Rizikos apskaitos teoriniai pagrindai strateginiame įmonės plėtros valdyme. Rizikos matavimas strateginio valdymo procese

Rizikos matavimo procese strateginio valdymo tikslais būtina naudoti tokį rodiklį kaip rizikos lygis. Šis rodiklis kiekvienai konkrečiai strategijai turėtų būti nustatytas tikslo nustatymo etape. Šį lygį galima nustatyti vertinimo kriterijų rinkiniu ir jų nuokrypių ribomis. Strategija laikoma įgyvendinta, jei pasiekiami iš anksto numatyti nukrypimai nuo vertinimo kriterijų. Šių nukrypimų matavimo mechanizmas yra sudėtingas ir taikant dviprasmiškas, tačiau strateginiame valdyme svarbu nustatyti tokio matavimo variantą, kuris geriausiai atsižvelgtų į galimus įtakos veiksnius ir jų įtakos nukrypimams nuo pasiekimo dydį. nustatyti numatomi rodikliai. Rizikos matavimo tikslais pirmiausia būtina ištirti visas galimas rizikas, jas identifikuoti ir klasifikuoti. Šiuo atžvilgiu rizikos klasifikavimas yra labai svarbus.

Rizikos, į kurias būtina atsižvelgti pagrindžiant ir kuriant organizacijos plėtros strategiją, skirstomos pagal jų poveikio mastą:

katastrofiškas;

· kritinis;

reikšmingas;

vidutinio sunkumo;

· nepilnametis.

Priimant strateginius sprendimus, būtina atsižvelgti į skirtingą skirtingų suinteresuotųjų grupių jautrumo rizikai laipsnį. Atsižvelgiant į tai, galima išskirti šias rizikos rūšis:

ü leistinas;

ü priimtina;

o Netinkamas.

Kiti rizikos veiksniai gali būti suskirstyti į:

ü ant sisteminio;

ü nesistemingas.

Ir jie gali būti:

ü nuspėjamas ir nenuspėjamas;

ü akivaizdus ir paslėptas;

ü išmatuojamas ir neišmatuojamas;

ü nuspėjamas ir nenuspėjamas;

ü tiesioginis ir netiesioginis.

Strateginės analizės ir tikslų nustatymo procese organizacija gali prisiimti riziką, kuri skirstoma į dvi grupes:

1 grupė. Makro aplinkos pavojai:

tolimos aplinkos makroekonominė rizika;

grėsmės artimiausiai aplinkai.

Vidinės rizikos.

1 grupė. Tolimosios aplinkos makroekonominė rizika gali būti suskirstyti į šiuos tipus:

1) politinis;

2) ekonominis (finansinis);

3) aplinkosauginis;

4) gamyba;

5) rizika, susijusi su nenumatytų force majeure aplinkybių atsiradimu.

1) Politinė rizika yra rizika, kylanti pasikeitus viešajai tvarkai. Jame, organizacijos turto požiūriu, atsižvelgiama į numatomo įvykio pelningumo sumažėjimą dėl valstybės ekonominės politikos pokyčių. Politinė rizika apima nepalankių socialinių-politinių pokyčių šalyje riziką, taip pat verslo saugumo šalyje rizikas (vandalizmas, nedarbas, terorizmas, sabotažas ir kt.).

2) Ekonominė (finansinė) rizika atsižvelgia į valstybinį reguliavimą mokesčių, natūralių monopolijų kainodaros, žemės naudojimo, nuomos normų, eksporto-importo, užsienio ekonominės veiklos srityse. Tai prognozuojamo rezultato praradimo (pakeitimo) rizika dėl infliacijos, nacionalinės valiutos konvertuojamumo pokyčių, bankų ir finansų sistemos valstybinio reguliavimo pokyčių ir kt.

3) Gamybos rizika- tai susiję su valstybiniu konkrečių pramonės šakų, įmonių ar regionų plėtros reguliavimu, valstybės politikos galimybe remti savo gamintoją ar sąlygų sukūrimu galimai užsienio gamintojo invazijai į vidaus rinką.

4) Rizika aplinkai- tai tiesioginė grėsmė išorinei verslo aplinkai, nes aplinkosaugos veiklą reguliuoja valstybė. Netikėtos valstybinio reguliavimo priemonės aplinkos apsaugos srityje gali reikšmingai paveikti nukrypimą nuo prognozuojamo rezultato.

5) Rizika, susijusi su nenumatytomis force majeure aplinkybėmis. Tokia rizika apima stichines nelaimes. Pažymėtina, kad aukščiau pateikta rizikos klasifikacija išorinėje verslo aplinkoje nėra baigtinė. Nenumatyti bet kurio iš aukščiau išvardytų parametrų pokyčiai reiškia grėsmę arba netikrumą norint pasiekti norimą rezultatą.

Dėl mikroaplinkos pavojų Reikėtų atsižvelgti į šias rizikos rūšis:

1) gamyba;

2) mokslo ir technikos;

3) socialinis-ekonominis.

1) Gamybos rizika mikroaplinka siejama su galimu gamybos pajėgumų praradimu dėl besikeičiančių rinkos poreikių ar sumažėjusios produkto kokybės. Ją lydi gamybos apimčių mažėjimas dėl gamybos kaštų augimo, neracionalaus gamybos ir rinkodaros organizavimo. Gamybos rizika taip pat apima nuostolių riziką Konkurencinis pranašumas organizacijose.

2) Mokslinė ir techninė rizika leidžia prarasti įmonės konkurencinį pranašumą, atsiradusį sumažėjus (moraliniam ar fiziniam) pagrindinės technologinės įrangos veikimui, įskaitant visišką jos sustabdymą.

Mokslinė ir techninė rizika taip pat apima ilgalaikio turto ir technologijų pasenimo, investicijų, rekonstrukcijos, naujų technologijų ar veiklos atsiradimo rizikas ir kt.

Į šią rizikos grupę turėtų būti įtraukta rizika sukurti naujas, ekonomiškesnes produkto gamybos technologijas. Organizacijos atsilikimas nuo pagrindinių konkurentų moksline ir technine prasme didina gamybos apimčių kritimo riziką, mažina gaminamos produkcijos konkurencingumą, didina riziką prarasti produkcijos pardavimo rinką.

3) Socialinės ir ekonominės rizikos mikroaplinka – tai nepalankaus organizacijos socialinio klimato, bankroto, kainų politikos, nepelningos organizacijos, vienos įmonės perėmimo kitai rizikai, pasinaudojant jos monopoliniu pranašumu pardavimo rinkoje ar įsigyjant akcijas ir pan.

2. Vidinės rizikos iš pradžių galima skirstyti į objektyviuosius ir subjektyviuosius.

KAM subjektyvi vidinė rizika turėtų būti priskirta valdymo sprendimų priėmimo rizika visuose strategijos planavimo ir įgyvendinimo etapuose (ypač klaidingai pasirinktų tikslų rizika, neteisingas SZH paskirstymas, strateginio, taktinio ir operatyvinio planavimo spraga, pavaldumo hierarchijos pažeidimas). tikslus ir planą ir pan.).

KAM objektyvios vidinės rizikos apima riziką, susijusią su įvairia organizacijos veikla. Išskiriamos šios rizikos rūšys.

1) Rizika aplinkai atsiranda dėl aplinkos apsaugos įstatymų pažeidimo, atsižvelgiant į licencijų ir leidimų trūkumą, sumažėjusį valymo įrenginių efektyvumą ir pan. Organizacijos kaip pavojų aplinkai priskiria stichinėms nelaimėms, potvynių, gaisrų ir kt. .

2) Organizacijos teisinės rizikos– tai rizika, kurią sukelia licencijų vykdyti veiklą, numatančią jos egzistavimą, nebuvimas, patentų teisės nesilaikymas, bylinėjimosi su išorės klientais atsiradimas, sutartinių įsipareigojimų nevykdymas ir kt.

3) Personalo rizika apima riziką:

nepakankamai kvalifikuotas personalo valdymas ir darbuotojų motyvacija;

· neefektyvi darbo apmokėjimo sistema;

Aukštos kvalifikacijos personalo praradimas;

Darbo našumo mažėjimas;

darbo laiko praradimas dėl įvairių priežasčių.

4) aplinkybių rizika, Force majeure organizacijai yra nenuspėjami ūkinės veiklos sąlygų pokyčiai, taip pat specifinė rizika pažeidžiant technologijas ir saugą.

5) Ekonominė rizika apima rizikas: organizacijos pelningumo praradimą, produkcijos pardavimo kainų sumažėjimą, pagrindinių žaliavų ir energijos nešėjų rinkos sąlygų pokyčius.

Ekonominė rizika taip pat turėtų apimti organizacijos turto praradimo, likvidumo sumažėjimo ir finansinis stabilumas organizacijoms, mažinant nuosavų lėšų dydį ir didinant skolinto kapitalo dydį.

6) Rinkodaros rizika susijusi su produktų rinkų praradimu, besikeičiančiais vartotojų poreikiais, neefektyviu užsakymų portfeliu, vartotojų paklausos pokyčiais ir kt. Rinkodaros rizika taip pat apima riziką, susijusią su nepatenkinančia reklama, naujų konkurentų atsiradimu ar pakaitinių produktų atsiradimu, neteisinga asortimento politika ir neteisingai pasirinkta kainų politika.

7) Finansinė rizika- tai yra pinigų srautų sumažėjimo, infliacijos, refinansavimo normų didėjimo, mokesčių sistemos pokyčių, energijos kainų kilimo, finansinių išteklių praradimo natūralių monopolininkų skoloms padengti rizikos.

Aukščiau pateikta rizikos klasifikacija yra gana sąlyginė, nes sunku nustatyti aiškias skirtingų rūšių rizikos ribas. Visos jos yra tarpusavyje susijusios, keičiasi ir papildo viena kitą tiek rizikos veiksnių poveikio stiprinimo, tiek tokio poveikio silpnėjimo kryptimi.

Federalinė švietimo agentūra

Belgorodasvalstybinis technologijos universitetas

pavadintas V.G. Šuchovo vardu

skyriusstrateginis valdymas

pagal discipliną: "Strateginis valdymas»

Tema:

Atlikta: studentasgr.EK-431

Zubritskaya E.A.

patikrinta: Sazonovas D.G.

Belgorodas2006 .

Įvadas…………………………………………………………………………..3

Rizikos valdymo istorija……………………………………………..6

Strateginių rizikų samprata ir klasifikacija………………………………..13

Rizikos vertinimo metodai……………………………………………………………………………………………………

Rizikos mažinimo priemonės………………………………………………………..…..22

Strateginių rizikų Rusijoje prognozė………………………………………..32

Išvada…………………………………………………………………………..39

Praktinė dalis…………………………………………………………………41

Naudotos literatūros sąrašas……………………………………………..48

Įvadas

Kiekviena nauja įmonė ar naujas projektas savo kelyje neišvengiamai susiduria su tam tikrais sunkumais, kurie kelia grėsmę jos egzistavimui. Verslininkui labai svarbu tokius sunkumus numatyti ir iš anksto parengti strategijas jiems įveikti. Būtina įvertinti rizikos laipsnį ir nustatyti problemas, su kuriomis gali susidurti verslas.

Sėkmė verslo pasaulyje labai priklauso nuo pasirinktos verslo strategijos teisingumo ir pagrįstumo. Tokiu atveju reikėtų atsižvelgti į kritinių situacijų tikimybę. Būtų labai naivu manyti, kad verslumo veikla be rizikos yra įmanoma.

Grėsmė gali kilti iš konkurentų, dėl jų pačių klaidingų skaičiavimų rinkodaros ir gamybos politikos srityje bei klaidų atrenkant vadovaujantį personalą. Pavojus taip pat gali reikšti techninį procesą, kuris gali akimirksniu „senti“ bet kokį naują produktą.

Bet kokiam verslui svarbu visai ne vengti rizikos, o numatyti ir sumažinti ją iki minimalaus lygio.

Siekiant sumažinti nuostolius dėl galimų klaidingų skaičiavimų, numatytos specialios procedūros, padedančios atsižvelgti į neapibrėžtumus ir rizikas visuose projekto įgyvendinimo etapuose.

Žinant rizikų rūšis ir reikšmę, galima jas paveikti mažinant jų įtaką projekto efektyvumui. Kitaip tariant, ekspertas susiduria su šiomis užduotimis: rizikos nustatymas; rizikos vertinimas; nustatyti, kaip sumažinti riziką kiekviename projekto etape; darbo organizavimas rizikos valdymo srityje.

Rizikos valdymo problema yra labai aktuali. Bet kurios organizacijos veikla yra susijusi su nenumatytų nuostolių rizika. Būtent todėl kiekvienai įmonei svarbu numatyti veiksnių ir sąlygų pokyčius, kurie gali turėti didelės įtakos jos funkcionavimui.

Riziką galima valdyti. Sėkmingiausia bus įmonės veikla, kuri teisingai apskaičiavo savo galimybes, pasirinkusi veiklos kryptį su optimaliu rizikos ir pelningumo santykiu.

Verslui didėjant finansinei rizikai, daugelis įmonių pripažįsta, kad ieškant rizikos problemų sprendimų reikia profesionaliai. Vadovas turi užtikrinti, kad visas įmonės turtas ir pelnas būtų apsaugoti nuo nuostolių dėl palūkanų normų ir valiutų kursų pokyčių ir svyravimų, valdyti palūkanų sąnaudas. Su šia sunkia užduotimi susidoros tik pakankamai patyręs ir kvalifikuotas vadovas. Man atrodo, kad rizikos valdymas turėtų tapti viena pagrindinių šiuolaikinio vadovo veiklų.

Šio darbo aktualumas slypi tame, kad žmonių priimamų sprendimų rezultatams įtakos turi daugybė sąlygų ir veiksnių, kai kurių jų poveikis labai sunkiai nuspėjamas, daugelis sprendimų verslumo veikloje turi būti priimami neapibrėžtumo sąlygomis. Rizika būdinga beveik kiekvienai žmogaus veiklos sričiai. Dabar vis daugiau dėmesio skiriama tyrimams, prognozavimui, rizikos analizei. Gebėjimas numatyti tam tikrų veiksmų pasekmes yra tiesiog būtinas normaliam organizacijų funkcionavimui.

Šio darbo tikslas – apibrėžti rizikos valdymo sampratą, jos įtaką rizikingų įmonių veiklai, rizikos vertinimo, analizės metodų ir jos mažinimo būdų aprašymą. Apskritai bus svarstomi efektyviam rizikos valdymui būtini klausimai.

Pagal šį darbo tikslą keliamos šios užduotys:

Apsvarstykite rizikos valdymo raidos istoriją;

Išstudijuoti strateginės rizikos sampratą ir klasifikaciją;

Apsvarstykite rizikos vertinimo metodus ir rizikos mažinimo priemones.

Darbo rašymo informacinė bazė buvo: mokomoji ir periodinė literatūra bei interneto šaltiniai.

1. Rizikos valdymo raidos istorija

Šiuolaikinės rizikos valdymo problemos ir raidos tendencijos Pastaruoju metu vis labiau patraukia šalies mokslininkų ir verslininkų dėmesį. Kaip ir jų Vakarų kolegos, Rusijos mokslininkai, tyrėjai ir verslininkai susiduria su daugybe rizikų, susijusių su akcijų kainų, valiutų, žaliavų ir kt. Šalies ūkio liberalizavimas, atvirumo laipsnio didėjimas prisideda prie konkurencijos stiprėjimo, sukeldamas papildomų sunkumų verslo subjektams.

Rizikos valdymo, kaip naujos strateginio valdymo paradigmos šiuolaikiniame versle formavimasis prasidėjo 90-ųjų viduryje. Pažangios technologijos, pasaulio ekonomikos globalizacija, reguliavimo panaikinimas, restruktūrizavimas, internetas, išvestinių finansinių priemonių rinkos plėtra, informacinių technologijų plėtra ir kiti svarbūs veiksniai, darantys įtaką šiuolaikiniam verslui, kardinaliai pakeitė požiūrį į rizikos valdymą. Iki 1990-ųjų rizikos valdymas buvo vykdomas tik asmenų lygmeniu.

Dar visai neseniai buvo taikomas labai specializuotas, fragmentiškas rizikos valdymo metodas „iš apačios į viršų“, kuris visas kylančias rizikas traktavo kaip atskirus, nesusijusius elementus. Tuo pačiu metu jų vertinimai buvo nevienalyčio pobūdžio, todėl buvo neįmanoma jų palyginti tarpusavyje ir analizuoti gautus rezultatus.

Per pastaruosius metus pasikeitė požiūriai ir požiūris į esamas problemas rizikos valdymo srityje, todėl iš karto buvo suformuotas naujas rizikos valdymo modelis, kompleksiškai įvertinantis visų organizacijos padalinių ir veiklos rizikas. Dėl optimalaus metodų ir modelių konkrečių rizikos tipų nustatymo metodų ir modelių tapo įmanoma gauti palyginamus visų rūšių rizikos įverčius.

Daugelis ekspertų mano, kad rizikos valdymas turėtų tapti neatsiejama kiekvienos sėkmingos įmonės dalimi, todėl jis turėtų apimti:

rizikos nustatymas, analizė ir įvertinimas;

rizikos situacijų padarinių šalinimo priemonių programos parengimas;

įmonės išlikimo mechanizmų kūrimas;

išlaikyti įmonės tikslus;

kainos sumažinimas;

draudimo sistemos sukūrimas;

įmonės plėtros prognozavimas, atsižvelgiant į galimus rinkos situacijos pokyčius ir kitas priemones.

Daugumos organizacijų vadovai rizikos valdymą tradiciškai laiko specializuota ir atskira veikla. Pavyzdžiui, tai susiję su draudimo ar valiutos rizikos valdymu. Naujas požiūris – visų lygių darbuotojus ir vadovus orientuoti į rizikos valdymą. Lentelėje. 1.1. pateikiami pagrindiniai naujosios ir senosios rizikos valdymo paradigmų bruožai. Kaip parodyta lentelėje. 1.1., Anksčiau įmonės naudojo rizikos valdymo sistemą fragmentiškai, sporadiškai ir ribota kryptimi. Naujos ekonomikos tendencijos verčia vadovybę pereiti prie naujos paradigmos, naudojant rizikos valdymą – integruotą, nuolatinį ir išplėstą visoje organizacijoje. Iš to išplaukia, kad įvairių rizikos situacijų raida dabar ir ateityje turi būti kontroliuojama ir stebima, kitaip tariant, organizacija turi įtraukti į valdymą. strateginė rizika– valdymas.

Mūsų nuomone, strateginio rizikos valdymo terminas tiksliau atspindi naujas tendencijas ir tendencijas šiuolaikinėje ekonomikoje, nes konkrečios situacijos raidos numatymas leidžia išvengti arba sumažinti riziką, kad įmonė pateks į neapibrėžtą būseną, kuri ateitis gali turėti įtakos jo finansams ar reputacijai.

Strateginis rizikos valdymas – tai rizikos valdymo menas neapibrėžtoje ekonominėje situacijoje, pagrįstas rizikos numatymo ir rizikos mažinimo metodais.

1 lentelė. 1.

Pagrindiniai naujosios ir senosios rizikos valdymo paradigmų bruožai

senoji paradigma	Nauja paradigma
Fragmentuotas rizikos valdymas: kiekvienas skyrius savarankiškai valdo rizikas (pagal savo funkcijas). Visų pirma, tai liečia apskaitos, finansų ir audito skyrius.	Integruotas, vieningas rizikos valdymas: rizikos valdymą koordinuoja vyresnioji vadovybė; kiekvienas organizacijos darbuotojas rizikos valdymą laiko savo darbo dalimi
Epizodinis rizikos valdymas: rizikos valdymas vykdomas tada, kai vadovai mano, kad tai būtina	Nuolatinis rizikos valdymas: rizikos valdymo procesas yra nenutrūkstamas
Ribotos rizikos valdymas: visų pirma susijęs su apdrausta ir finansuojama rizika	Pažangus rizikos valdymas: įvertinamos visos rizikos ir galimybės jų organizacijai
Šaltinis. Economist Intelligence Unit, Managing Business Risks, 10. Panaši analizė pateikta DeLoach, Enterprise-Wide Risk Management, p. 15-16.

Todėl strateginis rizikos valdymas – tai tikslinga paieška ir darbas siekiant sumažinti rizikos laipsnį, kuris orientuotas į pelno gavimą ir didinimą esant neapibrėžtai ekonominei situacijai. Galutinis tikslas – gauti maksimalų pelną su optimaliu verslininko pelno ir rizikos santykiu.

Strateginis rizikos valdymas sudaro pagrindą ir integruoja rizikos valdymo procesą kaip visumą. Tokio proceso schema parodyta 1.1 pav.

Ryžiai. 1.1. Strateginio rizikos valdymo procesas įmonėje

Iš pradžių įmonėje būtina sukurti rizikos politiką. Tai atsitinka kaip pranašumas iš įmonės tikslų ir rizikos valdymo tikslų. Ir, kaip žinote, rizikos valdymo tikslai yra tiesiogiai susiję su įmonės tikslais. Gamybos ir ekonominiai tikslai apima (kaip technologijos tikslai, rinkos tikslai, produkto tikslai, kokybės tikslai), taip pat finansiniai tikslai (kapitalo palūkanų kaupimas, pelningumas).

Visų pirma rizikos valdymo tikslai yra šie:

užtikrinant įmonės tikslų saugumą, papildomai į sąnaudas orientuotos rizikos valdymo galimybės;

užtikrinti įmonės sėkmės saugumą;

sumažinti rizikos išlaidas.

Nustačius rizikos valdymo tikslus, įmonės vadovybė turėtų būti atitinkama aukščiausia rizikos valdymo strategijos institucija.

Strateginio rizikos valdymo tikslas – rizikos, kaip įmonės kultūros elemento, suvokimas. Įmonės valdymui būtina suvokti: „Tai, ką galima lengvai aprašyti ant popieriaus lapo, sudėtingame įmonės kontekste gali būti sunku sukurti“. Todėl būtina atidžiai žiūrėti į sudėtingų sistemų planavimą įmonėje, kad būtų galima operatyviai reaguoti į artėjančias rizikos situacijas.

Operacinės rizikos valdymas apima sisteminės ir nuolatinės įmonės ir gyvybės rizikos analizės procesą. Tačiau valdant į vertę orientuotą riziką, be rizikos komponento, reikia atsižvelgti ir į galimybes. Tikslas turėtų būti optimizuoti įmonės rizikos ir atsitiktinumo profilį. Būtina pasiekti optimalų įmanomą įmonės patikimumą (saugumą), o ne maksimalų įmanomą.

Toliau identifikuojamos ir analizuojamos įmonės rizikos. Atlikus analizę, būtina gauti maksimalią įmanomą informaciją apie įmonės augimo etapus ir rizikos situacijos raidos tendencijas. Informacinė užduotis yra sunkiausia rizikos valdymo proceso fazė ir kartu vienas iš paskutinių rizikos valdymo etapų. Būtina organizuoti ir nustatyti sistemingą, į procesą orientuotą rizikos valdymo veiksmų eigą visiems įmonės darbuotojams.

„Rizikos situacijų“ bruožas šiuo metu yra tas reikšminga vieta Reikėtų skirti ekonominiams ir matematiniams metodams, kurie leidžia kiekybiškai išmatuoti kokybinius veiksnius, priešingai nei verbaliniai vertinimai. Ekonominiai-matematiniai metodai ir modeliai leidžia be brangiai kainuojančių eksperimentų imituoti ekonomines situacijas ir įvertinti vieno ar kito sprendimo pasirinkimo pasekmes. Tai apima: žaidimų teoriją; modeliavimo metodai ir modeliai; grafų teorija; ekonometriniams metodams dabar imta skirti ypatingą vietą. Atliekant analitinius skaičiavimus, taip pat naudojami faktorinės analizės metodai, balanso metodai, tikimybių teorija derinant su kitais metodais ir kt.

Tam tikrų „rizikos situacijų“ rezultatų rizika ir neapibrėžtumas priklauso tik nuo atsitiktinės aplinkos būklės ar konkurentų veiksmų pasirinkimo, arba nuo galimų strategijų pageidaujamo rezultato tikimybinio pobūdžio. Priklausomai nuo kuriamo scenarijaus, verslininkui svarbu žinoti kriterijus, pagal kuriuos galima gauti optimistinių, pesimistinių, realistiškų rezultatų. Iš to išplaukia, kad rizika nekyla, jei situacija vienu metu neturi šių sąlygų:

neapibrėžtumai;

nėra alternatyvos pasirinkimo;

pasirinkto sprendimo rezultatas nematomas.

Šiuolaikinės kompiuterinės programos leidžia išspręsti iškeltas problemas taikant modeliavimo metodus ir modelius. Jie suteikia plačias statistinio ir ekonominio-matematinio modeliavimo galimybes, analizuojant ekonometrines ir laiko sekas, leidžiančias tiksliai įvertinti galimas rizikas. Svarbi savybė tokios programos yra rizikos veiksnių įvertinimas turint minimalų duomenų kiekį. Modeliavimo modeliai leidžia modeliuoti ir numatyti rizikos pasiskirstymą, o tai suteikia galimybę analizuoti ir išsiaiškinti galimas kliūtis, kad jas būtų galima pašalinti. Be to, tokios programos turi paprastą, patogią ir intuityvią sąsają. Vadinasi, tai lemia geresnį sprendimų priėmimą, nes šiuo atveju visi darbuotojai išlaiko bendrą strateginį rizikos supratimą ir nepraleidžia iš akių smulkmenų. Šiuo atveju lemiamą vaidmenį atlieka euristiniai metodai, naudojant ekspertų vertinimus.

Ekonominė situacija Rusijoje verčia Rusijos įmones žengti į tarptautines rinkas, o Vakarų įmonės siekia įsitvirtinti mūsų rinkoje. Visa tai yra priežastis, dėl kurios keičiasi požiūris į įmonės valdymo metodus. Be to, Rusija nubrėžė kursą kuo greičiau ir be komplikacijų įstoti į Pasaulio prekybos organizaciją (PPO). Todėl įmonės, norinčios efektyviai plėtoti savo veiklą ne tik Rusijoje, bet ir užsienyje, privalo laikytis naujų žaidimo taisyklių ir visais įmanomais būdais stebėti rizikos valdymo, kaip naujos paradigmos, plėtros strateginius aspektus. Tai ypač pasakytina apie Kaliningrado sritį – Rusijos anklavą, esantį Europos centre, turintį glaudų ryšį su Europos Sąjungos verslo aplinka.

2. Koncepcija ir įstrateginių rizikų klasifikacija

Rizika yra sudėtingas reiškinys, turintis daug skirtingų ir kartais priešingų pagrindų ir prielaidų. Tai lemia galimybę, kad egzistuoja keli rizikos sąvokų apibrėžimai skirtingais požiūriais.

Štai tik keletas iš jų:

Rizika – potenciali, skaičiais išmatuojama nuostolių galimybė, o rizikos sąvoka reiškia neapibrėžtumą, susijusį su nepalankių situacijų ir pasekmių galimybe projekto įgyvendinimo metu;

Rizika – nuostolių, žalos, planuojamų pajamų, pelno trūkumo atsiradimo tikimybė;

Rizika yra mūsų būsimų finansinių rezultatų neapibrėžtumas.

Kaip strateginių rizikų klasifikavimo požymis buvo pasirinktos pagrindinės valstybės gyvenimo sritys (2 lentelė): politinė, ekonominė, socialinė, gamtinė-technogeninė, mokslinė ir techninė. Šiuo metu šalies mokslininkai yra atlikę preliminarius tyrimus, siekdami nustatyti ir įvertinti strateginių rizikų reikšmę užtikrinant Rusijos nacionalinį saugumą kiekvienoje iš valstybės gyvenimo sferų.

Strateginės rizikos politinėje sferoje

Rusijoje XX a. politinės rizikos įgavo strateginį pobūdį kardinalių pamatų pokyčių laikotarpiais politinė sistema, nuosavybės formos ir ekonomikos pobūdis. Saugumo teorijoje šiuos laikotarpius galima apibūdinti nestabilumo ir išsišakojimu politinėje sferoje.

RAS mokslininkai nustatė strategines politikos sferos rizikas, kurios suskirstytos pagal svarbą nacionaliniam saugumui ir tvariam Rusijos vystymuisi užtikrinti ilgalaikėje perspektyvoje.

Pagrindiniai yra (skliausteliuose - rizikos reikšmė):

stiprinti JAV pozicijas m modernus pasaulis ir jų diktatūros troškimas (1,00);

didėjanti Kinijos galia (0,61);

sumažėjęs šalies kariuomenės gynybinis ir kovinis pajėgumas (0,59);

vidinių tarpetninių ir tarpreliginių konfliktų galimybė (0,55);

padidėjusi karinė grėsmė iš JAV ir NATO (0,44);

regioninių ir vietinių karinių konfliktų galimybė (0,40);

naujo karingo fundamentalizmo centro formavimasis į pietus nuo Rusijos sienų (0,34);

didėjančios tarptautinio terorizmo grėsmės (0,27);

galimybė suaktyvėti tarppartinė kova

politinis ekstremizmas (0,13).

Strateginė rizika ekonominė sfera

Įvairaus gilumo ir detalumo strateginės rizikos ekonomikos sferoje mūsų šalyje ir pasaulyje buvo ir yra analizuojamos jau daugelį dešimtmečių. Šioje analizėje ir ekonomikos raidos prognozėse pagrindinis dėmesys, kaip taisyklė, buvo skiriamas tendencijų dėsningumams ir pagrindiniams vidutiniams ūkio būklės statistiniams rodikliams: pelnui, BVP, biudžeto pajamoms ir išlaidoms, infliacijai, gamtinių dujų tarifams. monopolijos ir nacionalinės valiutos kursas. Šiuos ekonominius parametrus Rusijos Federacijos vyriausybė bando kontroliuoti.

Vidaus mokslininkai ir ekspertai nustato šias pagrindines Rusijos ekonomikos rizikas (skliausteliuose - rizikos reikšmė):

neracionalus ūkio plėtros prioritetų ir proporcijų pasirinkimas, padidėjusi šalies ūkio struktūrinė deformacija (1,00);

ekonomikos ir kapitalo nutekėjimo iš šalies kriminalizavimas (0,56);

gamybos potencialo mažėjimas ir mažas investicinis aktyvumas (0,42);

energetinės krizės galimybė (0,32);

peržengiančios šalies ūkio atvirumo ribas sąlygomis tarptautinė globalizacija (0.29);

nepalanki ekonominė situacija, pasaulinių energijos kainų mažėjimas (0,17);

užsienio skola, kelianti finansų krizės paūmėjimo riziką (0,15);

mažas produktų konkurencingumas (0,12);

žemės ūkio gamybos mažėjimas, maisto nepriklausomybės praradimas (0,11).

Strateginė rizika socialine sfera

Pagrindinis strateginių rizikų socialinėje srityje valdymo tikslas – įžengti į evoliucinės ir prognozuojamos plėtros trajektoriją, išlaikant nacionalinio saugumo užtikrinimo prioritetą. Šiame stabilizavimo vystymosi etape keisis strateginių rizikų struktūra, sumažės nepalankių socialinių krizių tikimybė, padidės prognozės horizontas, mažės žala.

Pagrindinės rizikos dėl šiuolaikinė Rusija socialinėje srityje yra (skliausteliuose - rizikos reikšmė):

korupcija, galios struktūrų kriminalizavimas ir nekompetencija, pasitikėjimo valdžia mažėjimas (1,00);

smunka pragyvenimo lygis ir prieštarauja socialinei struktūrai (0,76);

dvasinė krizė visuomenėje (0,29);

netolygus šalies regionų socialinis-ekonominis vystymasis (0,27);

nusikalstamumo padidėjimas (0,23);

alkoholizmo ir narkomanijos augimas (0,19);

demografinės padėties šalyje paūmėjimas (0,18);

biologinių ir socialinių ekstremalių situacijų galimybė (0,08).

Strateginės rizikos mokslo ir technologijų srityse

Tolesnė visų Rusijos gyvenimo sferų plėtra turėtų būti pagrįsta tiesiogine strateginės rizikos mokslinėje ir techninėje srityje analize, nes tai lemia šalies ekonominį ir eksporto potencialą, sukuria materialinės gamybos ir realiojo ūkio sektoriaus mokslinius pagrindus.

Pagrindinės rizikos mokslo ir technikos srityje yra (skliausteliuose – rizikos reikšmė):

neracionalus mokslo ir technologijų politikos prioritetų pasirinkimas (1,00);

mokslo, techninio ir inovacinio potencialo mažėjimas: protų nutekėjimas, personalo senėjimas, švietimo sistemos krizė (0,70);

visų visuomenės sferų informacinio pažeidžiamumo augimas (0,33);

didėjanti neteisėto šiuolaikinių technologijų naudojimo grėsmė (0,17);

ateities technologijų (komunikacijos, informacijos, genetinės, erdvės ir kt.) rizikos neapibrėžtumas (0,10).

Strateginės rizikos gamtinėse ir technogeninėse sferose

Dėl pasaulinių aplinkos pokyčių, technosferos vystymosi ir didėjančio stichinių nelaimių masto šios rizikos tampa strategiškai svarbios.

Pagrindinės Rusijos rizikos šiose srityse yra:

gamtos pavojų (žemės drebėjimai, potvyniai, uraganai, nuošliaužos, potvyniai, karstas, miškų gaisrai ir kt.) rizika (rizikos reikšmė 1,00);

nelaimingų atsitikimų ir katastrofų rizika potencialiai pavojinguose objektuose (0,94);

aplinkos tarša (0,43);

rizika, susijusi su pasauline klimato kaita, aplinkos degradacija, planetos rizika (0,24);

gamtinių ir biologinių išteklių išeikvojimas (0,15).

3. Rizikos vertinimo metodai

Verslininko rizika kiekybiškai apibūdinama subjektyviai įvertinus numatomą didžiausių ir minimalių pajamų ar nuostolių iš kapitalo investicijų vertę. Paprastai kuo didesnis intervalas tarp maksimalių ir minimalių pajamų (nuostolių) su vienoda tikimybe jas gauti, tuo didesnis rizikos laipsnis. Verslininkas yra priverstas prisiimti riziką dėl ekonominės situacijos neapibrėžtumo, politinės ir ekonominės situacijos sąlygų neapibrėžtumo ir šių sąlygų keitimo perspektyvų. Kuo didesnis ekonominės situacijos neapibrėžtumas priimant sprendimą, tuo didesnis rizikos laipsnis.

Rizika, su kuria susiduria įmonė, yra tikėtina grėsmė sužlugdyti arba patirti tokius finansinius nuostolius, kurie gali sustabdyti visą verslą. Kadangi gedimo tikimybė visada yra, kyla klausimas, kaip sumažinti riziką. Norint atsakyti į šį klausimą, būtina kiekybiškai įvertinti riziką, kuri leis palyginti įvairių sprendimų rizikos dydžius ir iš jų pasirinkti tą, kuris geriausiai atitinka įmonės pasirinktą rizikos strategiją.

Amerikiečių ekspertas B. Berlimeris analizėje pasiūlė remtis kai kuriomis prielaidomis:

Rizikos nuostoliai nepriklauso vienas nuo kito.

Nuostoliai vienoje verslo srityje nebūtinai padidina nuostolių tikimybę kitoje srityje (išskyrus force majeure atvejus).

didžiausia galima žala neturėtų viršyti dalyvio finansinių galimybių.

Yra dviejų tipų analizė – kiekybinė ir kokybinė.

Kokybinė analizė leidžia nustatyti veiksnius ir galimas rizikos sritis, nustatyti galimus jos tipus. Kiekybine analize siekiama kiekybiškai įvertinti rizikas, jas analizuoti ir palyginti. Kiekybinėje rizikos analizėje naudojamas statistinis metodas, kaštų ir naudos analizė, ekspertinio vertinimo metodai, analogijos, mokumo ir finansinio stabilumo vertinimas.

Ekspertinių vertinimų metodas pagrįstas ekspertų ekspertų nuomonių apie rizikos tikimybes apibendrinimu. Atsižvelgiama į intuityvias charakteristikas, pagrįstas kiekvieno eksperto žiniomis ir patirtimi. Ekspertiniai metodai leidžia greitai ir be didelių laiko ir darbo sąnaudų gauti informaciją, reikalingą valdymo sprendimui parengti.

Analogijos metodas dažniausiai naudojamas analizuojant naujo projekto rizikas. Projektas laikomas „gyvu“ organizmu, turinčiu tam tikrus vystymosi etapus. Projekto gyvavimo ciklas susideda iš kūrimo fazės, paleidimo fazės, augimo fazės, brandos fazės ir nuosmukio fazės. Studijuodami projekto gyvavimo ciklą, galite gauti informacijos apie kiekvieną projekto etapą, nustatyti nepageidaujamų pasekmių priežastis ir įvertinti rizikos laipsnį. Tačiau praktiškai gali būti gana sunku surinkti atitinkamą informaciją.

Įmonės mokumo ir finansinio stabilumo vertinimo metodas leidžia numatyti bankroto tikimybę. Išanalizuoti metinių finansinių ataskaitų duomenys.

Galima įvertinti įmonės nemokumo tikimybę. Pagrindiniai nemokumo kriterijai yra esamo likvidumo koeficientas, nuosavo kapitalo rodiklis ir mokumo atkūrimo koeficientas.

Sąnaudų ir galimybių metodas leidžia nustatyti apatinę produkcijos ribą, kuriai esant pelnas lygus nuliui. Gaminant produktus mažesniais nei kritiniais kiekiais, patiriami tik nuostoliai. Kritinė gamybos apimtis turi būti vertinama su produkcijos sumažėjimu dėl paklausos kritimo, medžiagų ir komponentų pasiūlos sumažėjimo, gaminių pakeitimo naujais ir kitų priežasčių.

Norint atlikti atitinkamus skaičiavimus, visos produkcijos gamybos ir pardavimo sąnaudos skirstomos į kintamuosius (medžiagos, komponentai, įrankiai, darbo užmokestis, transporto sąnaudos ir kt.) ir fiksuotas (amortizacija, valdymo išlaidos, nuoma, paskolų palūkanos ir kt. .).

Kritinė gamybos apimtis gali būti pavaizduota taip:

O kr \u003d Z postas / (C - Z juosta)

kur Okr – kritinė produkcijos apimtis, C – produkcijos vieneto kaina, 3 post – fiksuotos išlaidos, 3 juostos – kintamieji kaštai.

Kuo didesnis skirtumas tarp faktinės gamybos apimties ir kritinės, tuo didesnis finansinis stabilumas.

Bet koks gamybos apimties ar pardavimų lygio pokytis turi didelę įtaką pelnui (gamybos sverto efektas). Gamybos svertas parodo fiksuotų sąnaudų įtakos pelnui (nuostoliams) laipsnį keičiantis gamybos apimčiai.

Statistinis metodas – tai tam tikroje ar panašioje įmonėje patirtų nuostolių ir pelno statistikos tyrimas, siekiant nustatyti įvykio tikimybę, nustatyti rizikos dydį. Rizikos laipsnis matuojamas vidutine numatoma verte ir galimo rezultato kintamumu.

Tais atvejais, kai informacija yra ribota, kiekybinei rizikos analizei naudojami analitiniai metodai arba standartinės tikimybių pasiskirstymo funkcijos, tokios kaip normalusis skirstinys, arba Gauso skirstinys, eksponentinis (eksponentinis) tikimybių skirstinys, kuris gana plačiai naudojamas patikimumo skaičiavimuose. taip pat Puasono skirstinys, kuris dažnai naudojamas eilių teorijoje.

Užsienio praktikoje kaip kapitalo investavimo rizikos kiekybinio nustatymo metodą siūloma naudoti tikimybių medį.

Šis metodas leidžia tiksliai nustatyti tikėtinus būsimus investicinio projekto pinigų srautus, susijusius su ankstesnių laikotarpių rezultatais. Jei kapitalo investicijų projektas yra priimtinas pirmuoju laikotarpiu, jis gali būti priimtinas ir vėlesniais laikotarpiais.

Jei daroma prielaida, kad pinigų srautai skirtingais laikotarpiais yra nepriklausomi vienas nuo kito, tuomet reikia nustatyti tikėtiną pinigų srautų rezultatų pasiskirstymą kiekvienam laikotarpiui.

Tuo atveju, kai santykiai tarp pinigų srautai egzistuoja skirtingais laikotarpiais, būtina priimti šią priklausomybę ir jos pagrindu pateikti būsimus įvykius tokius, kokie jie gali įvykti.

4. Rizikos mažinimo metodai.

Ekonominėje praktikoje yra paplitę trys pagrindiniai rizikos mažinimo principai:

nerizikuokite daugiau, nei leidžia nuosavas kapitalas;

nepamirškite apie rizikos pasekmes;

Nerizikuokite daug dėl mažai.

Didelį vaidmenį atlieka patikimos ir konkrečiomis sąlygomis pakankamos informacijos gavimas, nes ji padeda priimti teisingą sprendimą dėl veiksmų rizikos aplinkoje. Labai svarbi informacija apie konkretaus draudžiamojo įvykio tikimybę, prekių paklausos dydį, kapitalą, jo konkurentų, klientų finansinį stabilumą ir mokumą. Daugelio rūšių informacija yra komercinė paslaptis ir gali būti viena iš intelektinės nuosavybės rūšių, todėl įnešama kaip įnašas į akcinės bendrovės ar bendrijos įstatinį kapitalą. Tai, kad finansų vadovas turi pakankamai ir patikimos verslo informacijos, leidžia greitai priimti finansinius ir komercinius sprendimus, turi didelę įtaką šių sprendimų teisingumui. Tai lemia mažesnius nuostolius ir didesnį pelną.

Prieš apsisprendžiant dėl ​​rizikingo kapitalo investavimo, būtina nustatyti maksimalų šios rizikos nuostolių dydį, palyginti jį su investuoto kapitalo dydžiu, palyginti su visais savo finansiniais ištekliais ir nustatyti, ar šio kapitalo praradimas sukelti investuotojo bankrotą. Kapitalo investicijų nuostolių suma gali būti lygi sumai suteiktas kapitalas, būti mažesnis arba didesnis už jį.

Rizikos valdymo organu gali būti finansų vadybininkas, rizikos valdytojas arba atitinkamas valdymo aparatas, kuris vykdo rizikos ir portfelio investicijas (tai yra rizikingas investicijas pagal galiojančius įstatymus ir ūkio subjekto įstatus), rengia rizikingų investicijų programą. veikla. Jo funkcijos turėtų apimti:

informacijos apie aplinką rinkimas, analizė, apdorojimas ir saugojimas.

rizikos laipsnio ir kainos nustatymas.

strategijos ir valdymo metodų kūrimas, rizikingų sprendimų programa ir jos įgyvendinimo organizavimas, rezultatų stebėsena ir analizė.

draudimo veiklos vykdymas.

tinkamos apskaitos, statistinių ir veiklos ataskaitų teikimas apie rizikingas kapitalo investicijas.

Kuriant strategiją, iš galimų rizikingų kapitalo investicijų variantų pasirenkamas toks variantas, kuris suteikia didžiausią rezultato efektyvumą su minimalia arba priimtina investuotojui rizika, kuriame tikimybė laimėti ir pralaimėti už tą pačią rizikingą investiciją. kapitalo turi mažiausią atotrūkį. Įvertinamas laukiamas atlygis ir rizika, priimamas sprendimas investuoti į įvykį, kuris leidžia gauti laukiamą atlygį ir tuo pačiu išvengti didelės rizikos. Yra keletas būdų, kaip pasirinkti sprendimo variantą, jei:

žinomos galimų ekonominių situacijų tikimybės. Kiekvienam opcionui nustatoma vidutinė tikėtina investuoto kapitalo grąžos reikšmė ir pasirenkamas didžiausią grąžos normą turintis variantas.

galimų ekonominių situacijų tikimybės nežinomos, tačiau yra jų santykinių verčių įverčiai. Ekspertiniu vertinimu nustatoma ekonominių situacijų sąlygų tikimybės vertė ir apskaičiuojama vidutinė tikėtina investuoto kapitalo grąžos norma.

nežinomos galimų ekonominių situacijų tikimybės, tačiau žinomos pagrindinės kapitalo investicijų rezultatų vertinimo kryptys. Trys kapitalo investicijų rezultatų vertinimo kryptys: maksimalaus rezultato pasirinkimas iš minimalios rizikos; minimalios rizikos vertės parinkimas iš maksimalių rizikų; rezultato vidutinės vertės pasirinkimas.

Verslininkas, vykdydamas savo veiksmus rinkoje, privalo pasirinkti strategiją, kuri leistų sumažinti rizikos laipsnį. Matematinis aparatas strategijai pasirinkti konfliktines situacijas pateikia žaidimo teoriją, kuri leidžia verslininkui ar vadovui geriau suprasti konkurencinę aplinką ir sumažinti rizikos laipsnį. Analizė, naudojant žaidimo teorijos metodus, skatina verslininką apsvarstyti visas galimas tiek savo veiksmų, tiek partnerių bei konkurentų strategijų alternatyvas. Žaidimo teorija padeda išspręsti daugelį ekonominių problemų, susijusių su geriausios padėties pasirinkimu, nustatymu, laikantis tik tam tikrų apribojimų, kylančių iš pačios problemos sąlygų. Todėl rizika turi matematiškai išreikštą praradimo tikimybę, kuri yra pagrįsta statistiniais duomenimis ir gali būti apskaičiuota gana dideliu tikslumu.

Norint įvertinti tam tikrų nuostolių dėl įvykių raidos tikimybę pagal nenumatytą variantą, visų pirma reikėtų žinoti visų rūšių su verslumu susijusius nuostolius ir mokėti juos iš anksto apskaičiuoti arba išmatuoti kaip tikėtinus prognozuojamus dydžius. Toli gražu ne visada įmanoma kiekybiškai įvertinti kiekvieną nuostolių rūšį ir jas suvesti. Atsitiktinis įvykių vystymasis, turintis įtakos verslumo eigai ir rezultatams, gali sukelti ne tik nuostolių dėl padidėjusių išteklių sąnaudų ir galutinio rezultato sumažėjimo. Tai gali sukelti vienos rūšies išteklių sąnaudų padidėjimą ir kitos rūšies sąnaudų sumažėjimą, kartu su padidėjusiomis vienų išteklių sąnaudomis, kitų išteklių taupymu. Nustatant bendrus galimus nuostolius, iš apskaičiuotų nuostolių turėtų būti atimamas lydimasis pelnas.

Verslinėje veikloje išskiriami materialiniai, darbo, finansiniai, laiko nuostoliai, specialūs nuostolių tipai.

Materialiniai nuostolių tipai pasireiškia papildomomis projekto nenumatytomis išlaidomis arba tiesioginiais įrangos, turto, gaminių, žaliavų ir kt. nuostoliais. Materialiniai nuostoliai matuojami tais pačiais vienetais, kuriais matuojamas šios rūšies materialinių išteklių kiekis (fiziniais svorio, tūrio, ploto ir kt. vienetais).

Fizinio matmens nuostoliai dažnai paverčiami sąnaudų matmeniu, padauginus iš atitinkamo materialinio ištekliaus vieneto kainos. Įvertinus galimus nuostolius kiekvienai iš atskirų materialinių išteklių rūšių vertės, galima juos suvesti, o tai neįmanoma fiziškai (negalite pridėti metrų ir kilogramų ir pan.).

Darbo nuostoliai – darbo laiko praradimas dėl nenumatytų aplinkybių. Darbo nuostoliai išreiškiami žmogaus valandomis, darbo dienomis arba tiesiog darbo valandomis. Darbo nuostoliai paverčiami verte, pinigine išraiška, darbo valandas dauginant iš vienos valandos kainos.

Finansiniai nuostoliai – tiesioginė piniginė žala, susijusi su nenumatytais mokėjimais, baudų mokėjimu, papildomų mokesčių mokėjimu, lėšų ir vertybinių popierių praradimu. Be to, finansiniai nuostoliai gali būti tuo atveju, kai trūksta arba negavo pinigų iš suteiktų šaltinių, negrąžinamos skolos, pirkėjas neatsiskaito už jam tiekiamus gaminius, sumažėjus įplaukoms dėl 2012 m. parduotų produktų ir paslaugų kainų mažėjimas bei infliacijos augimas. Dėl sąskaitų įšaldymo, pavėluoto lėšų išmokėjimo, skolų mokėjimo atidėjimo patiriami laikini finansiniai nuostoliai.

Prarastas laikas egzistuoja, kai verslo procesas vyksta lėčiau nei planuota. Tokių nuostolių įvertinimas atliekamas valandomis, dienomis, savaitėmis, mėnesiais, kai vėluojama pasiekti norimą rezultatą. Norint paversti laiko nuostolių vertinimą kaštų vertinimu, reikia nustatyti, kokie pajamų, pelno iš verslumo praradimai gali lemti atsitiktinius laiko praradimus.

Ypatingos rūšies nuostoliai atsiranda dėl žalos žmonių sveikatai ir gyvybei, aplinkai, verslininko prestižui, taip pat dėl ​​kitų nepalankių socialinių ir moralinių bei psichologinių pasekmių. Specialių rūšių nuostolius sunku kiekybiškai įvertinti ir įvertinti.

Būtina atsižvelgti tik į atsitiktinius nuostolius, kurių negalima tiesiogiai apskaičiuoti, tiesiogiai prognozuoti ir todėl į juos neatsižvelgiama verslo projekte. Jeigu nuostolius galima numatyti iš anksto, tai jie turėtų būti vertinami ne kaip nuostoliai, o kaip neišvengiamos išlaidos. Todėl į numatomą kainų, mokesčių judėjimą, jų kitimą ūkinės veiklos eigoje verslininkas turi atsižvelgti verslo plane. Prieš vertinant riziką dėl grynai atsitiktinių veiksnių veikimo, labai pageidautina atskirti sistemingą nuostolių komponentą nuo atsitiktinių.

Visiškai išvengti rizikos beveik neįmanoma, tačiau žinant nuostolių šaltinį, galima sumažinti jų grėsmę, sumažinti nepalankių veiksnių poveikį.

Nuostoliai gamybiniame versle: Planuojamų produkcijos gamybos ir pardavimo apimčių sumažėjimas dėl darbo našumo sumažėjimo, įrangos prastovų ar nepakankamo gamybos pajėgumų išnaudojimo, darbo laiko praradimo, reikiamo medžiagų kiekio trūkumo, padidėjusio procento. atmetimų sukelia planuotų pajamų trūkumą. Tikėtinus nuostolius pagal vertę šiuo atveju lemia tikėtino bendro produkcijos apimties sumažėjimo ir produkcijos apimties vieneto pardavimo kainos sandauga. Kainų, kuriomis planuojama parduoti produkciją, sumažėjimas dėl nepakankamos kokybės, nepalankaus rinkos sąlygų pasikeitimo, sumažėjusios paklausos, kainų infliacijos sukelia tikėtinus nuostolius, nulemtus galimo vieneto kainos sumažėjimo produkto. produkcijos pagal bendrą planuojamų gaminti ir parduoti produktų kiekį.

Taip pat yra nuostolių, susijusių su padidėjusiomis medžiagų sąnaudomis, susijusiomis su medžiagų, žaliavų, kuro, energijos pertekliumi. Didelės transporto išlaidos, prekybos kaštai, darbo užmokesčio fondo tikslinės vertės viršijimas (dėl numatomo skaičiaus viršijimo ar didesnio mokėjimo darbo užmokesčio darbuotojų), mokesčių pokyčiai verslininkui nepalankia kryptimi taip pat turi neigiamos įtakos įmonės funkcionavimui.

Nuostoliai versle: nuostolius, atsiradusius dėl prekių įsigijimo kainos padidėjimo įgyvendinant projektą, lemia prekių pirkimo apimties fizine išraiška sandauga su tikėtinu pirkimo kainos padidėjimu. Netikėtas pirkimų apimčių sumažėjimas, lyginant su planuotu, sąlygoja pardavimų apimties mažėjimą. Taip pat svarbūs prekių praradimai transportavimo ir sandėliavimo metu, prekės vartojimo vertės praradimas, lemiantis jos vertės sumažėjimą. Padidėjusios išlaidos dėl nenumatytų atskaitymų, baudų. Prekių pardavimo kainos sumažėjimas, palyginti su projektiniu, yra pardavimo apimties praradimas, padaugintas iš kainos sumažėjimo.

Nuostoliai finansiniame versle. komercinio verslumo nuostoliai yra būdingi finansiniam verslui. Bet vertinant finansinę riziką, būtina atsižvelgti į tokius specifinius veiksnius kaip finansinių operacijų agentų nemokumas, valiutos kurso pokyčiai, vertybiniai popieriai, užsienio valiutos sandorių apribojimai ir kt.

Finansinė rizika yra labai svarbi. Kuo didesnis skolintų lėšų ir nuosavų lėšų santykis, tuo labiau įmonė priklausoma nuo kreditorių, tuo rimtesnė finansinė rizika, nes skolinimo apribojimas ar nutraukimas, kreditavimo sąlygų griežtinimas dažniausiai sukelia sunkumų ir net sustabdo gamybą dėl žaliavų trūkumo. , medžiagos ir kt.

Vadovo noras rizikuoti dažniausiai formuojasi veikiant praeities panašių sprendimų, priimtų netikrumo sąlygomis, praktinio įgyvendinimo rezultatams. Patirti nuostoliai lemia atsargios politikos pasirinkimą, o sėkmė skatina rizikuoti. Dauguma žmonių renkasi mažos rizikos variantus. Požiūris į riziką labai priklauso nuo verslininko turimo kapitalo dydžio.

Vertindamas alternatyvius sprendimus vadovas turi numatyti galimus rezultatus. Šiuo atveju sprendimas priimamas tokiomis sąlygomis, kai vadovas gali tiksliai įvertinti kiekvieno iš alternatyvių sprendimų rezultatus. Pavyzdys galėtų būti investicijos į indėlių sertifikatus ir valstybės obligacijas, kai yra valstybės garantija ir tikrai žinoma, kad už investuotas lėšas bus gautos sąlygose sutartos palūkanos.

Jei analizės ir apskaitos reikalaujantys veiksniai yra labai sudėtingi, o apie juos nėra patikimos ar pakankamai informacijos, tai konkretaus rezultato tikimybės negalima numatyti daugiau ar mažiau tiksliai. Neapibrėžtumas būdingas daugeliui sprendimų, priimamų greitai kintančiomis aplinkybėmis. Tokiu atveju vadovas stengsis gauti papildomos informacijos, iš naujo išanalizuoti problemą, todėl atsižvelgs į jos naujumą ir sudėtingumą, informaciją ir analizės rezultatus derindamas su sukaupta patirtimi. Kartais pravartu į šį darbą įtraukti specialistus, kurie sudarytų ekspertinius vertinimus. Taip pat galima elgtis vadovaujantis ankstesne patirtimi ir intuicija, ypač jei nėra laiko rinkti papildomos informacijos, arba jei jos kaina yra labai didelė.

Pagrindiniai rizikos mažinimo būdai:

Diversifikacija – tai investuotų lėšų paskirstymo tarp įvairių tarpusavyje tiesiogiai nesusijusių kapitalo investavimo objektų procesas, siekiant sumažinti rizikos ir pajamų praradimo laipsnį. Diversifikacija leidžia išvengti dalies rizikos paskirstant kapitalą tarp įvairių veiklų. Įmonė, patyrusi nuostolių vykdydama vienos rūšies veiklą, gali gauti pelno kitos veiklos srities sąskaita. Diversifikacija gerina įmonės atsparumą verslo aplinkos pokyčiams.

Rizikos pasidalijimas apima rizikos pasidalijimą tarp projekto dalyvių. Investicijų dydžio ir trukmės augimas, naujų technologijų diegimas, didelis išorinės aplinkos dinamiškumas didina projekto riziką. Faktoringo operacijos yra rizikos pasidalijimo būdas. Užsienio bankų praktikoje faktoringo operacijų plėtrą daugiausia lemia pavienių tiekėjų poreikis pagreitinti mokėjimų gavimą, kuris atrodo abejotinas. Paprastai tokiose situacijose kyla rizika, kad mokėtojas apskritai neapmokės reikalavimų. Tokias pretenzijas iš tiekėjo išpirkęs bankas šiuo atveju gali patirti nuostolių. Faktoringo operacijos yra didelės rizikos operacijos. Komisinio atlyginimo dydis priklauso ir nuo rizikos laipsnio (nuo išperkamos skolos „abejotinumo“ lygio), ir nuo sutarties vėlavimo trukmės. Kai kuriais atvejais jis siekia iki 20% mokėjimo sumos.

Papildomos informacijos apie atranką ir rezultatus gavimas. Daugiau informacijos leidžia tiksli prognozė ir sumažinti riziką, todėl ji labai vertinga. Kaina pilna informacija apskaičiuojamas kaip skirtumas tarp numatomų veiklos (įsigijimo projekto) išlaidų, kai yra visa informacija, ir numatomų išlaidų, kai informacija yra neišsami.

Limitavimas – maksimalių išlaidų, pardavimų, paskolų, kapitalo investicijų sumų nustatymas. Ją naudoja bankai rizikos laipsniui mažinti išduodant paskolas, verslo subjektai – prekėms parduoti kreditu, paskoloms teikti, kapitalo investicijų dydžiui nustatyti ir kt.

Rezervacija – santykio tarp galimų rizikų ir išlaidų, reikalingų šios rizikos pasekmėms įveikti, sumos nustatymas. Šis rizikos mažinimo būdas dažniausiai taikomas įgyvendinant įvairius projektus. Paprastai rezervas naudojamas finansuoti papildomus darbus, kompensuoti nenumatytus medžiagų ir darbo sąnaudų pokyčius, pridėtines ir kitas išlaidas, kurios atsiranda įgyvendinant projektą.

Apsikeitimo sandoriai (susitarimas pakeisti turtą ir įsipareigojimus į panašų turtą ar įsipareigojimus, siekiant pratęsti ar sutrumpinti grąžinimo terminus arba padidinti ar sumažinti palūkanų normą, siekiant maksimaliai padidinti pajamas arba sumažinti finansavimo išlaidas).

Savarankiškas draudimas. Neturtinių ir piniginių draudimo fondų kūrimas tiesiogiai ūkio subjektuose, ypač tuose, kurių veiklai gresia pavojus. Pagrindinis savarankiško draudimo uždavinys – operatyviai įveikti laikinus finansinės ir komercinės veiklos sunkumus.

Draudimas – tai verslo subjektų ir piliečių turtinių interesų apsauga įvykus tam tikriems įvykiams (draudiminiams įvykiams) piniginių lėšų, susidarančių iš jų sumokėtų draudimo įmokų, sąskaita, tai yra tam tikros rizikos perkėlimas draudimo bendrovė.

5. Rusijos strateginių rizikų prognozė

Atlikta preliminari strateginių rizikos veiksnių prognozė 5 – 20 metų laikotarpiui suteikia informacijos apibendrintam kokybiniam strateginių rizikų potencialo įvertinimui, taip pat leidžia daryti preliminarias išvadas apie jų valdymo mechanizmus (5.1-5.5 pav.).

Ryžiai. 5.1. Strateginių rizikų reikšmės ekonomikos sferoje prognozė.

Ryžiai. 5.2. Strateginių rizikų reikšmės politinėje sferoje prognozė.

Ryžiai. 5.3. Strateginių rizikų reikšmės socialinėje srityje prognozė.

Ryžiai. 5.4. Strateginių rizikų reikšmės mokslo ir technikos sferoje prognozė.

Ryžiai. 5.5. Strateginių rizikų reikšmės gamtinėje ir technogeninėje sferoje prognozė.

Visų pirma, pažymime, kad, ekspertų teigimu, strateginių rizikų ekonominės sferos svarba išlieka reikšmingiausia visais prognozavimo horizontais. Iš esmės šis veiksnys formuoja sistemą ir daro įtaką daugumai valstybės gyvenimo sferų. To pasekmė – išvada apie būtinybę itin giliai išanalizuoti esamus ir būsimus prioritetus, įskaitant visapusišką įvairių ūkio raidos scenarijų įgyvendinimo pasekmių įvairiems prognozavimo horizontams įvertinimą. Be to, pažymėtina, kad nagrinėjamų strateginės rizikos sričių santykinės svarbos kokybinis reitingas skirtingomis laiko perspektyvomis išlieka toks pat, t.y. yra tokia seka: ekonominė, politinė, socialinė, mokslinė ir techninė, gamtinė ir technogeninė sferos. Tam tikra santykinės svarbos dinamika daugiausia pasireiškia kiekvienoje išvardintoje grupėje.

Jei atsižvelgsime į artimiausios ateities (iki 5 metų) prognozę, galime kalbėti apie tikėtiną strateginės rizikos atsiradimą dėl kelių priežasčių: beveik visų kritinių nacionalinio saugumo rodiklių verčių viršijimo; gana platus strateginių rizikos veiksnių sąrašas su aukštu įgyvendinimo laipsniu; stipri abipusė veiksnių įtaka ir jų sinerginio stiprinimo galimybė.

Ekonominėje sferoje strateginių rizikų atsiradimas siejamas su neracionaliu prioritetų pasirinkimu, padidėjusia kriminalizacija ir kapitalo nutekėjimu į užsienį, gamybos potencialo mažėjimu ir energetinės krizės galimybe. Paskutiniai du komponentai koreliuoja su moksliniais ir techniniais strateginės rizikos veiksniais – inovacijų ir mokslinio potencialo mažėjimu. Politinėje sferoje išorinių grėsmių veiksnys vienareikšmiškai siejamas su JAV galios ir diktato stiprėjimu, o tai ypač gali sustiprinti tarpetninius ir regioninius konfliktus. Terorizmo problema, kuri turi tiek vidinių, tiek išorinių šaltinių, reikalauja ypatingo dėmesio.

Bendras ekonominių ir politinių grėsmių poveikis artimiausioje ateityje gali padidinti socialinių rizikų dažnumą ir mastą. Aukštas ekonomikos kriminalizavimo lygis ir pereinamojo laikotarpio teisinės bazės neišsamumas prisidės prie aukštas lygis korupcija. Klaidos renkantis ekonomikos plėtros prioritetus, netolygus regionų vystymasis, nepakankamas dėmesys dvasinei visuomenės raidai ankstesniais metais, tikėtina, sustiprins dvasinę krizę (ypač jaunimo tarpe), paaštrins alkoholio ir narkotikų vartojimo problemą.

Nepaisant to, kad gamtinės ir technogeninės rizikos užbaigia santykinės svarbos sąrašą, jų nuolatinis buvimas prognozėse leidžia kalbėti apie sisteminį, bazinį šių veiksnių pobūdį. Deja, gamtos ekstremalūs reiškiniai menkai kontroliuojami ne tik mūsų šalyje, bet ir užsienyje. Tai reiškia patikimo prognozavimo sunkumus, visų pirma geologinius, meteorologinius ir daugybę sudėtingų gamtinių pavojų. Šiuo atžvilgiu ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas statybos kodeksų ir ypač pastatų ir inžinerinių statinių išdėstymo šios rizikos zonose taisyklėms. Technogeninės rizikos yra lengviau valdomos, tačiau, atsižvelgiant į pagrindinės įrangos senėjimo procesą ir personalo profesinio lygio mažėjimą, artimiausiais metais turėtume tikėtis avarijų ir nelaimių padarinių dažnumo ir masto padidėjimo. potencialiai pavojingus objektus. Vienas iš būdų valdyti rizikas gamtinėje ir technogeninėje sferoje gali būti saugos (kompleksinės rizikos) sertifikavimo tvarka regionų ir regionų teritorijoje. savivaldybės. Pagrindinis tokio sertifikavimo tikslas, be objektyvios informacijos rinkimo, turėtų būti regioninių įstaigų suinteresuotumo prevencinėmis priemonėmis didinimas ir atsakomybės už atitinkamų priemonių nesiėmimą didinimas.

Atsižvelgiant į šių strateginių rizikos veiksnių ypatumus, ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas ekonominės rizikos valdymo koncepcijos plėtrai, ypač kuriant nacionalinė sistemažalos atlyginimas dėl ekstremalių situacijų gamtinėje ir technogeninėje sferoje. Visų pirma, neseniai priimta Rusijos Federacijos draudimo plėtros koncepcija, kurioje ypatingas dėmesys skiriamas privalomojo gamtinių rizikų draudimo rūšių plėtrai kartu su centralizuotų garantijų fondų kūrimu, gali būti pirmasis žingsnis. būti apsvarstyti.

Iki 10 metų laikotarpiu aukščiau išvardintus ekonominės rizikos veiksnius papildys grėsmės, kurias sukelia per didelis Rusijos ekonomikos atvirumas ir padidėjęs įvairių šalies ūkio sektorių jautrumas pasaulio rinkos svyravimams. Turėtų būti parengtos atitinkamos priemonės (įstatyminės, organizacinės, rinkos) tvarumui didinti. Prisitaikymo prie pasaulinių ekonominių procesų fone turėtų nuolat veikti subalansuota vietinių gamintojų apsaugos sistema. Priešingu atveju išvardintos grėsmės gali turėti ne tik ekonominių pasekmių, bet ir prisidėti prie socialinės įtampos didėjimo. Ekonominėje srityje gali padidėti energetinės krizės (regioninės, tarpregioninės, nacionalinės) tikimybė ir potencialus mastas. Nepaisant didelio energijos išteklių rezervo, pagrindinių energetikos sektorių reformų tempų atsilikimas, žemas inovacinių procesų lygis ir daugybė kitų veiksnių gali kelti grėsmę energetiniam saugumui nacionaliniu lygiu.

Vidutinės trukmės prognozei būdingas politinio ekstremizmo, kaip reikšmingo veiksnio, atsiradimas, tačiau reikšmingą poveikį ji gali pasiekti tik kartu su išaugusiomis socialinėmis ir ekonominėmis grėsmėmis.

Atskirų strateginių rizikų komponentų prognozių analizė leidžia daryti išvadą, kad nagrinėjamoje perspektyvoje strateginių rizikų atsiradimas azijinėje Rusijos dalyje yra labai tikėtinas. Šiuo metu Sibire ir Tolimuosiuose Rytuose (ypač energetikos srityje) tikimasi pradėti nemažai didelio masto projektų, kurių rezultatai gali reikšmingai paveikti ne tik vidinę socialinę-ekonominę atmosferą, bet ir sukelti padėties Azijos ir Ramiojo vandenyno regione pasikeitimas. Prognozuojamas JAV ir Kinijos įtakos didėjimas per ateinančius 20 metų gali sukelti politinį ir ekonominį pasipriešinimą projektų įgyvendinimui. Neatmetama vietinių tarpetninių konfliktų židinių atsiradimas, tačiau terorizmo problema kelia ypatingą susirūpinimą, nes nauji pramoniniai objektai gali tapti didesnio atitinkamų grupių susidomėjimo šaltiniais, ypač jei Rusija net netiesiogiai remia tarptautinius antikonfliktus. teroristinius veiksmus.

Socialinis strateginės rizikos aspektas galimai siejamas su tolesniu priešpriešos tarp mažai ir daug uždirbančios gyventojų dalies didėjimu, netolygiu regionų socialiniu vystymusi, demografinės padėties pablogėjimu, nusikalstamumo augimu ir atsiradimu. įtampa tarp skirtingų ūkio sektorių atstovų. Jeigu šiuo metu ryškiausi regionų ekonominės raidos netolygumai atsispindi lyginant europinę ir azijinę Rusijos dalis, tai po dešimties metų netolygumai šalies Azijos regionuose gali dar padidėti. Didelės apimties projektų įgyvendinimas greičiausiai inicijuoja migracijos procesus, kurie gali tapti ir papildomų socialinių konfliktų šaltiniu.

Ilgalaikėje perspektyvoje (iki 20 metų) strateginių rizikų prognozė, žinoma, pati schematiškiausia. Šiam prognozavimo horizontui būdingas maždaug toks pat galimų grėsmių sąrašas, tačiau galimo jų pasireiškimo stiprumas gali kiek sumažėti. Priklausomai nuo antiteroristinių veiksmų sėkmės ir efektyvumo, gali susilpnėti arba sustiprėti tiek didelio masto teroro aktų pavojus, tiek stipraus fundamentalizmo centro Azijoje galimybė.

Net ir ilgalaikėje perspektyvoje strateginės rizikos socialinio komponento prognozės išlieka nusikalstamumo, alkoholizmo ir narkomanijos augimo problema. Tai rodo, kad šiuo metu esamų ar prognozuojamų, atsižvelgiant į turimas žinias, šių rizikų valdymo mechanizmų akivaizdžiai nepakanka ir jie yra neveiksmingi.

Išvada

Žmogus nuolat susiduria su rizika. Dažnai, neturėdami visos informacijos, turime pasirinkti, kuri, deja, ne visada yra teisinga. Bet kuris verslininkas visada elgiasi rizikuodamas ir rizikuodamas, tolesnė veikla organizacija priklausys nuo šio žmogaus, nuo jo įžvalgumo ir žinių.

Rizikos valdymas yra vienas iš įmonės gamybos proceso komponentų, todėl turi būti integruotas į šį procesą, turi turėti savo strategiją, taktiką, operatyvų įgyvendinimą. Kartu svarbu ne tik vykdyti rizikos valdymą, bet ir periodiškai peržiūrėti tokio valdymo priemones ir priemones.

Renkantis konkrečias rizikos sprendimo priemones, reikėtų vadovautis šiais principais: nereikėtų rizikuoti daugiau, nei gali sau leisti nuosavybė; negalima daug rizikuoti dėl mažo; turi būti numatytos rizikos pasekmės. Šių principų taikymas praktikoje reiškia, kad reikia apskaičiuoti maksimalų galimą nuostolį esant tam tikros rūšies rizikai, palyginti jį su įmonės, kuriai kyla ši rizika, kapitalo dydžiu, o tada palyginti visus galimus nuostolius su bendrais nuostoliais. nuosavų finansinių išteklių suma. Ir tiesiog daro paskutinis žingsnis galima nustatyti, ar ši rizika sukels įmonės bankrotą. Taigi, valdant finansines rizikas ir rizikas apskritai, dalyvauja visos finansų valdymo ciklo funkcijos: nuo planavimo iki kontrolės.

Svarbus rizikos problemos aspektas yra organizaciniai klausimai rizikos valdymas. Kiekviena įmonė turėtų turėti rizikos valdymo organą su tam tikrais funkcines pareigas ir būtinus materialinius, finansinius, darbo ir informacinius išteklius. Aukštą išteklių panaudojimo efektyvumą įgyvendinant rizikos valdymo programą galima užtikrinti tik taikant sisteminį požiūrį, kuris yra labiausiai paplitęs rizikos valdyme.

Šiame darbe buvo nagrinėjami strateginių rizikų tipai, rizikos valdymo raida, pagrindiniai rizikos vertinimo ir analizės metodai, strateginės rizikos prognozė – tai, be ko neįmanoma. efektyvus valdymas rizika. Pagrindinis rizikos valdymo problemos sunkumas slypi tame, kad nėra „paruoštų“ receptų. Kiekvienai problemai, kurią reikia apsvarstyti įmonėje, reikia savo unikalaus požiūrio.

Praktinė dalis

BCG matricos teoriniai pagrindai

Yra daug būdų strategiškai išanalizuoti įmonės verslo portfelį, kurių vienas bendras bruožas yra pramonės struktūrų tyrimas. Vienas iš jų buvo sukurtas Boston Consulting Group ir buvo pirmasis ir realiausiai atspindi įmonės portfelio planavimo techniką.

Boston Consulting Group (BCG) matrica yra svarbus įrankis atliekant asortimento analizę, vertinant prekių rinkos perspektyvas, kuriant efektyvią rinkodaros politiką, formuojant optimalų įmonės produktų portfelį. Ši matrica pagrįsta šiomis prielaidomis: kuo didesnis augimo tempas, tuo didesnės plėtros galimybės; kuo didesnė rinkos dalis, tuo stipresnė organizacijos padėtis konkurencijoje.

Didelė rinkos dalis suteikia galimybę gauti daugiau pelno ir turėti tvirtesnes pozicijas konkurencijoje. Ant pav. 1. Pateikta BCG matrica, in ši parinktis naudojant santykinės rinkos dalies (x ašis) ir santykinio rinkos augimo greičio (y ašis) rodiklius. Kitais atvejais taip pat naudojamos absoliučios šių rodiklių vertės; rinkos dalies rodikliui galima naudoti logaritminę skalę.

Reliatyvumas reiškia konkrečių produktų balų padalijimą iš jų didžiausia vertė savo ar konkurentų gaminiams; taigi santykinių rodiklių kitimo diapazonas yra intervale nuo 0 iki 1. Rinkos dalies rodikliui šiuo atveju naudojama atvirkštinė skalė, t.y. matricoje jis svyruoja nuo 1 iki 0, nors kai kuriais atvejais gali būti naudojama ir tiesi skalė. Rinkos augimo tempas nustatomas tam tikram laiko intervalui, tarkime, metams.

Šių dviejų koordinačių susikirtimas sudaro keturis kvadrantus. Jei gaminiams būdingos didelės abiejų rodiklių vertės, jie vadinami „žvaigždėmis“, juos reikia palaikyti ir stiprinti. „Žvaigždės“ – perspektyviausia, besivystanti produkto rūšis, linkusi didinti savo dalį įmonės produktų portfelyje, yra augimo stadijoje. Šio produkto gamybos plėtra yra susijusi su pelnu iš jo pardavimo. Tiesa, „žvaigždės“ turi vieną trūkumą: kadangi rinka vystosi dideliais tempais, „žvaigždės“ reikalauja didelių investicijų, taip „suvalgydamos“ uždirbtus pinigus. Jei gaminiams būdinga Aukšta vertė rodiklis X ir žemas - Y, tada jie vadinami "piniginėmis karvėmis" ir yra organizacijos grynųjų pinigų generatoriai, nes nereikia investuoti į produkto ir rinkos plėtrą (rinka neauga arba auga nežymiai) , produktas turi didžiausią dalį įmonės produktų portfelyje. Pajamos, gautos pardavus šį produktą, gali būti panaudotos kitų produktų gamybai ir kūrimui finansuoti. Trūkumas yra tas, kad už jų nėra ateities. Mažos X reikšmės ir didelės Y vertės produktai vadinami „sunkiais vaikais“ („laukinės katės“, „klaustukai“), juos reikia specialiai ištirti, kad būtų galima nustatyti, ar jie negali virsti „žvaigždėmis“ tam tikros investicijos. Kai ir X rodiklis, ir Y rodiklis yra žemi, tada produktai vadinami „šunimis“ („nevykėliai“, „šunys“), atnešantys arba nedidelį pelną, arba mažus nuostolius; jei įmanoma, juos reikia sunaikinti, jei nėra svarių priežasčių juos išsaugoti (galimas paklausos atsinaujinimas, jie yra socialiai reikšmingų produktų ir taip toliau.).

Paprastai, naudojant BCG matricą, naudojamas trečiasis indikatorius, kurio reikšmė yra proporcinga apskritimo, nubrėžto aplink tašką, apibūdinantį gaminio padėtį matricoje, spinduliui. Dažniausiai kaip toks rodiklis naudojamas pardavimo apimtys arba pelnas.

Sėkmingi produktai, kaip taisyklė. Jie pradeda savo gyvenimą rinkoje kaip "sunkūs vaikai", tada pereina į "žvaigždes", kai paklausa yra prisotinta, jie pereina į "grynųjų karves" ir baigia savo gyvenimą rinkoje kaip "lūzeriai".

BCG matrica, be atskirų produktų lygio, taikoma visos organizacijos lygmeniu. Šiuo atveju matricai taikomi ne atskiri produktai, o duomenys apie konkuruojančių organizacijų veiklos rezultatus. Yra žinomi BCG matricos naudojimo atvejai atliekant skirtingų šalių palyginimus. Tada į matricą dedami duomenys, apibūdinantys, tarkime, įvairių šalių plieno pardavimą pasaulio rinkose.

Be aiškumo ir akivaizdaus naudojimo paprastumo, BCG matrica turi ir tam tikrų trūkumų. Pirmoji trūkumų grupė nėra esminio pobūdžio ir gali būti įveikiama. Visų pirma, čia reikėtų atkreipti dėmesį į duomenų rinkimo apie rinkos dalį ir rinkos augimo tempus sunkumus. Norint pašalinti šį trūkumą, gali būti naudojamos kokybinės skalės, kuriose naudojamos tokios gradacijos: didesnis nei, mažesnis už, lygus ir kt. Be to, reikia pažymėti, kad BCG matrica pateikia statistinį įmonės padėties, verslo rūšių rinkoje vaizdą, kuriuo remiantis neįmanoma atlikti nuspėjamųjų vertinimų, pavyzdžiui: „Kur bus tiriami produktai esantis matricoje po vienerių metų? Šį trūkumą galima sumažinti atliekant pakartotinius matavimus tam tikrais laiko intervalais ir fiksuojant judėjimo kryptis pagal atskirų gaminių matricos lauką. Tokia informacija jau turi tam tikrą nuspėjamąją vertę.

Tarp pagrindinių BCG matricos trūkumų, visų pirma, yra šie. Neatsižvelgiama į atskirų verslo rūšių tarpusavio priklausomybę (sinerginį efektą): jei tokia priklausomybė egzistuoja, ši matrica duoda iškreiptus rezultatus.

Be to, pažymėtina, kad rinkos patrauklumo vertinimas tik pagal pardavimų apimties kitimo greitį, o verslo padėties stiprumą – tik pagal rinkos dalį, yra didelis supaprastinimas. Atvirkščiai, kiekvienai iš šių sričių reikėtų atlikti kelių kriterijų vertinimą, kuris atliekamas naudojant General Electric (GE) matricą.

Diana produktų portfelio charakteristikos pateiktos lentelėje:

	Produkto pavadinimas	Pardavimų apimtis	Rinkos pajėgumai 2005 m	Konkurentas įgyvendino 2005 m
	Darbinis kostiumas įstrižai
	Suknelė balta, juoda
	PVC megztos pirštinės
	Medvilninės megztos pirštinės
	Medvilninė striukė
	Suvirintojo kaukė
	Mėlynos įstrižainės kelnės su antkrūtiniu

Naudojant Boston Consulting Group (BCG) matricą, būtina suformuoti įmonės produkto strategiją.

Apskaičiuokime pradinius duomenis BCG matricai sudaryti:

Bendras tūris = 10412

Konstruojant BCG matricą, kaip atskirų produktų tipų vertinimo skalė naudojamas vidutinis augimo tempo indeksas = 1,05 ir vidutinė santykinės rinkos dalies reikšmė = 16.

Remdamiesi pradiniais duomenimis, sukurkime BCG matricą:

Remiantis BCG matricos analize, būtina suformuoti įmonės produkto strategiją. Produkto strategiją galima pavaizduoti lentelėje:

	Strategija
Nr.1 - kostiumo darbinė įstriža	Lėšų sąskaita padidinkite pardavimų apimtis ir tada produktas pateks į „laukinių kačių“ kategoriją.
Nr.4 - megztos medvilninės pirštinės	Atlikite rinkos tyrimus ir galbūt padidinkite pardavimų apimtis, nes dalis pardavimo apimties yra tik (12,87%) ir produktas gali pereiti į „laukinių kačių“ kategoriją.
Laukinės katės
Nr.3 - megztos pirštinės su PVC	Ištirti, ar įmanoma, papildomai investuojant į reklamą, įgyti didesnę rinkos dalį konkurento atžvilgiu.
Nr.8 - kelnės su antkrūtiniu mėlynos įstrižainės	Papildomai investavus lėšas, galima prekes perkelti į „žvaigždes“.
grynųjų karvių
Nr.2 - darbo chalatas baltas, juodas	Šiam produktui būtina išlaikyti esamas pozicijas, jis nereikalauja papildomų investicijų ir neša stabilias pajamas.
Nr.7 - suvirintojo kaukė	Dalies pardavimo apimties didinimas ir esamos pozicijos išlaikymas.
Nr.5 - veltiniai batai	Produktas neša stabilias pajamas, išlaiko esamas pozicijas rinkoje ir šiek tiek padidina pardavimų dalį rinkoje
Nr.6 - vatinė striukė	Šio produkto gamybos plėtra pelno iš jo pardavimo sąskaita.

Naudodama BCG matricą, įmonė formuoja savo portfelio sudėtį (tai yra, nustato kapitalo investicijų į įvairias pramonės šakas, įvairius verslo vienetus derinį). Šiuo atveju priimtiniausias strategijos variantas BCG matricos rėmuose yra rinkos dalies augimas ir padidėjimas, tai yra pirmosios ir ketvirtosios prekių perkėlimas į „laukinių kačių“ aikštę ir tolesnis jų pavertimas. „žvaigždės“, o šiai veiklai įmonė gaus lėšų už „piniginės karvės“ (antros, septintos ir penktos prekės) pardavimą.

Bibliografija

1. Akimovas V.A., Porfirijevas B.N., Radajevas N.N. Metodinis aparatas strateginėms rizikoms įvertinti ir prognozuoti // Rizikos valdymas. 2002 m.

2. Akimovas V.A., Rusijos nepaprastųjų situacijų ministerijos Strateginių studijų centro vadovas. Rusijos strateginių rizikų vertinimas ir prognozė: teorija ir praktika // Žurnalas „Teisė ir saugumas“ 2004 m. Nr. 1.

3. Balabanovas I. T. Rizikos valdymas. -- M.: Finansai ir statistika, 1996 m.

4. Barton Integruotas požiūris į rizikos valdymą: ar verta.: Per. iš anglų kalbos. -- M.: Williams Publishing House, 2003 m.

5. Vladimirovas B.A., Vorobjovas YL., Malineckis G.G. ir tt Rizikos valdymas. Rizika, darnus vystymasis, sinergija. M., 2000 m.

6. Golubkovas E.P. Marketingo pagrindai.-M.: Finpress, 1999.

7. Kotler F. Marketingo valdymas – Sankt Peterburgas: PiterKom, 1999 m.

8. Liukshinovas A.N. Strateginis valdymas. - M.: UNITI-DANA, 2000 m.

9. Fatkhutdinovas R.A. Strateginis valdymas. - M.: Delo, 2001 m.

10. http://www.risknet.de/Risk_Management/risk_management.html

Visi domisi rizika, nes rizika yra susijusi su sėkme. Kas yra sėkmė, žmonės apibrėžia įvairiai, tačiau niekas neginčija, kad pakeliui į ją reikia rizikuoti. Bet kokios veiklos įgyvendinimas neįmanomas be rizikos. Tiesą sakant, verslas yra rizikos prisiėmimas, tikintis priimtino atlygio.

Rizikos valdymas yra neatsiejama bet kurios organizacijos, siekiančios išlikti ir vykdyti savo misiją, bendro valdymo dalis. Rizikos valdymas kai kurioms organizacijoms netgi gali būti sisteminis tikslas. Tokiu atveju rizikos valdymas gali tapti veiklos valdymo dalimi. Pavyzdžiui, koks yra kariuomenės tikslas šiuolaikiniame pasaulyje? Kovok su karu visomis priemonėmis, įskaitant kariuomenę. Šiuo atveju rizikos valdymas yra pagrindinis tikslas, o karyba – antraeilis tikslas.

Ką apima įmonės rizikos valdymas?

Rizikos valdymo procesai

Rizikos valdymas – tai procesai, susiję su rizikos identifikavimu, analize ir sprendimų priėmimu, kurie apima rizikos įvykių pasireiškimo teigiamų ir neigiamų pasekmių maksimizavimą. Projekto rizikos valdymo procesas paprastai apima šias procedūras:

1. Rizikos valdymo planavimas – projektų rizikos valdymo metodų pasirinkimas ir veiklos planavimas.

2. Rizikų nustatymas – rizikos, galinčios turėti įtakos projektui, nustatymas ir jų charakteristikų dokumentavimas.

3. Kokybinis rizikos vertinimas – kokybinė rizikų ir jų atsiradimo sąlygų analizė, siekiant nustatyti jų įtaką projekto sėkmei.

4. Kiekybinis įvertinimas – kiekybinė rizikos pasekmių poveikio projektui atsiradimo tikimybės analizė.

5. Reagavimo į riziką planavimas – procedūrų ir metodų, skirtų neigiamiems rizikos įvykių padariniams sušvelninti ir panaudoti galimą naudą, nustatymas.

6. Rizikos stebėjimas ir kontrolė – rizikos stebėjimas, likusių rizikų nustatymas, projekto rizikos valdymo plano įgyvendinimas ir rizikos mažinimo veiksmų efektyvumo vertinimas.

Rizikos nustatymas

Rizikų yra daug ir įvairių. Tačiau nustatydami bet kurios organizacijos rizikos profilį analitikai pirmiausia išskiria strategines rizikas. Kuo ji pagrįsta?

Bet kurios įmonės plėtra neįmanoma be taktikos ir strategijos. Net kai aukščiausio lygio vadovai teigia, kad strategijos nėra, tai iš tikrųjų yra trumpalaikė prisitaikymo prie dabartinių pokyčių strategija. Kartais, pavyzdžiui, sunkiais laikais ši strategija gali pasirodyti teisinga. Jei valdymas yra tiesiog pasyvus ir tai gali būti naudinga dabartinei vadovybei, tai įmonė neišvengiamai pradės prarasti savo rinkos vertę dėl konkurentų smūgių ir atsitiktinių aplinkybių.

Ar yra klaidų valdyme? Praktika rodo, kad kuo didesnė klaidų tikimybė, tuo agresyvesnė plėtros politika ir ambicingesnė įmonės vadovybė. Tokių klaidų galimybė yra klaidų rinkinys, kurį galima sujungti vienu pavadinimu – strateginė rizika.

Atsižvelgti į strateginę riziką reiškia įvertinti netikėto įvykio galimybę, sumažinančio netikėto įvykio galimybę, mažinančio vadovų galimybes laiku ir kokybiškai parengti įmonės valdymo strategiją ir įgyvendinti vadovybės priimtą valdymo strategiją (Simons.R.A pastaba). dėl strateginės rizikos identifikavimo// Harvard Business Scool apžvalga .1999/lapkritis.P.1)

Valdymo sistema gali nesugebėti įgyvendinti strategijos dėl šių priežasčių:

1) nuo verslo vykdymo proceso (operacinė rizika)

2) nuo įmonės turto pablogėjimo galimybės

3) nuo konkurencinės aplinkos pokyčių

4) nuo gero vardo praradimo, reputacijos praradimo, pasitikėjimo praradimo.

Siekiant nuosekliai apsaugoti įmonę nuo priimtos valdymo strategijos žlugimo rizikos, būtina sukurti apsaugos sistemą, pagrįstą aiškiu pačios strategijos aprašymo būdu.

Tokį įrankį – strategijos žemėlapių sudarymą kaip būdą nuosekliai apibūdinti organizacijos valdymo strategiją kaip visumą – pirmieji pasiūlė Kaplanas ir Nortonas savo subalansuotos rezultatų kortelės koncepcijoje.

Strategija apima perėjimą nuo moderniausiaį trokštamą ateitį. Strateginių strategijos žemėlapių sudarymas apima strategijos ir jos įgyvendinimo būdų sistemos formulavimą. Išsamų strategijos sudarymo metodų aprašymą galima rasti Nortono ir Kaplano knygose.

Bet kurios valdymo strategijos bazinis žemėlapis parodytas 2 paveiksle.

Aš net nelabai įsigilinu į koncepcijos esmę, rizikos valdytojai iš šios struktūrinės schemos gali padaryti reikšmingas išvadas.

Strateginių rizikų komplekso vertinimas čia turėtų būti atliekamas atsižvelgiant į kiekvieną elementą ir sėkmės rodiklį, savo ruožtu analizuojant konkrečią strategijos formuluotę kaip agresyvią, vidutinio sunkumo ar neagresyvią. Tada rizikos vertinimas pereina prie strategijos, kaip padidinti pajamas ir produktyvumą, įvertinimo. Tada analizuojamos komunikacijos su klientais strategijos, naujų idėjų įmonės viduje galimybės, taip pat patirties kaupimas, mokymai ir įmonės kultūros ugdymas pagal naują bendrą strategiją. Jei bent apatinio elemento rizika pasirodys per didelė, visa strategija gali būti abejotina. Tokiu atveju priimamas sprendimas dėl pernelyg rizikingo elemento, o tada įvertinama bendra strategija ir persvarstomi visų elementų rizikos rodikliai.

Kai kuriems valdymo strategijos elementams buvo sukurtos technikos, leidžiančios aptikti ankstyvus problemų simptomus ir galimybes, tokios technikos pavyzdys yra „Strateginių aplinkybių valdymas“. Iš esmės tai yra prevencinis būdas susidoroti su rizika atsilikti nuo proceso. Taikant metodą dėmesys sutelkiamas į vadinamąsias strategines spragas, kurias nustato silpni kokybiniai ir kiekybiniai simptomai, pranašaujantys naujų technologijų atsiradimą.

Prie svarbiausių strateginių rizikų priskiriama įmonės gamybos sustabdymo rizika. Kai kurioms įmonėms taip svarbu, kad joms būtų rengiami specialūs veiklos tęstinumo planai. Vienas iš svarbiausių įmonės atsparumo rizikai rodiklių yra prastovų dienų, kurios prastovą paverčia bankrotu ir pasitraukimu iš verslo, skaičius. Kartais šį rodiklį sunku apskaičiuoti, o kartais jis yra akivaizdus. Bet kokiu atveju, jis turi būti žinomas tiek visai įmonei, tiek pagrindiniams jos padaliniams ir elementams.

Rizikos valdymo metodai

Veikimo sąlygomis gali būti naudojami įvairūs išoriniai ir vidiniai rizikos veiksniai įvairių būdų rizikos mažinimas, turintis įtakos tam tikriems įmonės aspektams.

Verslinėje veikloje naudojamų metodų įvairovę galima suskirstyti į 4 grupes:

Rizikos vengimo metodai

Rizikos lokalizavimo metodai

Rizikos diversifikavimo metodai.

Rizikos kompensavimo metodai.

Rinkdamasis konkretų rizikos valdymo metodą, rizikos valdytojas turėtų vadovautis šiais principais:

Jūs negalite rizikuoti daugiau, nei gali sau leisti nuosavas kapitalas.

Nerizikuokite daug dėl mažai

Reikėtų numatyti rizikos pasekmes.

Ekonominėje praktikoje labiausiai paplitę rizikos vengimo būdai.

Rizikos išvengimo metodai:

Nepatikimų partnerių atmetimas, atsisakymas dalyvauti projektuose, susijusiuose su poreikiu plėsti partnerių ratą, atsisakymas investicinių ir inovacinių projektų, kurių pasitikėjimas įvykdomumu ar veiksmingumu yra abejotinas.

Rizikos draudimas yra pagrindinis rizikos mažinimo būdas. Galimų nuostolių draudimas tarnauja ne tik kaip apsauga nuo blogų sprendimų, bet ir didina sprendimus priimančių asmenų atsakomybę, verčia juos rimčiau žiūrėti į plėtrą ir sprendimų priėmimą, reguliariai vykdyti apsaugos priemones pagal draudimo sutartis.

Ieškokite garantų

Nekompetentingų darbuotojų atleidimas iš darbo.

Jei įmanoma aiškiai nustatyti rizikas ir jų atsiradimo šaltinius, kreipkitės rizikos lokalizavimo metodai. Pavyzdžiui, išskirdami pavojingiausius etapus ar veiklos sritis į atskirus struktūrinius vienetus, galite padaryti juos labiau kontroliuojamus ir sumažinti rizikos lygį.

Rizikos diversifikavimo metodai susideda iš bendros rizikos paskirstymo į nepriklausomas, taip sumažinant visos rizikos tikimybę.

Pavyzdžiui, tai gali būti veiklos ar valdymo sričių diversifikavimas (įvairovė) – teikiamų produktų ar paslaugų asortimento išplėtimas, orientuojantis į skirtingus vartotojų tipus, skirtingų regionų įmones. Tai gali būti pardavimų ir tiekimo diversifikavimas, t.y. darbas vienu metu keliose rinkose, kai nuostoliai vienoje rinkoje gali būti kompensuojami kitose rinkose.

Investicinių projektų rizikos diversifikavimas – tai pirmenybė kelių santykinai nedidelių investicinių projektų įgyvendinimui

Įgyvendinant projektus, tai atsakomybės paskirstymas tarp projekto dalyvių, aiškus kiekvieno dalyvio apimties ir atsakomybės paskirstymas.

Rizikos kompensavimo metodai

Rizikos kompensavimo metodai siejami su pavojų prevencijos mechanizmų kūrimu. Šie metodai yra daug darbo reikalaujantys ir reikalauja daug išankstinio darbo juos pritaikyti.

Strateginis veiklos planavimas kaip rizikos kompensavimo būdas duoda teigiamą efektą, jei strategijos kūrimas apima visas įmonės sritis. Strateginio planavimo etapai gali pašalinti didžiąją dalį neapibrėžtumo, leisti numatyti projektų įgyvendinimo trukdžių atsiradimą, iš anksto nustatyti rizikos šaltinius ir parengti kompensacines priemones, rezervų panaudojimo planą.

Išorinės aplinkos prognozavimas, t.y periodiškas plėtros scenarijų kūrimas ir būsimos verslo aplinkos būklės įvertinimas projekto dalyviams, partnerių ir konkurentų elgsenos prognozavimas, bendras ekonomikos prognozavimas.

Socialinės, ekonominės ir reguliavimo aplinkos stebėjimas apima dabartinės informacijos apie atitinkamus procesus sekimą.

Rezervų sistemos sukūrimas. Šis metodas yra artimas draudimui, bet sutelktas įmonės viduje. Įmonė kuria žaliavų, medžiagų, komponentų draudimo atsargas, rezervinių fondų fondus, rengia jų panaudojimo krizinėse situacijose planus, nenaudoja laisvų pajėgumų.

Aktualu sukurti savo turto ir įsipareigojimų valdymo finansinę strategiją, organizuojant optimalią jų struktūrą ir pakankamą investuotų lėšų likvidumą.

Personalo mokymas ir instruktavimas.

Taikant strateginio planavimo ir stebėsenos metodus, būtina plačiai naudoti informatizaciją – reglamentuojančios ir informacinės informacijos sistemų įsigijimą ir nuolatinį atnaujinimą, prisijungimą prie komercinių informacinių tinklų, savo prognozuojamųjų ir analitinių tyrimų atlikimą, konsultantų pritraukimą. Gauti duomenys leis pagauti verslo subjektų santykių raidos tendencijas, suteiks laiko pasiruošti reguliavimo naujovėms, suteiks galimybę imtis atitinkamų priemonių kompensuoti nuostolius dėl naujų verslo taisyklių, koreguoti veiklos ir strateginius planus.

Informacijos gausa verčia naudotis specializuota informacine sistema.

Rizikos valdymo procesams automatizuoti buvo pasiūlyti įvairūs sprendimai, pavyzdžiui, naudoti reliacines duomenų bazes, įmonės išteklių planavimo (ERP) sistemas. Ne per didelis šių sistemų prisitaikymas prie įvairių procesų, susijusių su rizikos valdymo procesais, lemia tai, kad biuro programos yra naudojamos maksimaliai automatizuoti šiuos procesus, o tai reiškia darbo automatizavimą vienoje darbo vietoje ir negali suteikti operatyvinio vaizdo apie visos organizacijos darbas.

Elektroninių dokumentų valdymo sistemų (EDVS) kūrimas rodo, kad racionaliausiai integruotas sprendimas yra ERP ir EDVS derinys naudojant WorkFlow („Workflow“, verslo procesų automatizavimas), be to, operacijų ir atsiskaitymo procesų dalis yra ERP, o dokumentinė dalis yra EDMS.

Būtinybė naudoti EDMS lemia tokių veiksnių buvimą:

Rizikų įvairovė, rizikos valdymo būdai,

Rizikos valdymo procesuose naudojama informacija gali būti labai įvairi – tekstiniai failai, skaičiuoklės, nuskaityti dokumentai, nuotraukos (pavyzdžiui, momentinės nuotraukos iš įvykio vietos),

Daugelis organizacijos darbuotojų ir padalinių gali būti įtraukti į darbo su šia informacija procesus.

Programos stebėjimo ir išankstinio įspėjimo sistema

Įmonių rizikos ir pavojaus stebėjimo sistemos pirmą kartą buvo sukurtos XX amžiaus 60-aisiais. Šios sistemos daugiausia buvo pagrįstos istorinių duomenų analize ir tendencijų nustatymu. Atsižvelgiant į šias tendencijas, buvo suplanuoti tiksliniai skaičiai, kuriuos pasiekus sistema buvo laikoma normalia (normalia)

Kita karta devintojo dešimtmečio pradžioje buvo ankstyvojo įspėjimo apie pavojus ir galimybes sistemos, kurios rėmėsi specialiais empirinių ir apskaičiuotų diagnostinių kiekybinių ir kokybinių ženklų sąrašais. Ši metodika papildo stebėjimo sistemą kontrolinių ir diagnostinių taškų žemėlapiu, kurie yra stebimi ir lyginami su standartais. Nustačius vieno ar kelių šių taškų būklės nenormalumą, pavojaus signalas siunčiamas valdymo sistemai, kuri turi imtis priemonių situacijai ištaisyti.

Šiuo metu paskutiniu žodžiu šioje srityje laikomos rizikos valdymo programos strateginių komponentų stebėjimo sistemos (Strategic Issue Management, SIM), kurių pagrindinis skirtumas nuo ankstesnių – bandymas diegti rizikos valdymą įmonė iš pozicijų „Prieš“, o ne „Po fakto“ . SIM sistemos orientuojasi į struktūrinius įmonės ir jos aplinkos pokyčius, veikia kaip 360 laipsnių radaras ir stengiasi kuo anksčiau aptikti vadinamuosius strateginius nutrūkimus ar strateginius netikėtumus. Prie to pridedamas „status quo pažeidimas“ ir „auganti asimetrija“. Tokie pažeidimai nustatomi remiantis diagnostiniais sąrašais net esant silpniems signalams ir nestruktūrizuotai informacijai.

Tuo tikslu nustatomas įtartinų simptomų stebėjimas ir stebimas jų vystymasis.

Nenutrūkstamumo pavyzdžiai: lūžio taškas ir negrįžimo taškai. Pastarieji gali būti apibūdinami ekonomiškai, finansiškai, teisiškai, techniškai ir kt. Negrįžimo taškas yra situacija, po kurios procesas neišvengiamai pateks į tam tikrą rizikos koridorių. Po šio taško rizika gali būti laikoma priimta, o realizavus pavojų, sukėlusį šią riziką, visi nuostoliai teks ją prisiėmusio asmens ar organizacijos sąskaita. Vadovai iki šio momento gali „atsižaisti“, atšaukti rizikingą projektą su priimtinais nuostoliais, o jį įveikus belieka tikėtis, kad rizika su priimta pralaimėjimo tikimybe eis pergalės keliu, ir būti pasiruošusiems taikyti krizių ar katastrofų valdymo schemas, jei, nepaisant visų atsargumo priemonių, procesas klostėsi nepalankiai.

Jokie netikėtumai neįvyksta visiškai netikėtai. Nuostaba yra stebėtojo nežinojimo, neatidumo, neginklavimo ar nesugebėjimo rezultatas. Būtent todėl SIM sistemos teikia tokią didelę reikšmę personalo jautrumo rizikai ir diagnostinės kvalifikacijos didinimui. Taikant šį metodą, tampa įmanoma prevenciškai valdyti riziką visiško neapibrėžtumo ir nepilno įvykių pakartojamumo sąlygomis.

Ankstyvo įspėjimo apie įmonės problemas simptomų nustatymo metodika vystosi įvairiomis kryptimis.

Vieną populiariausių ankstyvo įspėjimo apie įmonės problemas simptomų sąrašų 1993 m. paskelbė Johnas Barrickmanas Amerikos bankininkų asociacijos užsakymu. Šis sąrašas tapo savotiška klasika, dažnai cituojamas ir įterpiamas į bankų leidinius. Straipsnio apimtis neleidžia jo cituoti viso. Čia yra nedidelė ištrauka kaip pavyzdys:

Pastebimas pagrindinių įmonės darbuotojų įvaizdžio elgsenos (asmeninių įpročių) pokytis

Pagrindinių darbuotojų nesugebėjimas aiškiai suformuluoti savo įmonės misijos, bendros ir konkurencinės strategijos

Pagrindinių įmonės darbuotojų šeimos ir santuokos problemos

Pasikeitęs firmos ar jos atstovų požiūris į banką ar bankininką, ypač sumažėjęs susidomėjimas bendradarbiavimu.

Asmeninis kliento (ar jo atstovo) pasirinkimas arba prievolės lygio sumažinimas.

Įmonės nepatyrimas pramonėje ar verslo srityje.

Bendrovės vadovų sudėties pokyčiai

Keičiasi įmonės savininkų sudėtis

Pagrindinių specialistų sudėties pokyčiai

Grafiko įsipareigojimų nevykdymas.

Sugrąžinti problemas, kurios jau buvo išspręstos praeityje.

Įmonės nesugebėjimas kokybiškai planuoti savo veiklos ir kt.

Kita kryptis rengiant įvykių raidos prognozę – stebėti subalansuotą rodiklių kortelę, apie kurią jau buvo kalbama svarstant strategines rizikas.

Kaplano ir Nortono koncepcija remiasi pozicija, kad neįmanoma valdyti pagal vieną rodiklį – pelną, kaip ir neįmanoma skristi lėktuvu naudojant tik vieną instrumentą. Pelnas yra praeityje priimtų sprendimų rodiklis ir visiškai neparodo, kaip įvykiai vystysis toliau.

Naudodami subalansuotą rezultatų kortelę galite vienu metu kurti įmonės strategiją. Tada rodikliai bus naudojami kaip kolektyvinių veiksmų etalonas.

Kartu jie gali būti rodikliai, rodantys, kiek veiksmingi veiksmai, kurių buvo imtasi, siekiant užsibrėžtų tikslų. Palyginimas su planuojamais rodikliais leidžia nustatyti įvykių raidos kryptį.

Veiksmingos rizikos stebėjimo sistemos sukūrimas

Kaip orientuotis į įvairias rizikas, kylančias bet kurios įmonės, nusprendusios veikti tokiomis sudėtingomis šiuolaikinėmis sąlygomis, veikloje?

Veiksmingą rizikos stebėjimo sistemą turėtų sudaryti šie elementai:

Aiškiai apibrėžtos stebėjimo zonos

Platus stebėtojų ir agentų tinklas

Gaunamos informacijos vertinimo filtrai ir kriterijai

Aiškiai apibrėžti komunikacijos su įmonės vadovybe ir valdomomis posistemėmis kanalai

savęs tobulinimo posistemis.

Kokia informacinė sistema gali pateikti reikalavimus tokių rizikos stebėjimo sistemų veikimui?

Bandymai naudoti reliacines duomenų bazes ar tokias sistemas kaip ERP (resursų valdymas) nebuvo labai veiksmingos, o šiuo metu biuro programos dažniausiai naudojamos rizikos valdymo darbui automatizuoti. Šio sprendimo paprastumas ir maža kaina yra derinami su sistemos apribojimais vienai darbo vietai, t. y. valdymo sistemos negalima padaryti daugiafunkcine ir sumažinti analizės galimybę.

Šiuolaikinių elektroninių dokumentų valdymo sistemų galimybės leidžia organizuoti informacijos rinkimą ir saugojimą visuose rizikos valdymo etapuose, kurti ir reguliuoti reikiamus informacijos srautus.

Pagrindiniai EDMS privalumai kuriant rizikos valdymo sistemą yra šie:

1) galimybė saugoti įvairiausią informaciją.

Pagrindiniai rizikos valdymo procesai – dokumentų surinkimas, saugojimas ir perdavimas visiems, kam to reikia.

Todėl EDMS labiau tinka atlikti tokius procesus, kuriuose dalis informacijos gali būti saugoma struktūrizuota (kaip lentelių) forma, o dalis – pridedamų failų pavidalu. Skaitmeniniams analizės metodams duomenis galima perkelti į specializuotas programas.

Rizikos stebėjimui naudojama informacija gali būti itin įvairi – WORD failai (pvz., ekspertų nuomonės), nuskaityti vaizdai (pvz., licencijos), nuotraukos iš įvykio vietos, valiutų kursų lentelės ir kt.

2) planų įgyvendinimo stebėsenos mechanizmų prieinamumas

Veiksmų planavimas ir jų vykdymo kontrolė - svarbi dalis rizikos valdymo sistemos. Hierarchinės užsakymų sistemos sukūrimo mechanizmas su konkrečių vykdytojų paskyrimu, priminimų apie artėjantį terminą arba kad terminas jau praėjo, bet užsakymas neįvykdytas, analitinių ataskaitų dėl veiklos vykdymo drausmės surašymas leidžia rizikos valdymui tikrai dirbti. minimalus laikas, skirtas valdymo procesams, kas suteikia žmonėms galimybę iš tikrųjų pagalvoti – ar mes viską numatėme?

3) funkcinio ir geografinio mastelio galimybė.

Visi ekspertai sutaria, kad praktiškai neįmanoma vienu metu organizacijoje diegti pilno masto rizikos valdymo sistemą.

Paprastai rizikos valdymo sistemos diegimo procesas prasideda bandomuoju projektu atskiroje, svarbiausioje srityje (operacinė rizika bankams, techninė rizika pramonei, užsienio valiutos rizika užsienio ekonominei veiklai). Sukūrus rizikos valdymo technologijas šioje bandomojoje srityje, rizikos valdymas taikomas ir kitoms rizikos rūšims.

Diegimas gali vykti funkciniu pagrindu: iš pradžių įgyvendinamos tik įvykių stebėsenos ar planų vykdymo stebėjimo funkcijos, vėliau sudaromi nuspėjamieji išsamių veiksmų planų rengimo scenarijai, o jau – kaip vainikas – rengiami analitiniai ekspertų apibendrinimai su situacijos analizė ir taikytų priemonių efektyvumas.

EDMS funkcionalumas leidžia atlikti tiek geografinį, tiek funkcinį mastelį.

„Klientas – serveris“ architektūra leidžia prijungti naujus vartotojus ir įtraukti juos į vykstančius procesus tiesiog sujungiant darbo vietas, neatliekant pakeitimų programos kodo lygiu.

Darbo patikimumas užtikrinamas integruojant serverius į grupes.

Siekiant užtikrinti nuotolinių vartotojų darbą, naudojamas replikacijos mechanizmas. Replika yra visa duomenų bazės kopija kitame serveryje, kuris gali būti už tūkstančių mylių nuo tos vietos, kur buvo sukurtas originalus dokumentas. Informacijos perdavimas atliekamas replikacijos metodu – išlaikant pilnas duomenų bazių kopijas dviejuose ar daugiau nuotolinių serverių. Naudojant šį mechanizmą, neįmanoma prarasti jokios žinutės. Serveriai keisis duomenimis tol, kol bus gautas pilnas informacijos, saugomos replikuotose duomenų bazėse, atitikimas.

Funkcinis mastelio keitimas realizuojamas dėl EDMS moduliškumo. Rizikos valdymo procesų įvesties seka gali būti įgyvendinta dėl EDMS modulių įvesties sekos.

EDMS, skirtos rizikos valdymo procesų įgyvendinimo darbų rinkiniui, organizavimas gali būti pavaizduotas kaip tokia schema:

Pradinis etapas yra strategijos kūrimas ir organizacijos rizikos profilio kūrimas.

Remiantis sukurtu organizacijos rizikos profiliu, sudaromos įvykių raidos prognozės.

Prevencinių priemonių planų ir pasekmių šalinimo planų rengimas.

Kuriamas kontrolės planas rizikos įvykiams stebėti.

Kontrolės priemonių vykdymas su nustatytų rizikos įvykių registravimu specialioje duomenų bazėje.

Išorinės aplinkos monitoringas vykdomas registruojant informaciją rizikos įvykių duomenų bazėje.

Atliekama prognozių, sukauptos informacijos analizė, nustatomas vykdomos veiklos efektyvumas

Veiksmų planas koreguojamas.

Subalansuotų rezultatų kortelių sistema stebima kuriant analitinius apibendrinimus.

Remiantis rezultatais, koreguojamas subalansuotų rezultatų kortelės pagrindas.

O kaip sukurti analitinius apibendrinimus, kokius metodus ir apdorojimo algoritmus naudoti – šią užduotį kiekvienoje konkrečioje situacijoje išsprendžia rizikos valdytojai.

Analitinių apibendrinimų konstravimo metodai yra labai įvairūs ir jų vis daugėja, nes rizikos valdymas nuolat tobulėja. Atsiranda naujų rūšių rizikos, pavyzdžiui, verslo internete rizika. O kiekviena organizacija rizikos valdymo teoriją ir praktiką gali papildyti savo patirtimi.

Kaip rodo praktika, rizikos valdytojas, kaip ir gydytojas, turi mokytis visą gyvenimą.

Įmonės rizikos strateginės analizės atlikimą lemia strateginio planavimo specifika: pirma, tai yra gana ilgas šių planų įgyvendinimo laikotarpis, antra, tai daug dalyvių, kurie vykdo ir daro įtaką procesui. planų planavimo ir įgyvendinimo, trečia, tai išorinės verslo aplinkos veiksnių ir pačių planavimo proceso dalyvių tikslų dinamiškumas. Strateginių planų įgyvendinimo proceso trukmė taip pat reiškia jo įgyvendinimo neapibrėžtumą. Daugybė planavimo proceso dalyvių, kurių kiekvienas priima tam tikrus sprendimus ir daro įtaką šiam procesui, taip pat yra rizikos veiksnys, nes kiekvieno dalyvio nukrypimas nuo užsibrėžtų tikslų lemia nukrypimą nuo planuojamo plano kaip visumos. Rengiant strateginį planą reikėtų papildomai išryškinti konkrečių planavimo proceso dalyvių rizikas.

Rizikos analizę apsunkina veiksniai, darantys įtaką strateginių planų įgyvendinimo procesui. Atliekant strateginę rizikos analizę, būtina išnagrinėti strategijos kūrimo ir įgyvendinimo dalyvius bei jų įtakos plano eigai laipsnį; veiksniai, įtakojantys plano įgyvendinimo procesą, ir daug objektą charakterizuojančių duomenų. Rizikos egzistuoja visuose strateginio planavimo etapuose, todėl būtina išryškinti strategijos rizikas, SZH (strateginės ekonominės zonos) rizikas, išorinės verslo aplinkos rizikas apskritai ir konkrečios įmonės rizikas. Rizikos analizės sudėtingumas paaiškinamas ir tuo, kad rizikos veiksnių įtaka atliekama ne nuoseklia jų atsiradimo tvarka, o tam tikra kombinacija ir tarpusavio ryšiu. Visuose strategijų kūrimo ir įgyvendinimo etapuose įmonė turi susidoroti su įvairiomis rizikomis, kurios skiriasi jų atsiradimo vieta ir laiku, poveikio laiku ir laipsniu, išorinių ir vidinių veiksnių deriniu, turinčiu įtakos rizikos lygiui ir jautrumo jiems laipsnis.

Atrodo, kad analizuojant įmonės rizikas, patartina išskirti šiuos analizės aspektus:

pagrindiniai rizikos šaltiniai;

nuostolių (ar nepasiekimo rezultatų), susijusių su atskirais rizikos šaltiniais, tikimybės įvertinimas;

veiksmai, siekiant sumažinti sunkumus, kylančius įveikiant kylančią riziką.

Paprastai rizikos, turinčios vieną poveikį, yra retos. Daugeliu atvejų visos rizikos rūšys yra tarpusavyje susijusios, o tai labai apsunkina jų analizės metodų pasirinkimą. Visų pirma, rizikos analizė turi būti atliekama suskirstant visas rizikas į tris pagrindines kategorijas:

SBA ir išorinės verslo aplinkos rizika;

su įmone susijusi rizika arba vidinė rizika;

tam tikro projekto, strategijos, produkto rizika.

Strateginės rizikos analizės schema parodyta pav. 1.

Mums atrodo, kad rizikos analizė turėtų prasidėti nuo SZH rizikos (strateginės ekonominės zonos) analizės, o tada pereiti prie konkrečios įmonės vidinių rizikų ir šių rizikų santykio analizės ir pabaigai analizuoti rizikas. konkrečių strategijų, turinčių įtakos numatomam rezultatui, atsižvelgiant į visų aukščiau išvardytų rizikų ryšį ir tarpusavio priklausomybę.

Strateginė rizikos analizė gali būti atliekama pagal įvairias schemas ir įvairaus gylio. Strateginės analizės pobūdis, analizės metodo pasirinkimas ir jos gilumo laipsnis priklauso nuo daugelio veiksnių. Pagrindiniai iš jų yra: rizikos subjektų požiūris į riziką, priimtinos rizikos lygis ir rizikos objekto finansinės galimybės.

Strateginės rizikos analizės procese reikia atsižvelgti į keletą reikalavimų:

Ryžiai. 1.

strategijos įgyvendinimo vertinimo kriterijų nukrypimai, veikiant konkretaus rizikos veiksniui, turėtų būti nustatomi individualiai (jei įmanoma);

nuostoliai dėl vienos rūšies rizikos nebūtinai padidina kitos rūšies nuostolių tikimybę;

didžiausias galimas nuokrypis neturi viršyti nurodytų priimtinos rizikos ir įmonės finansinių galimybių parametrų;

finansinės išlaidos rizikos optimizavimo strategijai sukurti ir įgyvendinti neturėtų viršyti galimo įmonės potencialo praradimo dėl rizikos poveikio.

Šioje schemoje visą strateginės rizikos analizės užduočių bloką galima suskirstyti į tris grupes:

analitinis ir vadybinis;

vykdomasis;

koordinacija.

KAM analitinė ir valdymo grupė užduotys turėtų apimti: veikiančios įmonės ar verslo rūšies strateginę analizę, rizikos identifikavimą ir klasifikavimą, rizikos šaltinių nustatymą, rizikos veiksnių nustatymą ir jų santykių bei pokyčių dinamikos tyrimą, rizikos analizės ir vertinimo metodų nustatymą.

Vykdomoji grupė apima šiuos uždavinius: visų strategijos kūrimo ir įgyvendinimo proceso dalyvių veiksmų seka, veiksmų kontrolė priimtoms strategijoms įgyvendinti, nenuspėjamų rizikos įvykių numatymas.

KAM koordinacinė grupė apima užduotis imtis skubių priemonių koreguoti anksčiau priimtas strategijas ir užkirsti kelią kylančių rizikų padariniams, taip pat nustatyti rizikos valdymo metodus.

* Strateginės analizės atlikimo schema ir rizikos veiksnių tyrimo išsamumas, jų įvertinimas ir rizikos lygio nustatymas priklauso nuo informacinės bazės, įmonės finansinių galimybių, šio verslo jautrumo rizikai laipsnio, subjektų – įmonės dalininkų – požiūris į riziką. Be to, strateginės rizikos analizės specifika yra ta, kad rengiant ir įgyvendinant strateginį planą gali atsirasti naujų rūšių rizikos ir keistis jau nustatytų rizikų poveikio laipsnis. Strateginė analizė apima strategijų kūrimo ir įgyvendinimo proceso tyrimą, kartu su visų veiksnių, lemiančių ir įtakojančių planuojamą rezultatą, analizę. Todėl strateginė analizė nėra atskiras veiksmas, o vertinamas kaip nuolatinis procesas, leidžiantis optimizuoti rizikos poveikio laipsnį.

Strateginė rizikos analizė taip pat turėtų apimti ateities neapibrėžtumo analizę visuose strategijos įgyvendinimo etapuose, siekiant nustatyti rizikos poveikį planuojamam rezultatui arba nurodytam tikslui. Jis gali būti vykdomas įvairiais būdais, tačiau jo turinyje patartina išskirti du tarpusavyje susijusius ir vienas kitą papildančius aspektus – kokybinį ir kiekybinį.

Kokybine analize siekiama nustatyti rizikos poveikio zoną, identifikuoti visų rūšių rizikas SZH (strateginėje ekonominėje zonoje), nustatyti išorinius ir vidinius veiksnius, turinčius įtakos identifikuotų rizikų lygiui.

Kiekybinės analizės pagrindinis tikslas yra apskaičiuoti skaitinius parametrus, nurodančius tam tikros rizikos poveikio lygį ir kiekvienos nustatytos rizikos atsiradimo tikimybę.

Analizuojant rizikas makroekonominiu lygmeniu, daugiausia galima pasikliauti ekspertų patirtimi. Turint pradinę rizikos laipsnio vertinimo bazę, reikėtų nuolat stebėti pradinių duomenų pokyčių situaciją, kad būtų galima greitai reaguoti į įvykusius pokyčius. Nuosekliai analizuojant verslo struktūros optimizavimo galimybes, tampa būtina nustatyti pagrindiniai rizikos valdymo reikalavimai.

• 1. Rizikos valdymas ne visada reiškia rizikos poveikio sumažinimą. Norint pasiekti tam tikrą rezultatą įgyvendinant sukurtas įmonės plėtros strategijas, tam tikras rizikos lygis yra gana priimtinas, remiantis tam tikrų optimalus balansas tarp rezultato ir rizikos lygio.
• 2. Kompromiso pasiekimas tarp verslo struktūros optimizavimo pelningumo esant tam tikram rizikos lygiui yra susijęs su papildomomis išlaidomis. Be to, rizikos valdymo kaštai neturėtų viršyti rizikos poveikio planuojamam rezultatui dydžio.
• 3. Poreikis nustatyti prioritetines valdymo sritis su siūlomais optimaliais pagrindiniais strategijos parametrais ir kiekvienos iš jų rizikos lygiu skirtingiems planavimo horizontams.

Strateginės rizikos analizės metodika gali apimti nuoseklų šių žingsnių įgyvendinimą:

tolimos išorinės aplinkos rizikos analizė, SZH (strateginė ekonominė zona);

artimos aplinkos rizikos analizė, pramonės rizika;

įmonės ar verslo rizikos analizė;

tipinių strategijų rizikos analizė.

Tolimos išorinės verslo aplinkos rizikos apima šalies riziką, kurią galima suskirstyti į du pagrindinius tipus, kuriems reikalinga atskira analizė: komercinis Ir politinė rizika. Komercinė rizikašiuo atveju ji apima nemokumo rizikos ir jos valstybinio reguliavimo proceso analizę. politinė rizika, savo ruožtu ji skirstoma į makroriziką ir mikroriziką. Makrorizika – tai rizika, kuri liečia visus užsienio subjektus šalyje, kurioje strategija įgyvendinama. Mikrorizika yra specifinė pramonės ir įmonės rizika. Nemaža dalis politinės rizikos specialistų yra įsitikinę, kad politiniai įvykiai kartu su galimybėmis pralaimėti taip pat atneša didelių šansų efektyvaus verslo plėtrai. Strateginiam planavimui tai reiškia, kad prognozuojant šią riziką būtina atsižvelgti ne tik į neigiamas, bet ir į teigiamas pasekmes.

Analizuojant tolimos išorinės verslo aplinkos rizikas, pirmiausia būtina nustatyti pagrindinius veiksnius, turinčius įtakos rizikos lygiui. Visus veiksnius galima suskirstyti apie veiksnius tiesioginis poveikis ir netiesioginės įtakos veiksniai. Pagrindiniai tiesioginio poveikio veiksniai rizikos analizėje yra galiojantys teisės aktai, mokesčių sistema, valstybinių ir nevalstybinių įstaigų veikla, susijusi su parengtų strategijų įgyvendinimo procesu. Pagrindiniai netiesioginio poveikio veiksniai yra: politinė ir ekonominė situacija šalyje, tarptautiniai įvykiai pasaulyje.

Tolimos išorinės verslo aplinkos rizikos analizė gali būti atliekama įvairiais būdais. Garsiausias yra senų pažinčių metodas ir didelių kelionių metodas. Pirmasis iš jų susijęs su šios srities specialistų, išmanančių kiekvienos šalies pokyčių specifiką, ataskaitą. Antrasis apima ekspertų grupės apsilankymą tam tikroje šalyje ir padėties ištyrimą vietoje pagal daugybę kriterijų.

Tokios rizikos analizės procesą galima atlikti dviem pagrindiniais etapais.

Ant I etapas nustatomi pagrindiniai rizikos tipai, kurie gali kilti įmonės plėtros strategijos įgyvendinimo procese.

Apie II etapas rizikos analizė nustato pagrindinius išorinius ir vidinius veiksnius, turinčius įtakos įmonės rizikos laipsniui. Šiame etape nustatomas pagrindinių rodiklių, charakterizuojančių ankstesniame etape nustatytus veiksnius, pokyčių diapazonas ir, remiantis tikimybiniu pasirinktų rodiklių pasiskirstymu kiekvienam veiksniui, sukuriamas rodiklių reikšmių modelis, kuris yra tinkamiausias šios įmonės plėtrai. Rizikos analizės procese svarbiausia yra koreliacijų tarp rizikos laipsnio rodiklių nustatymas. Pagal analizės rezultatus nustatomi vadinamieji kritiniai kintamieji, pagal kuriuos menkiausias nukrypimas reikšmingai įtakoja numatomą įmonės plėtros strategijos įgyvendinimo rezultatą.

Be to, jautrumas nustatytoms rizikoms nustatomas visuose įmonės plėtros strategijos įgyvendinimo etapuose. Rizikos rodiklių keitimo strategijos įgyvendinimo procese gauto rezultato nuokrypio įvertinimas atliekamas siekiant nustatyti kiekvieno iš rizikos veiksnių įtakos planuojamam rezultatui laipsnį. Delphi metodas gali būti naudojamas rizikos analizės procese.

Šalies rizikos kiekybinis įvertinimas suteikia galimybę palyginti rizikas įvairiose šalyse. Be to, šalies rizikos vertinimas atliekamas sumuojant rizikos vertinimo koeficientus iš įvairių veiksnių įtakos. Kartu šis vertinimas yra tikimybinio pobūdžio ir negali atsižvelgti į visus veiksnius, atspindinčius šalies rizikos specifiką konkrečioms verslo rūšims. Taip yra dėl to, kad labai specifinis veiksnys yra šalies rizikos sektorinė orientacija. Taigi šalyje vykstantys politiniai pokyčiai gali lemti tai, kad vienų šakų įmonėms plėtros strategijų įgyvendinimas tampa gana rizikingu procesu, o kitoms – priešingai – labai pelningu. Pavyzdžiui, karinio-pramoninio komplekso įmonių plėtra etninių konfliktų kontekste yra labai pelninga ir mažai rizikinga, o civilinės pramonės įmonių plėtra tampa labai rizikingu procesu.

Todėl šalies rizikos analizė yra būtina kuriant konkrečios šalies įmonių plėtros strategijas, ypač sprendžiant, ar SBA pasirinkti pereinamojo laikotarpio ekonomiką, netvarią plėtrą, ar stiprią politinės aplinkos svyravimai.

Tolimos išorinės verslo aplinkos rizikos analizė ir vertinimas gali būti atliktas lyginant įvairių įmonės plėtros strategijų reitingą ir galimų rizikų tipus. Konkrečių veiksnių ir jų kitimo dinamikos analizė leidžia įvertinti šalies rizikos dydį, nustatyti konkretaus verslo plėtros jautrumo laipsnį įgyvendinant konkrečią strategiją šių veiksnių pokyčiams, kad optimizuoti jų poveikį numatomam rezultatui. Strateginės rizikos analizės etape būtina ne tik išnagrinėti pačias rizikas, bet preliminariai nustatyti veiksnius, kurie, ekspertų teigimu, labiausiai įtakoja šalies rizikos dydį.

Tolimos išorinės verslo aplinkos rizikos analizė mūsų šalyje turi specifinių bruožų, daugiausia susijusių su gana stipria politinio rizikos veiksnio įtaka. Be to, šį procesą apsunkina galios struktūrų reforma ir įstatymų leidybos proceso dinamiškumas visuose ekonomikos valdymo lygiuose. Be to, gana dažnai teisės aktų praktikoje papildytas įvairaus pobūdžio poįstatyminiais aktais ir norminiais aktais, o tai dar labiau apsunkina rizikos lygio prognozavimą.

Didelį rizikos laipsnį įgyvendinant vidaus įmonių plėtros strategijas lemia ir didelė šešėlinių struktūrų įtaka verslo organizavimui, į kurią reikia atsižvelgti kuriant bet kurios įmonės plėtros strategiją.

Tuo pačiu mūsų šalyje daugeliu atvejų šalies rizikos vertinimas įmonėms geriausiu atveju pateikiamas tik politinės ir ekonominės aplinkos bei jų raidos dinamikos praeityje aprašymu su tikimybiniu apibūdinimu. artimiausios ateities. Pastaroji labai apsunkina investavimo į Rusijos įmones procesą, nes esant tokiam neapibrėžtumui vertinant išorinės aplinkos riziką, ekspertai verslą Rusijoje laiko labai rizikingu. Verslas Rusijoje susiduria su šiais veiksniais:

valstybės ekonominės politikos, įskaitant finansų politiką, nestabilumas;

gana sudėtinga ir nuolat kintanti šalies įmonių apmokestinimo sistema;

labai silpna savininkų teisių ir interesų apsaugos reguliavimo sistema;

verslo kultūros trūkumas;

silpna intelektinės nuosavybės apsauga;

nepakankamai išvystyta informacinė infrastruktūra;

verslo nusikalstamumas.

Minėti veiksniai daro didelę įtaką Rusijos įmonių kuriamų plėtros strategijų rizikos lygiui. Dėl to, kuriant bet kokią galimybę atlikti strateginę šalies įmonių plėtros analizę, reikėtų atsižvelgti į gana aukštą šalies rizikos laipsnį.

Siekiant sumažinti šalies rizikos lygį, būtina vykdyti šias pagrindines veiklas:

politinės padėties šalyje stabilizavimas;

ilgalaikio mokesčių režimo nustatymas;

finansų ir bankų sistemos funkcionavimo stabilizavimas;

nuosavybės teisių garantijų stiprinimas;

verslo saugumo lygio didinimas;

priemonių, skirtų vietiniams gamintojams remti, kūrimas;

išvystytos informacinės infrastruktūros formavimas.

Analizuojant rizikas, kurios gali kilti įgyvendinant konkrečios įmonės ar verslo plėtros strategiją, be tolimos išorinės verslo aplinkos rizikos tyrimo, būtina išanalizuoti ir įvertinti SHZ (strateginės ekonomikos) rizikas. zona). Tam jums reikia:

nustatyti konkrečios įmonės ar verslo SHZ specifiką ir tipą;

nustatyti galimas SHZ rizikos rūšis;

nustatyti ir įvertinti šių rizikų lygio dinamiką;

nustatyti nustatytos rizikos priimtinų veiksmų zoną.

Pažymėtina, kad galimas rizikos zonas tikslinga suskirstyti į keturias pagrindines grupes:

nerizikinga zona;

priimtina rizikos zona;

kritinės rizikos zona;

katastrofinės rizikos zona.

SKhZ priskyrimo konkrečiai rizikos sričiai kriterijus nustato savininkas, atsižvelgdamas į tam tikros verslo plėtros šioje SKhZ srityje pelningumą, nuo faktinio išteklių dydžio, taip pat nuo paties savininko asmenybės.

Analizuojant verslo plėtros struktūrą, kreivė rizika, ant kurios išskiriamos priimtinos, kritinės ir katastrofinės rizikos zonos ir rodikliai (2 pav.).

Ryžiai. 2.

Pelnas Pajamos Grynasis skaičiuojamasis kapitalas

Be to, būtina išryškinti konkrečios rizikos lygio analizės ir vertinimo metodiką, nustatyti klaidų lygį ir leistinas nuokrypių ribas. Tam tikrame SHZ svarbu nustatyti gebėjimą valdyti nustatytą riziką. Kadangi strateginiame įmonės plėtros planavime atsižvelgiama į jos funkcionavimo galimybę keliuose SHZ vienu metu, būtina nustatyti bendrą rizikos, kuri gali kilti įgyvendinant pasirinktą pagrindinę strategiją, dydį. įmonės plėtra.

Pažymėtina, kad šalies įmonėms artimiausios verslo aplinkos rizika yra labai didelė. Tai lemia šios pagrindinės priežastys: pirma, gana stipri valstybės politikos įtaka bet kurio šalies ūkio sektoriaus raidai; antra, rinkos santykių neišplėtotas pobūdis ir jų teisinio reguliavimo silpnumas.

Šiuo metu pramonės rizikos mūsų šalyje daugiausia pasireiškia tuo, kad nėra konkrečių strateginės ūkio šakų plėtros programų, atspindinčių valstybės ekonominės politikos prioritetus. Galimos pramonės rizikos atsiradimo analizė apima šių pagrindinių veiksnių tyrimą per pasirinktą laikotarpį:

pramonės įmonių, taip pat susijusių ūkio šakų įmonių pagrindinių techninių ir ekonominių raidos rodiklių dinamikos analizė;

pramonės įmonių konkurencijos analizė;

specifinių veiksnių, charakterizuojančių šios pramonės šakos įmonių funkcionavimą ir vystymąsi, analizė;

šios pramonės produkcijos rinkos ir jos plėtros perspektyvų analizė;

esamos valstybinio ūkio reguliavimo sistemos ir valstybinių užsakymų prieinamumo analizė;

ūkio šakos įmonių tvarumo rodiklių palyginimas su susijusių ūkio šakų įmonėmis;

giminingų pramonės šakų įmonių mokslo ir technologijų pažangos rodiklių analizė.

Galimos apraiškos analizė konkurencijos pramonės viduje riziką atlieka ekspertas, lygindamas iš anksto nustatyto rodiklių skaičiaus koeficientus. Konkrečios įmonės strateginė analizė mūsų šalyje tampa nepaprastai svarbi siekiant užtikrinti jos ekonominį saugumą. Rusijos EMERCOM kartu su Rusijos Federacijos Gosgortekhnadzor rengia deklaraciją pramoninė sauga. Ši deklaracija prisiima privalomą rizikos valdymo sistemos sukūrimą bet kuriai įmonei. Tokie pokyčiai dar kartą patvirtina ypatingą vidaus įmonių plėtros specifiką ir gana aukštą verslo plėtros rizikos laipsnį Rusijoje. Šiuo atžvilgiu strateginė rizikos, kylančios iš įmonės veiklos ir plėtros, analizė yra svarbus jos plėtros strategijos rengimo komponentas (elementas).

Pažymėtina, kad minėti veiksniai patiria reikšmingų pokyčių, kurių pobūdis gali būti įvertintas tik su tam tikra tikimybės laipsniu strateginio planavimo etape. Būtent šis kintančių veiksnių neapibrėžtumas ir sudaro pramonės riziką. Lentelėje. 1 pavaizduoti pagrindiniai šios rizikos tipai, atitinkantys penkias konkurencijos jėgas, pasak M. Porterio. Turėtų būti atliktas kiekvienos iš lentelėje išvardytų rizikos rūšių įvertinimas konkrečioje įmonėje, įgyvendinant strategijas.

1 lentelė Pagrindiniai „penkių konkurencijos jėgų pagal M. Porterį“ rizikos tipai

Konkurencijos jėgos pagal M. Porterį	Rizikos rūšių pavadinimas
1. Skverbtis naujų konkurentų	1. Rinkos dalies praradimas. 2. Grėsmė sumažinti prekės kainą.
2. Pakaitinių prekių atsiradimo rinkoje grėsmė	1. Akcijos arba visos pardavimo rinkos praradimas. 2. Mažesnių kainų rizika. 3. Rizika padidinti išlaidas, siekiant pagerinti produkto kokybę.
3. Galimybės pirkėjų	1. Pirkėjų mokumo sumažėjimo rizika. 2. Papildomų paslaugų ir garantijų teikimo išlaidų didėjimo rizika. 3. Priklausomybės barjero sunaikinimas.
4. Galimybės tiekėjų	1. Žaliavų tiekimo sąlygų griežtinimo rizika, dėl kurios padidės sąnaudų padidėjimo rizika. 2. Pristatymo kokybės sumažėjimas. 3. Tiekėjų bankrotas.
5. Konkurencija tarp jau įsitvirtinusių rinkoje įmonių.	1. Rizika prarasti rinkos dalį. 2. Mažesnių kainų rizika. 3. Rizika prarasti tam tikrą diapazoną, sumažinti įmonės specializacijos laipsnį. 4. Rizika, kad padidės kaštai gerinant prekės kokybę ir išplečiant paslaugą papildomas paslaugas pirkėjui.

Rizikos, kylančios vykstant pramonės įmonių tarpusavio konkurencijai, analizė gali būti atliekama pagal 2 lentelėje pateiktus kriterijus.

2 lentelė Konkurencijos rizikos analizė

Artimos aplinkos rizikos formos	Pasireiškimo tikimybė
1. Rinkos dalies praradimas dėl: - naujų konkurentų atsiradimas; - pakaitinių produktų atsiradimas; - pirkėjų galimybių mažinimas; - didėjanti konkurencija tarp jau įsitvirtinusių rinkoje įmonių.
2. Rizika sumažinti parduodamos produkcijos kainą
3. Rizika, kad padidės išlaidos, siekiant: - gerinti gaminių kokybę; - naujų technologijų kūrimas įgyvendinimo etape; - žaliavų kainų padidėjimas; - įmonės specializacijos mažinimas; - papildomų paslaugų pirkėjui apimčių padidėjimas.

Vienos ar kitos konkurencijos rizikos pasireiškimo tikimybę tikslinga įvertinti remiantis arba ekspertinio vertinimo metodu, arba statistinių stebėjimų metodu. Kai kuriais atvejais gali būti taikomas rizikos tikimybės vertinimo metodas, pagrįstas asmenine aukščiausios įmonės vadovybės patirtimi.

Individualios įmonės ar verslo analizė ir rizikos vertinimas gali būti atliktas pagal šią schemą.

aš etapas. Identifikuotų rizikų lygio analizė ir įvertinimas bei išorinių ir vidinių veiksnių, turinčių įtakos rezultatui, kurį galima gauti įgyvendinus įmonės plėtros strategiją, nustatymas.

II etapas. Ankstesniame etape pasirinktų išorinių ir vidinių veiksnių įtakos lygį apibūdinančių rodiklių nustatymas ir analizė.

etapas. Optimalaus skaičiaus rodiklių, kuriais galima sekti rizikos veiksnių įtakos planuojamam rezultatui dinamiką, parinkimas.

etapas. Kontrolinių rodiklių parinkimas ir normatyvinių šių rodiklių keitimo limitų nustatymas, siekiant optimaliai priimtino rizikos dydžio.

V etapas. Rizikos analizės metodo nustatymas (konstravimo modeliai, ekspertinis vertinimas, matematiniai statistinių duomenų tyrimo metodai, analogo pasirinkimas).

VI etapas. Rizikos valdymo sistemos sukūrimas įmonėje ir jų optimizavimo būdų nustatymas.

Įmonės strateginė rizikos analizė apima visų rūšių veiklą ir visą produktų bei paslaugų spektrą iš šių pozicijų:

rinkos segmentacija;

tirti vienos rūšies veiklos ar iš kitos gaminamų produktų (paslaugų) rūšies ryšį ir tarpusavio priklausomybę;

rinkos patrauklumas;

įmonės konkurencingumą.

Atskirų rinkos segmentų tyrimas leidžia įvertinti ir numatyti rizikos, kylančios iš įmonės produkcijos (paslaugų) vartotojų, galimybę.

Rizikos, kylančios dėl vienos prekės gamybos apimčių ir pardavimų pokyčių įtakos kitos prekės produkcijos apimčiai ir gamybos savikainai, tyrimas yra būtinas siekiant pagrįsti ir parinkti metodus strategiškai perspektyvių ir ekonomiškai efektyvių produktų rūšių gamybai.

Rinkos patrauklumo analizė yra būtina siekiant ilgalaikėje perspektyvoje sumažinti nuostolius dėl nepatraukliose ir neperspektyviose rinkose parduodamų prekių gamybos plėtros.

Įmonės konkurencingumo analizė asortimento portfelio atžvilgiu leidžia nustatyti kiekvienos įmonės priimtinas rizikos ribas.