i financijskog portfelja, koji se sastoji od vlastitih i kupljenih vrijednosnih papira.

Marketing - rizik smanjenja obujma prodaje proizvoda projekta (roba, usluga) i cijena za ovaj proizvod. Rizik prodaje naziva se i tržišni rizik, marketinški ili cjenovni rizik.

Politička - rizik gubitka ili gubitka dobiti zbog promjena u vladinoj politici.

Financijski - rizik povezan s transakcijama s financijskom imovinom. Događa se:

Kamata – mogućnost neplanirane promjene kamatne stope kod sklapanja ugovora o dugoročnom kreditu na temelju promjenjive kamatne stope;

Kredit - povezan s nemogućnošću banke da ispuni ugovor o kreditu zbog financijskog kolapsa;

Valuta - rizik potencijalnih gubitaka zbog promjena tečaja.

Ekonomski - rizik gubitka konkurentske pozicije poduzeća zbog nepredviđenih promjena u gospodarskom okruženju poduzeća, kao što su porast cijena energije, kamatne stope na kredite za obrtna sredstva, više carinske tarife i drugi slični čimbenici.

Riziksudionici projekta - rizik od namjernog ili prisilnog neispunjavanja obveza sudionika u okviru projektne aktivnosti.

Rizikprekoračenje troškova projekt. Razlozi za prekoračenje procijenjenih troškova projekta mogu biti pogreške u projektiranju, nemogućnost izvođača da osigura učinkovito korištenje resursa, promjene u uvjetima za provedbu projekta (na primjer, povećanje cijena, povećanje poreza).

Rizikneblagovremeni završetak izgradnje. Razlozi mogu biti pogreške u projektiranju, kršenje obveza od strane izvođača, promjene vanjskih uvjeta (na primjer, javni zahtjev za zatvaranje projekta zbog ekoloških razloga, dodatne administrativne upute vlasti, birokratska kašnjenja itd.).

Rizikniska kvaliteta rada i objekta može biti zbog kršenja obveza izvođača (i/ili dobavljača materijala i opreme), projektantskih pogrešaka i sl.

Strukturalni - rizik tehničke neizvedivosti projekta još u investicijskoj (građevinskoj) fazi. To je zbog mogućih pogrešnih proračuna i pogrešaka developera projektne (tehničke) dokumentacije, nedostatnosti ili netočnosti početnih informacija potrebnih za izradu ove dokumentacije, nedostatka ispitivanja građevinskih tehnologija.

Tehnološki - rizik odstupanja načina rada postrojenja od zadanih tehničko-ekonomskih parametara kao rezultat uporabe proizvodnih tehnologija koje nisu ispitane u industrijskim razmjerima (rizik povećanja troškova rada, veliki postotak odbačenosti, visoke stope nezgoda, nepoštivanje ekoloških standarda itd.)

Rizikrefinanciranje . Nastaje u vezi s izdavanjem obveze vodeće banke (organizatora financiranja) da zajmoprimcu osigura sindicirani zajam za određeni iznos i poteškoćama koje nastaju tijekom naknadnog sindiciranja zajma. Ovaj rizik u potpunosti pada na vodeću banku.

Upravni - spada u kategoriju vanjskih (egzogenih). Povezano s dobivanjem raznih licenci, dozvola i suglasnosti od strane projektne tvrtke i drugih sudionika u projektnim aktivnostima od strane državnih regulatornih i nadzornih agencija.

rizici zemlje. Uključuje političke i ekonomske rizike. Međutim, oni ne moraju nužno biti povezani s radnjama vlasti zemlje domaćina. Neki od procesa koji negativno utječu na projekt su spontani i slabo podložni državnoj regulaciji (barem kratkoročno). Riječ je kako o društveno-političkim procesima (ratovi, socijalni nemiri, provale kriminala itd.), tako i o ekonomskim (inflacija, iseljavanje kvalificiranog kadra, pad potražnje za proizvodom projekta na domaćem tržištu, opći kolaps gospodarstva itd.).

Pravno - V u određenoj mjeri presijecaju zemlje, administrativne, upravljačke. Prije svega, one se izražavaju u neizvjesnosti i neizvjesnosti zajmodavca u mogućnosti realizacije jamstava i drugih kolaterala za kredit.

Sila - veliki projektni rizik - rizik od više sile, rizik od prirodnih katastrofa, odnosi se na kategoriju vanjskih u odnosu na projektne aktivnosti i uključuje rizik od takvih prirodnih pojava kao što su potresi, požari, poplave, uragani, tsunami itd. Neki društveni i politički prirodni pojave: štrajkovi, ustanci i revolucije itd. Dakle, neki od rizika zemlje mogu istovremeno biti i viša sila.

Pitanja za samostalno učenje (SQS)

Dinamički i statički rizik.

Korištenje klasifikacije rizika u analizi rizika.

Kontrolna pitanja

1. Formulirati načela klasifikacije rizika.

2. Dajte opću klasifikaciju rizika prema kriterijima klasifikacije.

3. Utvrditi u čemu je posebnost klasifikacije rizika investicijskih projekata.

4. Proširite pojmove "dinamičkog" i "statičkog" rizika.

5. Objasnite kako se klasifikacija rizika koristi u analizi rizika.

Popis nastavne, metodičke i dodatne literature

Glavna literatura:

Afanasiev A.M. Upravljanje rizicima investicijski projekt- UNITI, 2009. (monografija).

dodatna literatura

Gracheva M.V. Upravljanje rizikom investicijskog projekta: udžbenik za studente visokoškolskih ustanova koji studiraju ekonomske specijalnosti / [M. V. Gračev i drugi] izd. M. V. Grachevoi, A. B. Sekerina Upravljanje rizikom investicijskog projekta: Moskva, UNITI, 2009.

Agarkov S. A. Upravljanje rizikom (upravljanje rizikom): vodič za učenje - St. Petersburg, Info-M, 2009.

Literatura iz elektronskog kataloga:

1. Živetin V.B. Rizici i sigurnost zrakoplovnih sustava - Izdavačka kuća Instituta za probleme rizika, 2006.

2. Gluščenko V.V. Rizici inovacijske i investicijske aktivnosti u kontekstu globalizacije - SPC Wings, 2006.

3. Melnikova G.V. Smanjenje projektnih i ugovornih rizika u komercijalnoj pripremi licencnih ugovora - Ecostar, 2005.

4. Socio-ekonomski rizici: dijagnoza uzroka i prediktivni scenariji za neutralizaciju - Ekonomski institut, Uralski ogranak Ruske akademije znanosti, 2010.

Predavanje br. 3 "Proces upravljanja rizikom projekta"

DE 1.4. Analiza i procjena stupnja rizika projekta

Upravljanje rizikom je proces donošenja odluka, a može se razlikovati sljedećih pet faza donošenja odluka:

1) prepoznavanje i verbalni opis situacije donošenja odluke;

2) formalizirana izjava problema, formulacija kriterija (kriterija) za izbor rješenja;

3) razvoj rješenja; predviđanje rezultata donošenja i provedbe odabrane odluke;

4) ocjena i redoslijed rješenja;

5) izbor rješenja koje će se implementirati.

U prve dvije faze formulira se kriterij prema kojem se ocjenjuje prednost jednog ili drugog rješenja.

Računovodstveni zadatak faktori rizika nastaje u 3. i 4. fazi, gdje je potrebno identificirati čimbenike rizika za svaku od mogućih opcija, uzeti u obzir njihov utjecaj, opisati moguća stanja okoline i procijeniti moguće posljedice odluka ovisno o tim stanjima.

Mogućnosti odlučivanja pod rizikom karakterizira rasprostranjenost mogućih posljedica, pri čemu su neke posljedice povoljnije od drugih. Donositelja odluke zanima činjenica da će kao rezultat provedbe odluke doći do idealne, s njegove točke gledišta, najpovoljnije od svih njezinih mogućih posljedica. Dakle, u tijeku donošenja odluke i provedbe donesene odluke donositelj odluke može osigurati događaji, usmjeravajući ih na promicanje čimbenika rizika koji dovode do korisnih ishoda i suzbijanje čimbenika koji imaju negativan učinak.

Primijenjeno Do ekonomski sustavi aktivnosti su povezane s određenim troškovima resursa,što također treba uzeti u obzir pri donošenju odluke.

Tako,

Upravljanje rizicima zove razvoj i provedba mjera usmjerenih kako na suzbijanje negativnog utjecaja čimbenika rizika, tako i na korištenje njihovog pozitivnog utjecaja na konačni rezultat.

Shematski je proces upravljanja gospodarskim sustavom u kombinaciji s upravljanjem rizicima prikazan na sl. 1.3.

Riža. 1.3. Shema upravljanja sustavom s obzirom na upravljanje rizicima

Na ovom dijagramu sredstva općeg upravljanja upravljanje sustavom temeljeno na postojećoj tehnologiji upravljanja bez uzimanja u obzir faktora rizika. Čimbenici rizika utječu na okoliš čije stanje utječe na posljedice donesene odluke, tj. na konačni rezultat menadžerskog utjecaja na sustav. Mjere upravljanja rizicima mogu biti usmjerene kako na sam sustav - u vidu dodatnih kontrolnih akcija, tako i na okolinu.

Prilikom utjecaja na sustav može se postaviti cilj učiniti sustav otpornim na određene promjene stanja vanjsko okruženje. Mjere usmjerene na promjenu vanjskog okruženja mogu imati za cilj suzbijanje određenih negativnih čimbenika rizika ili kompenzaciju njihovog utjecaja na okoliš.

Primjer utjecaja na okoliš kako bi se kompenzirala negativna manifestacija čimbenika rizika je osiguranje imovine poduzeća od požara, elementarnih nepogoda itd. U ovom slučaju ne dolazi do promjena u samom poduzeću, ali ako su čimbenici rizika negativni (nastanak osiguranog slučaja), ova se manifestacija kompenzira isplatama osiguranja . Troškovi upravljanja rizicima su plaćanja društva prilikom sklapanja ugovora o osiguranju.

Primjer upravljanja rizikom kao dodatne kontrolne akcije stvaranje značajnih zaliha sirovina i sastavnih materijala u industrijskom poduzeću može služiti sustavu. U ovom slučaju, tijekom izvođenja proizvodnog ciklusa, poduzeće stječe stabilnost u odnosu na takve čimbenike rizika kao što su nepravilnosti u opskrbi sirovinama od strane poduzeća dobavljača, mogućnost prekida u transportu itd.

Time se čimbenici rizika sami po sebi ne eliminiraju, ali se ograničava njihov utjecaj na konačni rezultat proizvodnog ciklusa. Troškovi će u ovom slučaju biti troškovi skladištenja i skladištenja zaliha. Osim toga, cijena nekih sastavnih materijala potrebnih na kraju proizvodnog ciklusa, ali kupljenih unaprijed, može pasti tijekom razmatranog vremenskog razdoblja. U ovom slučaju razliku u cijeni treba shvatiti i kao trošak upravljanja rizikom.

Drugi primjer je stjecanje patenata u području takvih tehnologija od strane velikih (uglavnom stranih) poduzeća, čija je uporaba moguća tek u vrlo dalekoj budućnosti. U isto vrijeme, menadžment poduzeća je svjestan da mnogi od stečenih patentiranih razvoja možda uopće neće biti traženi, ali ako budu traženi, poduzeće će imati značajnu prednost u odnosu na konkurente. U ovom primjeru, radnje poduzeća usmjerene su na korištenje mogućnosti pozitivne manifestacije faktora nesigurnosti.

Smatrati glavne faze donošenja odluka pod rizikom.

Prema ovoj shemi analiza rizika i izravno upravljanje rizicima provode se u nekoliko faza.

Faza 1. Prikaz problema donošenja menadžerske odluke. Određivanje ciljanog stanja upravljačkog objekta.

Faza 2. Razmatranje opcija za upravljačke akcije (odluke), kao rezultat kojih se objekt upravljanja može dovesti u ciljno stanje.

Faza 3. Identifikacija sastava čimbenika rizika koji mogu značajno utjecati na konačno stanje objekta upravljanja u vezi s kontrolnim radnjama.

Faza 4. Opis uvjeta vanjskog okruženja koji se mogu formirati kao rezultat manifestacije čimbenika rizika.

Faza 5. Za svaku od razmatranih opcija za odluke - opis posljedica odluka, tj. konačna stanja objekta upravljanja, nastala upravljačkim radnjama i stanjima okoline.

Faza 6. Razmatranje mogućih mjera upravljanja rizikom, tj. utjecaje na objekt upravljanja ili na okoliš. Svrha ovih aktivnosti je suzbijanje negativnog utjecaja čimbenika rizika i promicanje njihove pozitivne manifestacije.

Faza 7. Procjena opcija odlučivanja uzimajući u obzir mjere upravljanja rizikom, njihov redoslijed prema preferencijama u smislu postizanja postavljenih ciljeva. Konačni izbor rješenja na temelju ovog naručivanja.

Riža. 1.4. Opći prikaz problema upravljanja rizikom

Razmotrimo skupine glavnih zadataka koje rješavaju menadžeri rizika tijekom upravljanja ekonomskim sustavom pod rizikom.

1. Identifikacija glavnih čimbenika rizika u tijeku donošenja i provedbe upravljačke odluke, kao i opis posljedica njihove manifestacije. Identifikacija čimbenika rizika je važan zadatak, a prema nekim stručnjacima (možda i kontroverznim), identifikacija i kvalitativna karakterizacija neuračunatog čimbenika rizika mnogo je važnija od mjerenja razine rizika na temelju određenih pokazatelja. Zato vrlo je poželjno da menadžer rizika ima predodžbu o "tipično» sastav čimbenika rizika povezanih s vrstom aktivnosti koja se razmatra.

2. Razvoj i (ili) optimalan izbor metode za kvantitativnu procjenu posljedica manifestacije čimbenika rizika. Ovdje se od menadžera rizika zahtijeva posjedovanje potrebnih matematičkih alata, koji uključuju metode kvantitativne analize neizvjesnosti i metode predviđanja. Kvantificiranje posljedica manifestacije čimbenika rizika nije samo sebi svrha, već ekonomska nužnost. Specifičnost manifestacije nekih čimbenika rizika može biti, primjerice, takva da troškovi upravljanja rizikom mogu premašiti iznos gubitaka koji se mogu spriječiti, pa stoga provedba mjera usmjerenih na suzbijanje tih čimbenika očito nema smisla.

3. Identifikacija glavnih metoda suzbijanja negativnih manifestacija čimbenika rizika i, ako je moguće, metoda korištenja njihove pozitivne manifestacije. Rješavanje ovih problema zahtijeva ne samo poznavanje predmetnog područja i općih metoda upravljanja rizicima (osiguranje, diversifikacija, hedging itd.), već i pravno znanje, budući da se niz metoda upravljanja rizicima temelji na uzimanju u obzir mogućih negativne posljedice(na primjer, viša sila) u pripremi i sklapanju ugovora između ugovornih strana.

4. Optimizacija troškova za upravljanje rizicima. To se sastoji u novoj procjeni posljedica manifestacije čimbenika rizika, već uzimajući u obzir moguće mjere upravljanja rizikom, procjenjujući troškove upravljanja rizikom i odabiru optimalnog skupa mjera - maksimalnog iznosa gubitaka koji se mogu spriječiti (ili dobivenih dodatnih koristi) ) uz određeni (ili eventualno minimalni) trošak upravljanja rizikom. Na temelju suvremenih zahtjeva za uvažavanjem čimbenika rizika u upravljanju ekonomskim sustavima, mnogi autori smatraju da će njihova analiza biti to savršenija što se više preporučuju različite mjere upravljanja rizicima. Potrebno je računati koliko skupo i učinkovitoovemjere u smislu gubitaka koji se mogu izbjeći ili dodatnih koristi.

Koncepti minimizacije rizika iprihvatljivrizik

Među metodama na temelju kojih se provodi upravljanje rizicima, konceptualno se mogu razlikovati tri:

Koncepti minimiziranja rizika;

Prihvatljiv rizik;

Rizik kao resurs.

Koncept minimizacije rizika. Prvu skupinu čine metode koje se temelje na tradicionalnom pristupu riziku kao isključivo negativnoj komponenti gospodarske aktivnosti. Ove metode imaju za cilj smanjiti razinu rizika na najnižu moguću vrijednost. . Uvjetno se može reći da se ove metode temelje na konceptu minimizacije rizika. U svim ovim metodama mjere upravljanja rizikom identificiraju se sa smanjenjem njegove razine i pretpostavlja se da su one učinkovitije što je niža razina rizika rezultat njih postignuta. U sklopu ovih metoda odabiru se pokazatelji razine rizika koji im odgovaraju, na primjer, vjerojatnost negativnog ishoda (vjerojatnost neželjenog događaja).

Međutim, poznato je da minimiziranje rizika nije univerzalno učinkovit pristup donošenju racionalnih odluka pod rizikom, čak i bez uzimanja u obzir troškova smanjenja rizika: jednostavno odabiranje najmanje rizičnih odluka često dovodi do niskih povrata.

Najilustrativniji primjeri u tom pogledu su tržišta vrijednosnih papira. Visokoprinosne dionice u pravilu karakterizira i visoka razina rizika. Niskorizični i visoko likvidni vrijednosni papiri u pravilu ne donose visoke prinose. Ta se okolnost nekoć nazivala paradoksom rizika i povrata. . Paradoks je da se razina rizika ne bi trebala povećavati, jer mogućnost gubitaka raste s razinom rizika, s druge strane, sa smanjenjem razine rizika smanjuju se šanse za postizanje visokih prinosa.

Ako se smanjenje rizika ne postiže jednostavnim odabirom najmanje rizičnog rješenja, već poduzimanjem posebnih mjera, tada neučinkovitost minimiziranja rizika postaje još očitija, budući da troškovi minimiziranja rizika mogu premašiti iznos gubitaka koji se mogu izbjeći.

Međutim, postoje mnoge situacije u kojima bi svakako trebalo smanjiti razinu rizika na najnižu moguću razinu. Prije svega, to su rizici raznih katastrofalnih događaja. Na primjer, rizik od nesreće u nuklearnoj elektrani mora se svesti na minimum, bez obzira na cijenu.

S druge strane, kao što praktički nema slučajnih događaja čija je vjerojatnost jednaka nuli, tako je praktički nemoguće svesti razinu rizika na nulu: a kao rezultat najskupljih mjera ostaje vjerojatnost havarije nuklearnog reaktora pozitivan. Možemo samo reći da će ta vjerojatnost biti ispod razine značajnosti, tj. bit će toliko mali da se nesreća može smatrati gotovo nemogućim događajem.

Stoga se minimiziranje razine rizika može i treba smatrati ciljem u mnogim situacijama, ali taj cilj je praktički nedostižan; zapravo, razina rizika se može svesti ne na nulu, već na neku malu vrijednost koja se može smatrati prihvatljivom.

Pojam prihvatljivog rizika. Ovaj koncept je razvijen na vrijeme zbog neučinkovitosti minimiziranja rizika kao univerzalne metode upravljanja, uključujući i rješavanje kontradikcije "profitabilnost-rizik". Pojam "prihvatljivi rizik" već se dugo koristi u znanstvenoj literaturi, Koncept se temelji na sljedećim odredbama.

1. Gospodarski rizik je objektivno svojstvo svrhovitog djelovanja gospodarskog subjekta.

2. Ekonomski rizik je uzrokovan objektivnim razlozima: nepotpunim informacijama o prošlosti i sadašnjosti, kao i neizvjesnošću budućnosti.

3. Ekonomski rizik proizvodnog poduzeća koje djeluje na tržištu resursa, dobara i usluga uvijek je prisutan u jednom ili drugom stupnju, tj. razina ekonomskog rizika nikada nije nula.

4. Ekonomski rizik nastaje kada se donese odluka o odabiru jedne od mogućnosti djelovanja.

5. Gospodarski rizik očituje se u mogućnosti neželjenog razvoja događaja i odstupanja od željenog cilja gospodarskog djelovanja poduzeća.

6. Neželjeni razvoj događaja i neželjeno odstupanje od željenog gospodarskog cilja povezani su s gubicima (štetom) za gospodarski subjekt.

7. Razina ekonomskog rizika je subjektivna karakteristika; odražava iznos štete za poduzeće (prema njegovoj procjeni) uzrokovane neželjenim razvojem događaja uslijed djelovanja (manifestacije) čimbenika rizika pri donošenju ove ekonomske odluke.

8. Može se utjecati na razinu ekonomskog rizika, smanjiti njegovu vrijednost, t.j. razina ekonomskog rizika može se kontrolirati unutar određenih granica.

9. Potrebno je razlikovati početnu i konačnu razinu rizika, tj. konačnu razinu rizika koja će, prema izračunima, ostati nenadoknađena nakon izrade i donošenja posebnih mjera za njezino smanjenje.

10. Postoji razina rizika koju donositelj odluke može nazvati prihvatljivom za dano proizvodno poduzeće u danoj ekonomskoj situaciji.

11. Razinu ekonomskog rizika moguće je smanjiti na prihvatljivu vrijednost utroškom određenih resursa (materijalnih, financijskih i dr.) na mjere protiv rizika.

12. Ako je početna razina rizika pojedine opcije upravljanja zanemariva, to može značiti da ova opcija rješenja ne donosi novost ili značajne prednosti (koristi).

13. Veći stupanj rizika u pravilu je povezan s nadom u veći uspjeh, ali i s opasnošću od većih gubitaka (šteta).

14. Razina ekonomskog rizika originalne, neprovjerene poslovne ideje obično je viša nego kod standardnih, tipičnih, rutinskih rješenja. Svjesno, racionalno djelovanje (upravljanje rizikom) ponekad može smanjiti tu razinu na prihvatljivu vrijednost.

15. Razina ekonomskog rizika može se mjeriti na različite načine, primjerice, procjenom materijalnih posljedica neželjenog tijeka događaja (UNS) koje proizlaze iz manifestacije određenog čimbenika ekonomskog rizika, te stupnja realnosti jednog ili druga varijanta (smjer) razvoja događaja.

Unatoč činjenici da je tijekom razvoja ovog koncepta predmet primjene bio proces upravljanja rizicima proizvodnog poduzeća, on se može primijeniti na upravljanje bilo kojim gospodarskim sustavom, tj. o konceptu prihvatljivog rizika može se govoriti kao o jednom od općih pojmova upravljanja rizikom.

Koncept prihvatljivog rizika odražava opća načela teorije ekonomskog rizika: rizik je povezan s prisutnošću alternativa u izboru radnji, prisutnost rizika objektivno je posljedica neizvjesnosti posljedica poduzetih radnji.

Istodobno, koncept prihvatljivog rizika sadrži niz sljedećih značajnih točaka koje ga razlikuju od opće teorije:

Upravljanje rizikom treba provoditi na temelju odvajanja početnog i konačnog rizika;

Razinu rizika ne treba svesti na minimum, već na prihvatljivu razinu;

Razina rizika inovacijske aktivnosti imaju tendenciju biti viši od tradicionalnih aktivnosti.

Dakle, koncept prihvatljivog rizika također je usmjeren na smanjenje rizika, ali se istovremeno pristupa racionalno, tj. troškovi mjera protiv rizika uspoređuju se s veličinom mogućih gubitaka i mjerom mogućnosti posljedica.

Glavni nedostatak koncepta prihvatljivog rizika leži u tome što ne dopušta potpuno iskorištavanje mogućnosti pozitivne realizacije rizika, iako se ta mogućnost u okviru koncepta u određenoj mjeri uzima u obzir (odredbe 12-13).

Međutim, pri izračunavanju razine rizika u okviru ovog koncepta ne treba uzeti u obzir veličinu koristi i mjeru realnosti te koristi u slučaju pozitivne realizacije rizika. To proizlazi iz navedenih odredbi, prema kojima se izračun razine rizika povezuje samo s gubicima. U okviru koncepta ne dobivamo odgovor na pitanje koje kvalitativno svojstvo rizika pruža mogućnost stjecanja dodatnih prihoda kao rezultat donošenja rizičnih odluka.

Dakle, u smislu analize mogućih dodatnih koristi povezanih s donošenjem rizičnih odluka, koncept prihvatljivog rizika treba dalje razvijati.

Jedan od moguće načine takav razvoj je koncept rizika kao resursa.

Najučinkovitije upravljanje rizikom u ovom slučaju je korištenje utjecaja na objekt kontrole najvećeg mogućeg broja pozitivnih čimbenika rizika i smanjenje utjecaja najvećeg mogućeg broja negativnih čimbenika.

Uzimajući u obzir načelo odvajanja početne i završne razine rizika korištenje manifestacije rizika poput resursa je kako slijedi. Odabrana je opcija rješenja s povećanom početnom razinom rizika, ali u isto vrijeme visoka razina rizika trebala bi biti posljedica, između ostalog, značajne manifestacije pozitivnih čimbenika. Smanjenje početne razine na konačnu vrijednost treba postići uglavnom suzbijanjem utjecaja negativnih čimbenika. U tom će slučaju povećana početna razina rizika biti opravdana. Činjenica da većina rizičnih odluka ne samo da ne dovodi do visokih prihoda, već ih prati i značajni gubici, objašnjava se činjenicom da je u takvim odlukama visoka razina rizika uzrokovana uglavnom manifestacijom negativnih čimbenika.

Koncept rizika kao resursa optimalno je načelo za upravljanje rizicima sličnim resursima.

Odredite glavne značajke rizika poput resursa.

Prvi a njegova glavna značajka je da povećanje njegove razine može dovesti do dodatnih pogodnosti, tj. Ovaj rizik karakterizira prisutnost sastava pozitivnih čimbenika.

Drugi je da je u pravilu moguće izbjeći preuzimanje rizika poput resursa (za razliku od katastrofalnih i atributivno-negativnih rizika): ne može se sudjelovati u lutriji, ne stjecati visokorizični vrijednosni papiri, banka ne smije proširivati ​​sastav zajmoprimaca smanjenjem zahtjeva za osiguranjem kredita, itd. Treći- povećanje njegove razine učinkovito je do određene granice, tj. pričamo o postojanju neke optimalne razine. Odluku koja odgovara optimalnoj razini rizika karakterizira činjenica da na njezine rezultate već utječu svi mogući pozitivni čimbenici rizika. Daljnje povećanje razine rizika značit će uključivanje u proces dodatnih čimbenika, čija je manifestacija isključivo negativna, što je neučinkovito. Stoga bi se upravljanje rizikom poput resursa trebalo sastojati u održavanju njegove optimalne razine, što posebice podrazumijeva mogućnost svjesnog povećanja te razine. S druge strane, ako je razina ovog rizika viša od optimalne, mora se smanjiti.

Rizik sličan resursima ima sljedeće karakteristike:

Povećanje razine rizika dovodi do pozitivnog učinka;

U pravilu je moguće odbiti prihvatiti ovaj rizik;

Povećanje razine rizika daje pozitivan učinak do određene granice, nakon čega daljnje povećanje te razine dovodi samo do negativnih posljedica;

Upravljanje rizikom poput resursa sastoji se u njegovom održavanju na određenoj optimalnoj razini.

U području financijskog upravljanja, manifestacije rizika poput resursa povezane su s konceptom špekulativni rizik, što se naziva rizikom, uslijed čega je uz negativne i nulte moguće dobiti i pozitivne rezultate (neočekivana dobit).

Za većinu investicijskih projekata koji se odnose na stvarna ulaganja, rizik projekta u cjelini karakterizira prilično širok raspon pozitivnih čimbenika. Posebno se to odnosi na projekte koji imaju značajnu inovativnu komponentu, tj. povezani s korištenjem novih proizvodnih tehnologija ili proizvodnjom novih vrsta proizvoda, novim sustavom organizacije proizvodnje i marketinga itd. Takve projekte karakterizira povećana razina rizika u usporedbi s investicijskim odlukama čija je svrha jednostavno nadoknaditi otuđenje stalnih proizvodnih sredstava. Tijekom realizacije ovakvih projekata svjesno prihvaćanje povećane razine rizika od strane investitora događa se istovremeno s odlukom o realizaciji projekta, tj. čimbenici pozitivnog rizika dio su čimbenika koji tvore početnu razinu rizika investicijskog projekta. Sa stajališta koncepta rizika kao resursa, glavni sadržaj upravljanja rizikom investicijskog projekta je provođenje aktivnosti usmjerenih na suzbijanje utjecaja negativnih čimbenika rizika. Međutim, za mnoge investicijske projekte postoji niz komponenti (zasebnih podvrsta) ukupnog rizika projekta, koje se mogu smatrati resursima. Ovdje se prije svega može pripisati rizik inovacije i marketinga.

Zapravo, nemoguće je govoriti o prednostima jednog od koncepata nad drugim u općem slučaju. U rizičnoj situaciji, gdje su gubici – moguće posljedice odluke – u slučaju negativne realizacije rizika toliko veliki da nisu usporedivi s troškovima antirizičnih mjera, najučinkovitije su metode upravljanja rizikom. na temelju koncepta minimizacije rizika. Na primjer, rizik od požara u skladištu gotovih proizvoda proizvodnog poduzeća treba svesti na najmanju moguću mjeru poduzimanjem svih mjera koje ga u načelu mogu smanjiti: poštivanje mjera zaštite od požara pri skladištenju proizvoda (provjera električnih instalacija, davanje uputa osoblju itd. .), opskrbu skladišta protupožarnom opremom (sigurnosni i protupožarni alarmi, pristup vatrogasnim hidrantima itd.). Ako tvrtka ima mogućnost osigurati proizvode u slučaju požara, to također treba učiniti, budući da gubici u slučaju požara nisu usporedivi s troškovima preventivnih mjera.

Stoga je minimalizacija rizika optimalno načelo upravljanja.katastrofalan rizicima, tj. takvi rizici koji se realiziraju negativno, a gubici kao posljedica negativnog ishoda višestruko premašuju troškove mogućih mjera za sprječavanje tih gubitaka.

Koncept prihvatljivog rizika je optimalan u odnosu naatributivno negativan rizicima, tj. takve, čija manifestacija čimbenika dovodi samo do negativnih, ali ne i katastrofalnih posljedica.

Navedeni koncept rizika kao resursa ima ograničen opseg. Predmet njegove primjene su tzv. resursni rizici. Glavna karakteristika rizika poput resursa je mogućnost dobivanja dodatnih koristi (ili smanjenja troškova) kao rezultat povećanja njegove razine.

Nema projekata bez rizika. Povećanje složenosti projekta dovodi do povećanja broja i veličine povezanih rizika. Kada razmišljamo o upravljanju projektom, ne razmišljamo mnogo više o procjeni rizika, koja je međukorak, već o tome kako razviti plan odgovora za postizanje smanjenja rizika. Upravljanje projektnim rizikom ima svoje specifičnosti o kojima će biti riječi u ovom članku.

Pojam projektnog rizika

Pod rizikom u projektnim aktivnostima podrazumijevamo vjerojatni događaj, uslijed kojeg subjekt koji je donio odluku gubi mogućnost ostvarivanja planiranih rezultata projekta ili njegovih pojedinih parametara koji imaju vremensku, kvantitativnu i troškovnu procjenu. Rizik je karakteriziran određenim izvorima ili uzrocima i ima posljedice, tj. utječe na rezultate projekta. ključne riječi u definiciji su:

• vjerojatnost;
• događaj;
• subjekt;
• riješenje;
• gubici.

Projektni rizici uvijek su povezani s neizvjesnošću. I u tom smislu, trebamo biti zabrinuti oko dvije točke: stupnja nesigurnosti i njezinih uzroka. Nesigurnost se predlaže shvatiti kao stanje objektivnih uvjeta u kojima se projekt prihvaća za izvođenje, a koje ne dopušta predvidjeti posljedice odluka zbog netočnosti i nepotpunosti dostupnih informacija. Stupanj neizvjesnosti je značajan jer smo u mogućnosti upravljati samo onim rizicima za koje su dostupne barem neke smislene informacije.

Ako informacija nema, onda se takvi rizici nazivaju nepoznatim, i za njih je potrebno formirati posebnu rezervu bez provođenja upravljačkih postupaka. Za ovu situaciju sasvim je prikladan primjer rizika nagle promjene poreznog zakonodavstva. Za prijetnje za koje su dostupne barem minimalne informacije, već se može razviti plan odgovora i minimiziranje rizika postaje moguće. Slijedi mali dijagram granica upravljanja rizikom sa stajališta njegove sigurnosti.

Shema granica upravljanja rizikom s pozicije izvjesnosti

Sljedeća točka za razumijevanje specifičnosti projektnog rizika je dinamičnost mape rizika, koja se mijenja kako se projektni zadatak provodi. Obratite pažnju na donji dijagram. Na početku projekta velika je vjerojatnost prijetnji, ali su potencijalni gubici niski. Ali do kraja svih radova na projektu, količina gubitaka se značajno povećava, a vjerojatnost prijetnji smanjuje. S obzirom na ovu značajku, slijede dva zaključka.

1. Preporučljivo je nekoliko puta provesti analizu rizika tijekom provedbe projekta. U ovom slučaju, karta rizika se transformira.
2. Minimiziranje rizika najoptimalnije se događa u fazi razvoja koncepta ili u trenutku izrade projektne dokumentacije. Ova je opcija mnogo jeftinija nego u fazi izravne implementacije.

Model dinamike vjerojatnosti rizika i veličine gubitaka

Smatrati mali primjer. Ako se na samom početku projekta uoči prijetnja kvaliteti proizvoda zbog skupog materijala koji nije prikladan za tehnički podaci, tada će troškovi povezani s ispravkom biti zanemarivi. Promjena plana projekta zbog materijalne promjene uzrokovat će malo kašnjenje. Ukoliko se eventualne negativne posljedice otkriju u fazi izvršenja naloga, šteta može biti značajna, te se neće moći postići smanjenje gubitaka.

Elementi koncepta upravljanja rizikom projekta

Suvremena metodologija upravljanja projektnim rizicima uključuje aktivan pristup suočavanju s izvorima i posljedicama identificiranih prijetnji i opasnosti, za razliku od nedavne prošlosti, kada je odgovor bio pasivan. Upravljanje rizikom treba shvatiti kao skup međusobno povezanih procesa koji se temelje na identifikaciji, analizi rizika, razvoju mjera za smanjenje razine negativnih posljedica koje proizlaze iz nastanka rizičnih događaja. PMBOK identificira šest procesa upravljanja rizikom. Vizualni dijagram slijeda ovih procesa prikazan je u nastavku.

PMBOK Dijagram procesa upravljanja rizikom projekta

Glavni postupci ove vrste upravljanja su:

• identifikacija;
• razred;
• planiranje odgovora;
• praćenje i kontrolu.

Identifikacija podrazumijeva identifikaciju rizika na temelju identificiranih čimbenika njihova nastanka, dokumentiranje njihovih parametara. Kvalitativna i kvantitativna analiza uzroka nastanka, vjerojatnosti negativnih posljedica čine postupak ocjenjivanja. Planiranje odgovora na identificirane čimbenike uključuje razvoj mjera za smanjenje negativnih utjecaja na rezultate i parametre projekta. Projektnu vrstu aktivnosti karakterizira dinamičnost, jedinstvenost događaja i povezanih rizika. Stoga njihovo praćenje i kontrola zauzimaju posebno mjesto u sustavu upravljanja i provode se tijekom cijelog životnog ciklusa projektnog zadatka. Upravljanje rizikom osigurava sljedeće.

1. Percepcija sudionika projekta o neizvjesnostima i prijetnjama u okruženju njegove provedbe, njihovim izvorima i vjerojatnim negativnim događajima zbog manifestacije rizika.
2. Traženje i proširenje mogućnosti za učinkovito i učinkovito rješenje projektnog problema, uzimajući u obzir identificiranu nesigurnost.
3. Razvoj načina smanjenja rizika projekta.
4. Dorada projektnih planova uzimajući u obzir identificirane rizike i skup mjera za njihovo smanjenje.

Projektnim rizicima upravlja voditelj projekta. Svi sudionici projektnog zadatka u različitoj su mjeri uključeni u ovaj posao. Koriste se programski i matematički aparati, metode stručnih procjena, intervjua, diskusija, brainstorminga i dr. Prije početka upravljanja formira se informacijski kontekst, uključujući identifikaciju vanjskih i unutarnjih uvjeta u kojima će se zadaci rješavati. Vanjski uvjeti uključuju političke, ekonomske, pravne, društvene, tehnološke, ekološke, konkurentske i druge aspekte. Mogući interni uvjeti sastoje se od:

• karakteristike i ciljeve samog projekta;
• karakteristike, struktura i ciljevi poduzeća;
• korporativni standardi i propisi;
• informacije o resursnoj potpori projekta.

Planiranje upravljanja rizicima

Prvi proces među cjelokupnim postupcima projektiranja rizika je planiranje upravljanja rizikom. Omogućuje vam da pojasnite odabrane metode, alate i razinu organizacije upravljanja u odnosu na određeni projekt. PMI Institut ovom procesu pridaje važnu ulogu u svrhu komunikacije sa svim zainteresiranim stranama. Ispod je dijagram toka procesa planiranja objavljen u Vodiču za PMBOK.

Dijagram toka podataka planiranja upravljanja rizikom. Izvor: Priručnik PMBOK (peto izdanje)

Plan upravljanja rizicima je dokument koji uključuje određeni skup odjeljaka. Razmotrite primjer detaljnog sadržaja takvog plana.

1. Opće odredbe.
2. Glavne karakteristike poduzeća.
3. Zakonske karakteristike projekta.
4. Ciljevi, zadaće upravljanja rizicima.
5. Metodološka sekcija. Metodologija uključuje metode, alate za analizu i evaluaciju, izvore informacija koje je preporučljivo koristiti za upravljanje rizicima projekta. Metode i alati su oslikani prema .
6. Organizacijski dio. Uključuje raspodjelu uloga članova projektnog tima s utvrđivanjem odgovornosti za provedbu postupaka predviđenih planom, sastav odnosa s ostalim komponentama upravljanja projektom.
7. proračunski dio. Uključena su pravila za formiranje i provedbu proračuna za upravljanje rizikom.
8. Regulatorni dio, uključujući vrijeme, učestalost, trajanje operacija upravljanja rizikom, oblike i sastav kontrolnih dokumenata.
9. Odsjek za mjeriteljstvo (procjena i rekalkulacija). Načela ocjenjivanja, pravila preračunavanja parametara i referentne ljestvice unaprijed su određene, služe pomagala kvalitativna i kvantitativna analiza.
10. Pragovi rizika. Uzimajući u obzir važnost i novost provedbe projekta, utvrđuju se dopuštene vrijednosti parametara rizika na razini projekta i pojedinačnih prijetnji.
11. Dio izvješćivanja posvećen je pitanjima učestalosti, obrazaca, postupka popunjavanja, podnošenja i pregleda izvješća o ovom bloku upravljanja projektima.
12. Odsjek praćenja i dokumentiranja upravljanja rizicima projekta.
13. Odjeljak predložaka za upravljanje rizikom.

Identifikacija rizika projekta

Sljedeći proces razmatrane upravljačke jedinice je identifikacija rizika. Tijekom njegove provedbe rizici projekta se identificiraju i dokumentiraju. Kao rezultat, trebao bi se pojaviti popis rizika, rangiran prema stupnju njihove opasnosti. Identifikacija faktora trebala bi uključivati ​​ne samo članove tima, već i sve sudionike projekta. Smjernice PMBOK-a opisuju ovaj proces na sljedeći način.

Izvadak iz odjeljka 11 Smjernica PMBOK-a.

Identifikacija se temelji na rezultatima studije svih identificiranih čimbenika. Pritom ne treba zaboraviti da nisu svi čimbenici identificirani i predmet upravljanja. Tijekom razvoja i usavršavanja projektnih planova često se pojavljuju novi mogući izvori prijetnji i opasnosti. Trend je da kako se projekt približava završetku, broj mogućih rizičnih događaja raste. Kvalitativna identifikacija ovisi o prisutnosti detaljnog pri ruci. Jedna od korisnih klasifikacijskih značajki je razina njihove upravljivosti.

Klasifikacija rizika prema stupnju upravljivosti

Klasifikacija rizika projekta na temelju predznaka upravljivosti korisna je u određivanju pod kojim nekontroliranim čimbenicima treba napraviti rezerve. Nažalost, mogućnost kontrole rizika često ne jamči uspjeh u upravljanju njima pa su važni drugi načini podjele. Važno je napomenuti da ne postoji univerzalna klasifikacija. To je zbog činjenice da su svi projekti jedinstveni i da ih prati puno specifičnih rizika. Osim toga, često je teško povući granicu između sličnih vrsta rizika.

Tipične karakteristike klasifikacije su:

• izvori;
• posljedice;
• načine smanjenja prijetnji.

Prvi znak se aktivno koristi upravo u fazi identifikacije. Posljednje dvije korisne su pri analizi čimbenika rizika. Razmotrite vrste projektnih rizika u vezi s jedinstvenošću njihovih čimbenika.

1. Specifične prijetnje iz perspektive lokalnog projekta. Na primjer, rizici povezani s uvođenjem određene tehnologije.
2. Specifične prijetnje s pozicije vrste izvedbe projekta. Čimbenici izgradnje, inovacija, IT projekata itd. imaju specifičnosti.
3. Opći rizici za sve projekte. Može se navesti primjer neusklađenosti planova ili niske razine razvijenosti proračuna.

Za identifikaciju je važna pismenost formulacije rizika, ne treba brkati izvor, posljedice i sam rizik. Formulacija treba biti dvodijelna i uključivati ​​naznaku izvora zbog kojeg rizik nastaje i sam prijeteći događaj. Na primjer, "rizik prekida financiranja zbog neusklađenosti". Kao što je navedeno, vrste projektnih rizika često se dijele prema glavnim izvorima. Slijedi primjer najčešće verzije takve klasifikacije.

Klasifikacija projektnih rizika prema izvorima

Analiza i procjena rizika projekta

Analiza i procjena rizika provodi se kako bi se informacije dobivene prilikom identifikacije transformirale u informacije koje omogućuju donošenje odgovornih odluka. Tijekom procesa kvalitativne analize izrađuje se niz stručnih procjena mogućih štetnih učinaka zbog identificiranih čimbenika. U postupku kvantitativne analize utvrđuju se i specificiraju vrijednosti kvantitativnih pokazatelja vjerojatnosti nastanka prijetećih događaja. Kvantitativna analiza je puno mukotrpnija, ali i preciznija. Zahtijeva kvalitetu ulaznih podataka, korištenje naprednih matematičkih modela i veću osposobljenost osoblja.

Postoje situacije kada je dovoljno kvalitativno analitičko istraživanje. Kao rezultat analitičkog rada, voditelj projekta namjerava dobiti:

• prioritetni popis rizika;
• popis pozicija koje zahtijevaju dodatnu analizu;
• procjena rizičnosti projekta u cjelini.

Postoje stručne procjene vjerojatnosti nastanka štetnih događaja i razine utjecaja na projekt. Glavni rezultat procesa kvalitativne analize je popis rangiranih rizika s dovršenim procjenama ili dovršenom kartom rizika. I vjerojatnosti i utjecaji raščlanjeni su u kategoričke skupine unutar zadanog raspona vrijednosti. Kao rezultat procjena izrađuju se različite posebne matrice u čije se ćelije nalaze rezultati umnoška vrijednosti vjerojatnosti i razine utjecaja. Dobiveni rezultati podijeljeni su u segmente koji služe kao osnova za rangiranje prijetnji. Primjer takve matrice vjerojatnosti/utjecaja može se pronaći u Smjernicama PMBOK-a i predstavljen je u nastavku.

Primjer matrice vjerojatnosti i utjecaja.

U širem smislu, rizici provedbe projekta su uvjeti ili događaji koji utječu na ishod projekta. Takvi utjecaji mogu biti popraćeni pozitivnim učinkom, "nultim" ili negativnim. U užem smislu, rizici projekta definirani su kao potencijalno nepovoljni utjecaji koji povlače gubitke i štete, budući da se neizvjesnost povezana s rizikom promatra kao element nepredvidivog pogoršanja situacije uslijed unutarnjih i vanjskih okolnosti.

Mogući rizici projekta i odgovor na njih ovise o parametrima vjerojatnosti, veličini rizika, značaju posljedica, toleranciji rizika, raspoloživosti rezervi (uključujući i upravljačke) u slučaju rizičnih situacija.

Projektni rizici: Rječnik pojmova

Rizici projekta pokazuju učinak kumulativne vjerojatnosti događaja koji utječu na projekt. Istovremeno, sam događaj može donijeti i korist i štetu, imati različit stupanj neizvjesnosti, različite uzroke i posljedice (promjene u troškovima rada, financijskim troškovima, neuspjeh akcijskog plana).

Nesigurnost je ovdje stanje objektivnih čimbenika koji imaju izravan ili neizravan utjecaj na projekt, dok stupanj utjecaja ne dopušta točno predviđanje posljedica odluka sudionika projekta zbog netočnosti ili nedostupnosti. potpuna informacija. Stoga je moguće upravljati samo onom skupinom rizika za koju postoji pristup značajnim informacijama.

Vjerojatnost rizika je mogućnost pojave prijetnje u rasponu od 0 do 100 posto. Ekstremne vrijednosti se ne smatraju rizicima, budući da nulta granica znači nemogućnost događaja, a 100% jamstvo mora biti osigurano u projektu kao činjenica. Događaj koji ima vrlo visok stupanj vjerojatnosti (na primjer, zajamčena povećanja cijena od strane dobavljača) često se općenito izuzimaju iz razmatranja u kontekstu teme rizika projekta. Vjerojatnost se utvrđuje pomoću dvije vrste metoda:

• objektivan, kada se vjerojatnost rezultata dobivenog pod sličnim uvjetima izračunava sa statističkom sigurnošću na temelju učestalosti događaja;
• subjektivna, temeljena na pretpostavci mogućeg nastavka ili ishoda, a sama pretpostavka ovdje se temelji na razumijevanju logike procesa od strane donositelja odluke i njegovom iskustvu, koje subjekt brojčano predstavlja.

Ako nema dovoljno informacija o mogućim troškovima (primjerice, nakon pokretanja projekta došlo je do neočekivane promjene poreznog zakonodavstva), tada se za takve nepoznate rizike utvrđuje posebna rezerva, a postupci upravljanja se ne provode. Rezerva za nepredviđene događaje može se izraziti u smislu dodatnog iznosa i dodatnog vremena, te bi trebala biti uključena u osnovnu vrijednost troškova projekta.

Ako se promjene mogu unaprijed procijeniti, tada se izrađuje plan odgovora kako bi se rizici sveli na minimum. Granice upravljanja rizikom u pravilu djelomično zahvaćaju informacijsko polje za koje nema informacija (potpuna nesigurnost), a djelomično područje s potpunom sigurnošću za koje postoje sveobuhvatne informacije. Unutar tih granica nalaze se poznati i nepoznati čimbenici koji čine opću i specifičnu nesigurnost.

Budući da u projektima postoji donositelj odluka, pojam rizika može se povezati s njegovim aktivnostima. Vjerojatnost je ovdje veličina mogućnosti da će, kao rezultat odluke, uslijediti neželjeni ishod povezan s gubicima.

Osim unutarnjih čimbenika, na projekt utječu i vanjski čimbenici.

s različitim neizvjesnostima i s različitim stupnjevima tolerancije prema njima od strane sudionika projekta i investitora. Tolerancija se ovdje definira kao stupanj spremnosti za moguću provedbu prijetnji. Često - osobito u slučaju male vjerojatnosti i niske mjere rizika - sudionici projekta svjesno prihvaćaju rizik, usmjeravajući napore više ne na sprječavanje prijetnje, već na otklanjanje njezinih posljedica. Prihvaćanje se odnosi na jednu od četiri glavne vrste odgovora na potencijalnu prijetnju.

Stupanj tolerancije na rizik ovisi o obujmu i pouzdanosti ulaganja, planiranoj razini profitabilnosti, poznatosti projekta poduzeću, složenosti poslovnog modela i drugim čimbenicima. Što je poslovni model složeniji, to bi procjena rizika trebala biti temeljitija i detaljnija. Pritom se tipičnost projekta za poduzeće smatra prioritetnijim čimbenikom u procjeni rizičnosti od iznosa uloženih sredstava. Na primjer, građevinarstvo trgovina na malo uključen u maloprodajnu mrežu može postati visokoproračunski projekt, međutim, ako se implementacija koristi već dokazanim i dobro poznatim tehnologijama, tada će rizici biti manji nego kod implementacije manje skupog, ali novog projekta. Ako se, primjerice, ista tvrtka preusmjeri ili proširi svoju djelatnost i odluči otvoriti restoran, suočit će se s drugom razinom rizika, jer će trgovcima kod nas sve biti nepoznato: od principa odabira mjesta do formiranja konkurentne cijene. , a završava razvojem prepoznatljivog koncepta i novog opskrbnog lanca.

Kako prelazite s rješavanja jednog problema projekta na rješavanje drugog problema, vrste rizika se također mogu promijeniti. Kao rezultat toga, preporučljivo je analizirati rizike investicijskog projekta nekoliko puta tijekom projekta, transformirajući, prema potrebi, mapu rizika. Međutim, tijekom početnih faza provedbe projekta (tijekom koncepcije i dizajna), to je od posebne važnosti, budući da rana identifikacija i spremnost značajno smanjuju gubitke.

Slijed aktivnosti za procjenu i upravljanje rizicima projekta predstavljen je konceptom upravljanja koji uključuje sljedeće elemente:

1. Planiranje upravljanja rizicima.
2. Identifikacija rizika.
3. Kvalitativna analiza.
4. Kvantifikacija.
5. Planiranje odgovora.
6. Praćenje i kontrola promjena karte rizika.

Upravljanje rizikom uključuje najprije razumijevanje neizvjesnosti u okruženju provedbe projekta od strane sudionika projekta, zatim proširenje mogućnosti koje povećavaju vjerojatnost postizanja planiranog rezultata i konačno finaliziranje projektnih planova koji uključuju mjere za smanjenje rizika.

Faze upravljanja rizikom

Unutar okvira PMBoK, popularnog u upravljanju projektima, PMI razlikuje 6 progresivnih i međusobno povezanih faza upravljanja rizicima:

Planiranje upravljanja rizicima

Tijekom planiranja utvrđuje se strategija organiziranja procesa, utvrđuju se pravila interakcije. Planiranje se odvija kroz:

• formiranje upravljačke okoline popularizacijom procesa za sudionike projekta, te usklađivanjem njihovih odnosa,
• angažman gotove šablone, standardi, sheme, uobičajeni formati upravljanja u određenoj tvrtki,
• stvaranje opisa sadržaja projekta.

Istovremeno, sastanak postaje glavni proces-alat u kojem sudjeluju članovi projektnog tima, menadžeri, voditelji, osobe odgovorne za korištenje ulaganja (ako se planiraju rizici investicijskog projekta). Rezultat planiranja je dokument u koji se, pored općih odredbi, upisuju:

• metode i alati upravljanja rizikom po fazama implementacije,
• raspodjelu uloga sudionika projekta u slučaju rizične situacije i provedbe prijetnje,
• prihvatljive raspone i granične vrijednosti rizika,
• načela preračunavanja, ako se rizici investicijskih projekata mijenjaju tijekom projekta,
• pravila i formate za izvješćivanje i dokumentaciju,
• formati praćenja.

Općenito, izlaz bi trebao biti svima razumljiv algoritam u slučaju pojave i implementacije prijetnji.

Identifikacija

Identifikacija rizika odvija se redovito, budući da tijekom projekta prijetnje mogu doživjeti kvalitativne i kvantitativne promjene. Identifikacija je učinkovitija kada postoji detaljna klasifikacija rizika relevantnih za tipični projekt. Ako tvrtka radi na novim, nepoznatim projektima, klasifikacija bi trebala biti što šira kako se ne bi zanemarili rizici.

Budući da ne postoji iscrpna klasifikacija rizika, najčešće se koriste prikladniji formati za određeni projekt. Tako su univerzalne i popularne klasifikacije prema kriteriju upravljivosti rizika koje opisuju razinu kontrole uz podjelu prijetnji na vanjske i unutarnje. Vanjski nepredvidivi i nekontrolirani rizici, na primjer, uključuju političke rizike, prirodne katastrofe i sabotaže. Na proljeće djelomično kontrolirano i predvidljivo - socijalno, marketinško, valutno i inflacijsko. Za unutarnje kontrolirane - rizike povezane s tehnologijom i dizajnom itd. Ali općenito je svrsishodnije stvoriti tematske grupe za konkretan projekt, pogotovo ako nije tipičan za tvrtku.

Za to su uključena sva moguća stručna mišljenja, najširi mogući raspon informacija, sve poznate metode, počevši od brainstorminga i Crawfordovih kartica do metode analogije i upotrebe dijagrama. Rezultat bi trebao biti iscrpan hijerarhijski popis rizika s njihovim dvodijelnim opisom „izvor prijetnje + prijeteći događaj“, na primjer: „rizik poremećaja financiranja zbog prestanka ulaganja“.

Kvalitativna i kvantitativna procjena rizika

Dugotrajnija, ali i točnija - kvantitativna analiza. Prikazuje postotak vjerojatnosti realizacije rizika i njihovih posljedica u brojčanim vrijednostima. Zahvaljujući njemu, možete vidjeti kako će se profitabilnost projekta promijeniti kada kvantitativna promjena jedan ili drugi parametar s popisa rizika kritičnih za ovaj projekt. Prilikom zamjene algoritama u trenutnom modelu projekta, zahvaljujući kvantitativnoj analizi, lako je razumjeti pri kojim vrijednostima će projekt postati neprofitabilan i koji čimbenici rizika na to utječu više od drugih.

Ponekad je kvalitativna analiza, provedena uz uključivanje stručnjaka i donošenje informirane vrijednosne prosudbe, dovoljna da se mapira vjerojatnost rizika i stupanj njegova utjecaja na projekt. Na izlazu nakon analitičkog dijela treba formirati rang listu:

• s prioritetnim rizicima,
• sa pozicijama koje zahtijevaju pojašnjenje,
• uz procjenu rizičnosti projekta u cjelini.

Takav rezultat može se vizualno prikazati u obliku matrice rizika, koja uključuje ne samo prijetnje, već i povoljne prilike stvorene neizvjesnošću situacije.

Što je projekt složeniji, procjena mora biti pažljivija, a tada su kvantitativne metode analize neizostavne. Među najpopularnijim metodama su:

• probabilistička analiza temeljena na načelima teorije vjerojatnosti i statističkim podacima prethodnih razdoblja,
• analiza osjetljivosti temeljena na promjenama rezultata uslijed promjena vrijednosti zadanih varijabli,
• analiza scenarija s razvojem opcija za razvoj projekata u usporedbi,
• simulacijsko modeliranje ("Monte Carlo"), koje uključuje više eksperimenata s projektnim modelom itd.

Za neke od njih (na primjer, za metodu simulacije), potrebno je koristiti poseban softver, jer je potrebno obraditi veliki niz slučajni brojevi, oponašajući "nepredvidivo" stanje na tržištu.

Planiranje kako odgovoriti

Pri odabiru metoda odgovora vode se 4 glavne vrste strategije:

• Evazija (izbjegavanje) - otklanjanje izvora rizika.
• Osiguranje (transfer) - uključenje treće strane koja preuzima rizike.
• Minimizacija (smanjenje) je smanjenje vjerojatnosti realizacije prijetnje.
• Prihvaćanje – pasivni oblik podrazumijeva svjesnu spremnost na prijetnju, te aktivni oblik- dogovaranje plana djelovanja u slučaju nepredviđenih, ali prihvatljivih okolnosti.

Svaka se metoda može koristiti za svoju vrstu rizika kao optimalna.

Praćenje i kontrola

Aktivnosti kontrole i upravljanja moraju se provoditi tijekom cijelog projekta. Nastup nepredviđenog rizičnog događaja u završnim fazama prijeti većim gubicima nego u početnim fazama.

Tijekom praćenja revidiraju se vrijednosti već identificiranih rizika i ponekad se identificiraju novi. Dodatno se analiziraju odstupanja i trendovi te stanje rezervi potrebnih za pokriće preostalih rizika.

Identifikacija ekonomskih rizika u poduzećima: tradicionalni i inovativni projekti

Svi rizici su grupirani po vrstama, ali za svakog voditelja projekta ili voditelja jedinice za analizu sustava i upravljanje rizicima postoje grupe najozbiljnijih prijetnji, formirane na temelju prakse i dosadašnjeg iskustva u kontekstu aktivnosti. Na primjer, voditelji proizvodnje najčešće identificiraju rizike povezane s:

• s nesrećama i incidentima
• s imovinskim problemima koji štete glavnom fondu poduzeća,
• s pitanjima cijena gotovih proizvoda i cijena sirovina,
• s tržišnim transformacijama (promjene burzovnih indeksa, tečajeva i vrijednosti vrijednosnih papira),
• s radnjama prevaranata i krađama na poslu.

Direktor trgovačkog poduzeća, u pravilu, dodaje na popis glavnih:

• logistički rizici,
• pitanja posredovanja,
• rizike povezane s djelovanjem nepoštenih dobavljača,
• opasnost od potraživanja od veletrgovaca (prvenstveno kod plaćanja na odgodu).

U konkurentnom i organiziranom poduzeću, koje je već više puta implementiralo tipične projekte za sebe, vrlo brzo se formira popis karakterističnih rizika i čimbenika koji ih izazivaju. Vrijednost ovakvih popisa je u tome što nije razrađen samo sadržaj problematike, već i forma: opis rizika dobiva jasnu, nedvosmislenu formulaciju, usavršenu prethodnim projektima, koja pojednostavljuje razmatranje i formatiranje. odgovora. Uz popise, poželjno je formirati i vizualnu tablicu s koordinatama prema parametrima vjerojatnosti rizika i mogućih šteta. U takvoj tablici prikladnije je pratiti dinamiku promjena rizika.

Tradicionalni dizajni

Budući da su rizici slični za tradicionalne projekte pod određenim uvjetima, mogu se standardizirati i grupirati.

Br. 1. Skupina rizika vezanih uz potrošnju proizvoda

Među razlozima koji stvaraju rizike iz ove skupine izdvajamo:

1. Prisutnost monopolnog potrošača na tržištu, zbog čega:
   • ne mogu utjecati na cijene
   • povećani financijski troškovi za održavanje rezervi u skladištima,
   • u ugovore se unose nepovoljne klauzule (primjerice dugoročne odgode plaćanja).
2. Tržišni kapacitet, koji se ispostavlja manjim od ukupnog kapaciteta industrijskih poduzeća. To se, primjerice, dogodilo u razdoblju nakon perestrojke, kada je izgradnja pločastih kuća naglo pala, a potražnja za armiranobetonskim pločama postala je manja od mogućnosti poduzeća koja ih proizvode.
3. Gubitak važnosti proizvoda. Primjer realizacije ovog rizika bio je gubitak važnosti jednog elektroničkog medija za drugim (prvo - diskete, zatim - CD-i itd.).
4. Promjena tehnologije proizvodnje. Ova je prijetnja relevantna na B2B tržištu, kada je pri promjeni tehnologije proizvodnje potrebno promijeniti cjelokupnu shemu interakcije između poduzeća koja su prethodno bila u proizvodnom lancu.

Rizici ove skupine mogu se minimizirati praćenjem tržišta, promjenom prodajnog sustava i razvojem novih niša.

2. Skupina rizika povezanih s tržišnim natjecanjem

Rizici iz druge skupine klasificirani su na sljedeći način:

1. Situacije koje ugrožavaju financijsku situaciju zbog značajnog udjela sivog uvoza na tržištu, au vezi s kojim postoji:
   • damping cijena od strane prodavača koji krijumčare robu,
   • smanjenje lojalnosti potrošača, što je izazvano niskom kvalitetom krivotvorenih proizvoda, bacajući sjenu na sve proizvode ove vrste.
2. Stvaranje velikog sekundarnog tržišta:
   • reputacijski rizik kao rezultat pokušaja da se rabljena stvar proda kao nova,
   • prijetnja neiskorištenosti proizvodnje (primjer je sekundarno tržište bušaćih cijevi, koje oduzima udio poduzeću koje proizvodi cijevi za primarno tržište).
3. Nizak prag ulaska na tržište, koji lako povećava konkurenciju i utječe na cijene, povećavajući prijetnju reputaciji da se proizvodi mogu lako krivotvoriti.

Rizike iz ove skupine moguće je minimizirati pokušajem lobiranja za uvođenje/ukidanje carina na zakonodavnoj razini, označavanjem proizvoda s više stupnjeva zaštite, promjenom tržišta ili distribucijske mreže, širenjem djelatnosti kroz novu nišu (npr. primjer, uvođenjem servis nakon prodaje njihovi proizvodi).

Br. 3. Skupina rizika povezanih s tržištem roba

U ovoj skupini poduzeće može biti pogođeno sljedećim čimbenicima:

1. Prisutnost monopolnog dobavljača koji je u stanju napuhati cijenu sirovina i samovoljno promijeniti uvjete ugovora. Između ostalog, zbog toga je potrebno održavati velike zalihe sirovina u skladištima, što povećava financiranje projekta.
2. Nedostatak sirovina, što dovodi do poskupljenja i zastoja proizvodnih pogona.

U prisutnosti monopolista sirovina, rizici se minimiziraju traženjem sličnih sirovina, preorijentacijom na trgovce glavnog dobavljača i stvaranjem strateškog obostrano korisnog saveza s monopolistom. Uz nedostatak sirovina, učinkovito je minimizirati rizike stvaranjem vlastite baze sirovina. Osim toga, ako do manjka dođe zbog odlaska sirovina na tržište s višim cijenama, moguće je otkupiti sirovine po istim cijenama od dobavljača, ali će pritom vjerojatno biti potrebno povećati prodajna cijena gotovih proizvoda.

4. Skupina rizika vezanih uz organizaciju i vođenje poslovanja

Ovdje se može dogoditi cijela linija prijetnje, ali u praksi se najčešće provode dvije:

1. Stvarna shema prodaje robe razlikuje se od planirane, što je zbog:
   • nedostatak kontrole nad trgovcima i njihovim cijenama,
   • nedovoljna disciplina plaćanja,
   • prevelike zalihe zbog neravnoteže cijena,
   • logističke greške.
2. Podjela poslovnog lanca između različitih neovisnih tvrtki. Svatko od njih može pronaći drugog partnera. Na primjer, proizvodna tvrtka koja radi u suradnji s prodajnom tvrtkom može izgubiti priliku za prodaju proizvoda ako prodajna tvrtka pronađe "zanimljivijeg" proizvođača (dobavljača).

Ovdje se opasnosti smanjuju stvaranjem vlastitih provedbenih jedinica ili traženjem novih partnera.

Specifičnosti rizika inovativnih projekata

OKO visoka razina rizik u inovacijskoj aktivnosti pokazuje sljedeća statistika: od stotinu tvrtki rizičnog kapitala, 10-20% izbjegne bankrot. No visoke rizike prati i visoka stopa povrata za inovativne projekte, koja je obično mnogo viša od tradicionalnih oblika dobiti. poduzetničke aktivnosti. Ova činjenica potiče inovativnost i aktivira inovacijsku sferu.

U inovativnim projektima postoje ovisnosti: što je projekt lokaliziraniji, to su rizici veći. Ako postoji više projekata, a oni su industrijski disperzirani, tada se povećava vjerojatnost uspjeha inovativnog poduzetništva. A dobit od uspješnog projekta pokriva troškove neuspješnog razvoja.

Općenito, rizici u inovativnom poduzetništvu proizlaze iz stvaranja novih proizvoda, usluga i tehnologija za koje postoji veća vjerojatnost da neće postići očekivanu popularnost, a menadžerske inovacije neće donijeti očekivani učinak.

Inovacijski rizici mogu se pojaviti u sljedećim situacijama:

1. Uvođenjem jeftinijeg načina proizvodnje (ili usluge) gubi svoju tehnološku jedinstvenost.
2. Kada se stvara novi proizvod korištenjem stare opreme koja ne može pružiti potrebnu razinu kvalitete proizvoda ili usluge.
3. Kada se smanji relevantnost potražnje (na primjer, moda prolazi).

Na temelju toga za inovativno poduzetništvo karakteristične su sljedeće prijetnje:

• pogrešan odabir projekta,
• neuspjeh da se projektu osiguraju dovoljna sredstva,
• neispunjavanje poslovnih ugovora zbog specifične složenosti inovacije,
• nepredviđeni troškovi za poboljšanje "sirovog" proizvoda,
• kadrovski problemi povezani s nedostatkom kompetencija za implementaciju inovacija,
• gubitak jedinstvenosti i statusa "posebne tehnologije",
• povrede prava vlasništva,
• cijeli kompleks marketinških rizika.

Zakonodavstvo Ruske Federacije predviđa koncept poduzetničkog rizika, koji omogućuje primjenu metoda smanjenja rizika na inovativne poduzetničke projekte: osiguranje rizika, razborito rezerviranje sredstava i diversifikaciju projekta.

• Osiguranje od rizika. Ako sam sudionik ne može jamčiti provedbu projekta, tada određene rizike prenosi na osiguravajuće društvo. U inozemstvu se puno osiguranje koristi kada su u pitanju investicijski projekti. Ruska osiguravateljska praksa za sada dopušta osiguranje pojedinih komponenti projekta (oprema, osoblje, nekretnine itd.).
• Rezervacija sredstava. Uspostavlja odnos između potencijalnih rizika koji utječu na trošak projekta i iznosa sredstava potrebnih za prevladavanje kršenja. Rezervna vrijednost mora biti jednaka ili veća od vrijednosti zamaha. U ruskoj praksi, primjerice, troškovi za vrijeme trajanja radova ruskih izvođača pretpostavljaju dodatak od 20% troškova.
• Diversifikacija. Raspodjela rizika između sudionika projekta.

Minimiziranje rizika neizbježno povećava troškove projekta, ali u isto vrijeme povećava profit projekta.

Investicijski projekti se po definiciji odnose na budućnost koju analitičar ne može sa sigurnošću predvidjeti. Stoga bi analizu projekta trebalo provesti uzimajući u obzir rizik i neizvjesnost.

Nesigurnost se shvaća kao nepotpunost i netočnost informacija o uvjetima za provedbu projekta, uključujući s njima povezane troškove i rezultate.

Neizvjesnost povezana s mogućnošću nastanka nepovoljnih situacija i posljedica tijekom provedbe projekta karakterizirana je pojmom rizika.

Klasifikacija rizika:

1 Vanjski nepredvidivi rizici:

1.1 Neočekivana državna uredba;

1.2 Prirodne katastrofe: poplave, potresi, oluje;

1.3 Zločini: vandalizam, sabotaža, terorizam, reketiranje;

1.4 Nepredvidivi vanjski učinci: ekološki, društveni;

1.5 Neuspjesi: u financiranju, zbog bankrota izvođača, zbog pogrešaka u postavljanju ciljeva projekta.

2 Vanjski predvidljivi rizici:

2.1 Tržišni rizici;

2.2 Operativni rizici;

2.3 Neprihvatljivi utjecaji na okoliš;

2.4. Negativne društvene posljedice;

2.5. Promjene tečaja;

2.6. Offset inflacija;

2.7. Oporezivanje.

3. Interni tehnički rizici:

3.1 Poremećaji planova rada;

3.2 Prekoračenja troškova;

4. Tehnički rizici:

4.1. Promjena tehnologije;

4.2. Pogoršanje kvalitete i produktivnosti proizvodnje;

4.3 Greške u pripremi dokumentacije.

5 Pravni rizici:

5.1 Nedostatak patenata, licenci, neispunjavanje ugovora;

5.2 suđenja s partnerima koji ne sudjeluju u projektu;

5.3 Ostale izvanredne okolnosti.

6 Osigurani rizici.

U vezi s navedenim, jedan od glavnih zadataka tijekom provedbe investicijskog projekta u AOZT "Shveya" je sastavljanje popisa najznačajnijih, a prije svega neizvjesnih rizika (Tablica 12)

Tablica 12 - Popis rizika tijekom provedbe projekta u CJSC "Shveya"

Projektni rizici	Negativan utjecaj na zaradu
Financijski i ekonomski rizici
Nestalnost potražnje za proizvodima	Pad potražnje zbog rasta cijena
Povećanje poreza	Smanjenje neto dobiti
Povećanje proizvodnje od konkurenata na domaćem i inozemnom tržištu	Smanjenje količine prodaje ili smanjenje cijene
nelikvidnost potrošača na domaćem tržištu	Pad količine prodaje, pad dobiti
Rastuće cijene sirovina i materijala	Pad dobiti zbog rasta cijena
Tehnički rizici
Nestabilnost kvalitete sirovina i materijala	Smanjeni obujmi proizvodnje zbog promjene opreme, smanjena kvaliteta

Metode upravljanja rizicima u provedbi projekta

Upravljanje rizicima su procesi povezani s identifikacijom, analizom rizika i donošenjem odluka, koji uključuju maksimiziranje pozitivnih i minimiziranje negativnih posljedica nastanka rizičnih događaja. Proces upravljanja rizikom projekta obično uključuje sljedeće postupke:

Planiranje upravljanja rizicima - odabir pristupa i planiranje aktivnosti za upravljanje rizicima projekta.

Identifikacija rizika - identifikacija rizika koji mogu utjecati na projekt, te dokumentiranje njihovih karakteristika.

Kvalitativna procjena rizika – kvalitativna analiza rizika i uvjeta za njihov nastanak kako bi se utvrdio njihov utjecaj na uspjeh projekta.

Kvantifikacija – kvantitativna analiza vjerojatnosti nastanka i utjecaja posljedica rizika na projekt.

Planiranje odgovora na rizik - određivanje postupaka i metoda za ublažavanje negativnih posljedica rizičnih događaja i korištenje mogućih koristi.

Praćenje i kontrola rizika - praćenje rizika, identificiranje preostalih rizika, provedba plana upravljanja rizikom projekta i procjena učinkovitosti mjera za ublažavanje rizika.

Svi ti postupci međusobno djeluju, kao i na druge postupke. Svaki se postupak izvodi najmanje jednom u svakom projektu.

1 Planiranje upravljanja rizicima.

Planiranje upravljanja rizikom - Proces donošenja odluka za primjenu i planiranje upravljanja rizikom za određeni projekt. Ovaj proces može uključivati ​​odluke o organizaciji, zapošljavanju osoblja za postupke upravljanja projektnim rizikom, izbor željene metodologije, izvore podataka za identifikaciju rizika, vremenski okvir za analizu situacije. Važno je planirati upravljanje rizikom primjereno kako razini i vrsti rizika tako i važnosti projekta za organizaciju.

2 Identifikacija rizika.

Identifikacija rizika utvrđuje koji će rizici vjerojatno utjecati na projekt i dokumentira karakteristike tih rizika. Identifikacija rizika neće biti učinkovita ako se ne provodi redovito tijekom trajanja projekta.

Identifikacija rizika treba uključiti što je moguće više sudionika: voditelje projekta, kupce, korisnike, neovisne stručnjake.

3 Kvalitativna procjena rizika.

Kvalitativna procjena rizika - proces pružanja kvalitativne analize identifikacije rizika i identifikacije rizika koji zahtijevaju brz odgovor. Ova procjena rizika utvrđuje važnost rizika i odabire kako reagirati. Dostupnost popratnih informacija olakšava određivanje prioriteta različitih kategorija rizika.

Kvalitativna procjena rizika je procjena uvjeta za pojavu rizika i određivanje njihovog utjecaja na projekt standardnim metodama i sredstvima.

Korištenje ovih alata pomaže u djelomičnom izbjegavanju neizvjesnosti koja se često pojavljuje u projektu. Tijekom životnog ciklusa projekta treba postojati stalna ponovna procjena rizika.

4 Kvantitativna procjena rizika.

Kvantitativnom procjenom rizika utvrđuje se vjerojatnost nastanka rizika i utjecaj posljedica rizika na projekt, što pomaže timu za upravljanje projektom da donese ispravne odluke i izbjegne neizvjesnosti. Kvantitativna procjena rizika omogućuje vam da odredite:

Vjerojatnost postizanja konačnog cilja projekta;

Stupanj utjecaja rizika na projekt i iznos nepredviđenih troškova i materijala koji bi mogli biti potrebni;

Rizici koji zahtijevaju brzu reakciju i veću pozornost, kao i utjecaj njihovih posljedica na projekt;

Stvarni troškovi, procijenjeni datumi završetka.

Kvantitativna procjena rizika često prati kvalitativnu procjenu i također zahtijeva proces identifikacije rizika. Kvantitativna i kvantitativna procjena rizika mogu se koristiti odvojeno ili zajedno, ovisno o vremenu i raspoloživom proračunu, potrebi za kvantitativnom ili kvalitativnom procjenom rizika.

5 Planiranje odgovora na rizik.

Planiranje odgovora na rizik je razvoj metoda i tehnologija za smanjenje negativnog utjecaja rizika na projekt. Preuzima odgovornost za učinkovitost zaštite projekta od izloženosti rizicima. Planiranje uključuje prepoznavanje i kategorizaciju svakog rizika. Učinkovitost dizajna odgovora izravno će odrediti hoće li utjecaj rizika na projekt biti pozitivan ili negativan.

Strategija planiranja odgovora trebala bi biti primjerena vrstama rizika, isplativosti resursa i rokovima. Pitanja o kojima se raspravljalo na sastancima trebaju biti primjerena zadacima u svakoj fazi projekta i dogovorena sa svim članovima tima za upravljanje projektom. Obično je potrebno nekoliko opcija za strategije odgovora na rizik.

Praćenje i kontrola

Praćenje i kontrola prati identifikaciju rizika, utvrđuje preostale rizike, osigurava provedbu plana rizika i ocjenjuje njegovu učinkovitost, uzimajući u obzir smanjenje rizika. Evidentiraju se pokazatelji rizika vezani uz provedbu uvjeta za provedbu plana. Praćenje i kontrola prati proces provedbe projekta.

Kontrola kvalitete izvedbe projekta daje informacije koje pomažu u donošenju učinkovitih odluka za sprječavanje nastanka rizika. Komunikacija između svih voditelja projekta nužna je za potpunu informaciju o provedbi projekta.

Svrha praćenja i kontrole je utvrditi:

Sustav odgovora na rizike implementiran je u skladu s planom;

Je li odgovor dovoljno učinkovit ili su potrebne promjene;

Rizici su promijenjeni u odnosu na prethodnu vrijednost;

Početak utjecaja rizika;

Poduzete su potrebne mjere;

Pokazalo se da je utjecaj rizika bio planiran ili je bio slučajan rezultat.

Kontrola može uključivati ​​odabir alternativnih strategija, usvajanje prilagodbi, ponovno planiranje projekta kako bi se postigla osnovna vrijednost. Treba postojati stalna interakcija između voditelja projekta i rizične skupine, bilježiti sve promjene i pojave. Izvješća o napretku projekta trebaju se generirati redovito.

Opišimo metodu kvantitativne analize menadžerskog rizika.

Upravljanje projektnim financijama ima drugačiju svrhu od računovodstva i predstavlja projekciju troškova, dok računovodstvo uvijek gleda na već nastale troškove.

Prisutnost rizika u procesu aktivnosti subjekta kao obveznog atributa je objektivni ekonomski zakon. U uvjetima Ekonomija tržišta nemoguće je upravljati projektom bez uzimanja u obzir utjecaja rizika, a za učinkovito upravljanje potrebno je ne samo biti svjestan njegove prisutnosti, već i pravilno prepoznati određeni rizik.

Upravljanje rizicima je takav proces utjecaja na poslovni subjekt, koji osigurava najširi mogući raspon mogućih rizika, njihovo razumno prihvaćanje i svođenje stupnja njihova utjecaja na poslovni subjekt na najmanju moguću mjeru, kao i razvoj strategiju ponašanja ovog subjekta u slučaju implementacije određenih vrsta rizika.

Osnovna načela procesa upravljanja rizikom:

1. Načelo maksimizacije, koje predviđa želju za što potpunijim pokrivanjem mogućih područja pojave rizika, odnosno ovo načelo uzrokuje da se stupanj neizvjesnosti svede na minimum.

2. Načelo minimizacije - znači da menadžer nastoji minimizirati, prvo, stupanj svog utjecaja na projekt.

3. Načelo primjerenosti odgovora je da projektni tim mora adekvatno i brzo odgovoriti na sve promjene koje su izražene u realizaciji rizika i mogućnosti njegovog nastanka, odnosno u onim slučajevima kada on postane stvarnost. .

4. Načelo prihvaćanja – tek kada je rizik opravdan, menadžer ga može prihvatiti.

Za proces upravljanja rizicima potrebno je da menadžeri predvide pojavu određenih problema i odgovarajućih situacija. Prognoza se shvaća kao znanstveno utemeljena prosudba o mogućim stanjima objekta u budućnosti, o alternativnim načinima i uvjetima njegovog postojanja. Predviđanje upravljačkih odluka najuže je povezano s planiranjem.

Na temelju njihove praktične važnosti za proces upravljanja rizicima, određujemo redoslijed faza ovog procesa:

Informacijsko-analitička faza omogućuje procjenu pojave cjelokupnog skupa rizika, neovisno o tome može li upravljački aparat na njih utjecati ili ne u slučaju implementacije.

Faza identifikacije - postavljaju se svi parametri mogućih rizika, uzimajući u obzir specifičnosti upravljačkih aktivnosti i specijalizacije projekta.

Faze složena analiza- izrađuje se cjelovita analiza rizika s izračunom njegove razine i stupnja utjecaja na projekt.

Smanjenje rizika - akcijsko planiranje. Traže se načini pravovremene i kvalitetne zaštite od rizika te razvija specifični mehanizam za njihovu provedbu. Planiranje akcije, kako za prevenciju tako i za slučaj realizacije rizika.

Kontrola moguće ili novonastale situacije. Nakon svega navedenog potrebno je kontrolirati situaciju kako bi se reagiralo u određenoj fazi

Provedba programa djelovanja u slučaju rizika.

Analiza, generalizacija, zaključci i prijedlozi za budućnost.

Postoje sljedeće metode procjene rizika:

1. Procjena važnosti rizika.

2. Statistička metoda procjene rizika.

3. Analiza održivosti (osjetljivosti) projekta.

4. Metoda privatnih rizika.